第二章 國際結算業(yè)務中的往來

1、第一節(jié)第一節(jié) 國際金融業(yè)務中的銀行機構國際金融業(yè)務中的銀行機構 第二節(jié)第二節(jié) 帳戶行關系的建立帳戶行關系的建立 Key Words l掌握國際金融業(yè)務中的銀行機構的形式掌握國際金融業(yè)務中的銀行機構的形式 l掌握帳戶行的定義，了解其建立方式掌握帳戶行的定義，了解其建立方式 第一節(jié) 國際金融業(yè)務中的國際金融業(yè)務中的 銀行機構銀行機構 中國銀行的機構網(wǎng)絡覆蓋全球中國銀行的機構網(wǎng)絡覆蓋全球27個國家和地區(qū)，個國家和地區(qū)， 截至截至2004年年9月末，月末， 中國銀行擁有中國銀行擁有11408個境內機構，個境內機構，575個境外機構個境外機構， 一、銀行處理國際業(yè)務機構設置的主要類型 1、 Repres

2、entative Office (代表處) 2、 Agency Office (代理處) 3、 Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch(海外分、支 行(境外聯(lián)行) 4、 Correspondent Banks (代理銀行) 5、 Subsidiary Banks(附屬銀行(子銀行) 6、 Affiliated Banks (聯(lián)營銀行) 7、 Consortium Bank (銀團銀行) (一)代表處(Representative Office) 代表處是商業(yè)銀行在海外設立的非營業(yè)性機構。它代表處是商業(yè)銀行在海外設立的非營業(yè)性機構。它 不能辦理銀行業(yè)務，其

3、主要職能是開展公共關系活動，不能辦理銀行業(yè)務，其主要職能是開展公共關系活動， 向駐地的政府機構、貿易商和官方人員提供本國企業(yè)向駐地的政府機構、貿易商和官方人員提供本國企業(yè) 和國家的信用分析和經(jīng)濟、政治信息；為駐地國家的和國家的信用分析和經(jīng)濟、政治信息；為駐地國家的 客戶提供其總行的經(jīng)營活動方針；同時也為本國客戶客戶提供其總行的經(jīng)營活動方針；同時也為本國客戶 探詢新的業(yè)務前景，尋找新的貿易機會，開辟當?shù)匦盘皆冃碌臉I(yè)務前景，尋找新的貿易機會，開辟當?shù)匦?息通道等。代表處是海外分支機構的最低級和最簡單息通道等。代表處是海外分支機構的最低級和最簡單 形式，它通常是設立更高級形式機構的一種過渡形式。形式

4、，它通常是設立更高級形式機構的一種過渡形式。 (二)代理處(Agency Office) 代理處代理處(辦事處、經(jīng)理處辦事處、經(jīng)理處)是商業(yè)銀行設立的能夠轉是商業(yè)銀行設立的能夠轉 移資金和發(fā)放貸款，但不能從東道國吸收當?shù)卮婵畹囊瀑Y金和發(fā)放貸款，但不能從東道國吸收當?shù)卮婵畹?金融機構。代理處是母行的一個組成部分，不具備法金融機構。代理處是母行的一個組成部分，不具備法 人資格，是介于代表處和分行之間的機構。代理處可人資格，是介于代表處和分行之間的機構。代理處可 以從事一系列非存款銀行業(yè)務，如發(fā)放工商貸款、提以從事一系列非存款銀行業(yè)務，如發(fā)放工商貸款、提 供貿易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據(jù)買賣和

5、票供貿易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據(jù)買賣和票 據(jù)交換等業(yè)務。代理處由于不能吸引當?shù)鼐用翊婵?，?jù)交換等業(yè)務。代理處由于不能吸引當?shù)鼐用翊婵睿?所以其資金主要來源于總行和其他有關機構，或從東所以其資金主要來源于總行和其他有關機構，或從東 道國銀行同業(yè)道國銀行同業(yè)(Inter bank)市場拆入。市場拆入。 (三)海外分、支行(境外聯(lián)行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch) 海外分、支行是商業(yè)銀行在海外設立的營業(yè)性機構。海外分、支行是商業(yè)銀行在海外設立的營業(yè)性機構。 它本身不具備獨立的法人地位，不但受其總行所在地它本身不具備獨立的法人地位，不但受其總

6、行所在地 的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理 法令和條例的約束。海外分、支行的業(yè)務范圍及經(jīng)營法令和條例的約束。海外分、支行的業(yè)務范圍及經(jīng)營 政策要與總行保持一致，總行對分、支行的活動負有政策要與總行保持一致，總行對分、支行的活動負有 完全的責任。完全的責任。 海外分、支行的優(yōu)點是能面向當?shù)乜蛻?，可以?jīng)營海外分、支行的優(yōu)點是能面向當?shù)乜蛻?，可以?jīng)營 當?shù)卣试S的各種銀行業(yè)務，還能根據(jù)總行資本決當?shù)卣试S的各種銀行業(yè)務，還能根據(jù)總行資本決 定信貸限額。定信貸限額。 (四)代理銀行(Correspondent Banks) 這是指本國銀行

7、在開展國際業(yè)務的過程中主動尋找這是指本國銀行在開展國際業(yè)務的過程中主動尋找 外國銀行，并與之建立起一種在業(yè)務上彼此合作與支外國銀行，并與之建立起一種在業(yè)務上彼此合作與支 持的相互委托關系，即代理行關系，以便利國際業(yè)務持的相互委托關系，即代理行關系，以便利國際業(yè)務 的開展，彌補海外分、支行的不足。在海外建立代理的開展，彌補海外分、支行的不足。在海外建立代理 行的優(yōu)點是成本低，而業(yè)務開展較廣泛。行的優(yōu)點是成本低，而業(yè)務開展較廣泛。 (五)附屬銀行（子銀行）(Subsidiary Banks) 商業(yè)銀行為了擴大其在海外的業(yè)務網(wǎng)絡，但又不能商業(yè)銀行為了擴大其在海外的業(yè)務網(wǎng)絡，但又不能 直接在某些國家設

8、置分支行機構，常采用收購外國銀直接在某些國家設置分支行機構，常采用收購外國銀 行的全部股份或大部分股份的方法，設置各種國外附行的全部股份或大部分股份的方法，設置各種國外附 屬機構。該機構在東道國登記注冊，在法律上是一個屬機構。該機構在東道國登記注冊，在法律上是一個 完全獨立的經(jīng)營實體。其股權全部或大部分為總行所完全獨立的經(jīng)營實體。其股權全部或大部分為總行所 控制。子銀行的經(jīng)營范圍很廣，可從事東道國國內銀控制。子銀行的經(jīng)營范圍很廣，可從事東道國國內銀 行所能經(jīng)營的全部業(yè)務活動。在某些情況下，還能經(jīng)行所能經(jīng)營的全部業(yè)務活動。在某些情況下，還能經(jīng) 營東道國銀行不能經(jīng)營的某些業(yè)務。營東道國銀行不能經(jīng)營

9、的某些業(yè)務。 (六)聯(lián)營銀行(Affiliated Banks) 聯(lián)營銀行在法律地位、性質和經(jīng)營特點上同子銀行聯(lián)營銀行在法律地位、性質和經(jīng)營特點上同子銀行 類似，其區(qū)別是：在聯(lián)營銀行中，任何一家外國投資類似，其區(qū)別是：在聯(lián)營銀行中，任何一家外國投資 者擁有的股權都在者擁有的股權都在50%以下，即擁有少數(shù)股權，其余以下，即擁有少數(shù)股權，其余 股權可以為東道國所有，或由幾家外國投資者共有。股權可以為東道國所有，或由幾家外國投資者共有。 聯(lián)營銀行可以是兩國或多國投資者合資興建的，也可聯(lián)營銀行可以是兩國或多國投資者合資興建的，也可 以是外國投資者通過購買當?shù)劂y行部分股權而形成的。以是外國投資者通過購買

10、當?shù)劂y行部分股權而形成的。 其業(yè)務依注冊而定或由參股銀行的性質而定。聯(lián)營銀其業(yè)務依注冊而定或由參股銀行的性質而定。聯(lián)營銀 行的最大優(yōu)勢是可以集中兩家或多家參股者的優(yōu)勢。行的最大優(yōu)勢是可以集中兩家或多家參股者的優(yōu)勢。 聯(lián)營銀行在聯(lián)營后，仍可采用原有的名稱、營業(yè)許聯(lián)營銀行在聯(lián)營后，仍可采用原有的名稱、營業(yè)許 可證和工作人員?？勺C和工作人員。 （七）銀團銀行 銀團銀行通常是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共銀團銀行通常是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共 同投資注冊而組成的公司性質的合營銀行。任何一個同投資注冊而組成的公司性質的合營銀行。任何一個 投資者所持有的股份都不超過投資者所持有的股份都不超過50%。

11、作為一個法律實。作為一個法律實 體，銀團銀行有自己的名稱和特殊功能。它既接受母體，銀團銀行有自己的名稱和特殊功能。它既接受母 銀行委托的業(yè)務，也開展自己的活動。其業(yè)務范圍一銀行委托的業(yè)務，也開展自己的活動。其業(yè)務范圍一 般包括：對超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的般包括：對超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的 大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證 券，經(jīng)營歐洲貨幣市場業(yè)務，安排國際間的企業(yè)合并券，經(jīng)營歐洲貨幣市場業(yè)務，安排國際間的企業(yè)合并 和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢等。和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢等。 二、建立代理行關系的

12、必要性 1、建立代理行是全球經(jīng)濟一體化的要求 2、建立代理行是國際貿易發(fā)展的要求 3、代理行的出現(xiàn)是各國金融法規(guī)制約的產物 4、代理行的建立可以節(jié)約商業(yè)銀行的外匯開支 三、代理關系的建立三、代理關系的建立 代理關系是指兩家不同國籍的銀行，相互委托，互代理關系是指兩家不同國籍的銀行，相互委托，互 為辦理國際銀行業(yè)務所發(fā)生的往來關系。為辦理國際銀行業(yè)務所發(fā)生的往來關系。 建立代理關系的三個步驟建立代理關系的三個步驟 1、考察了解對方銀行的資信。、考察了解對方銀行的資信。 2、簽訂代理協(xié)議并互換控制文件。、簽訂代理協(xié)議并互換控制文件。 3、雙方銀行確認控制文件。、雙方銀行確認控制文件。 控制文件（c

13、ontrol documents）： 1、密押（key words） 2、簽字樣本（booklet of authorized signatures） 3、費率表（schedule of terms and condition） 4、SWIFT密押（SWIFT authentication key） 四、代理行協(xié)議內容 1、機構。機構。 2、控制文件、控制文件 3、使用的貨幣、使用的貨幣 4、匯款、托收、信用證互委時的條件、匯款、托收、信用證互委時的條件 5、其他委辦事項，及授信額度。、其他委辦事項，及授信額度。 往來銀行的選擇 可辦理國際結算業(yè)務的海外銀行很多，但在選擇運可辦理國際結算業(yè)務的

14、海外銀行很多，但在選擇運 用時，通常要排定一個次序。用時，通常要排定一個次序。 1、聯(lián)行是最優(yōu)選擇。、聯(lián)行是最優(yōu)選擇。 2、代理行中的賬戶行是次優(yōu)選擇。、代理行中的賬戶行是次優(yōu)選擇。 3、代理行中的非賬戶行是次次優(yōu)選擇。、代理行中的非賬戶行是次次優(yōu)選擇。 第二節(jié) 帳戶行關系的建立帳戶行關系的建立 什么是(depository )帳戶行關系 代理行關系和賬戶行關系是兩個既相互聯(lián)系、又代理行關系和賬戶行關系是兩個既相互聯(lián)系、又 彼此區(qū)別的概念，這就是：代理行關系并不一定是彼此區(qū)別的概念，這就是：代理行關系并不一定是 賬戶行關系，或者說得更明確一些，代理行并不就賬戶行關系，或者說得更明確一些，代理行

15、并不就 是賬戶行；但是，反過來說，賬戶行卻一定是代理是賬戶行；但是，反過來說，賬戶行卻一定是代理 行。兩家銀行，只要其中一方在另一方開設賬戶，行。兩家銀行，只要其中一方在另一方開設賬戶， 那么，不管另一方是否也對等地在第一方開設賬戶，那么，不管另一方是否也對等地在第一方開設賬戶， 他們之間的關系就既是代理行的關系，又是賬戶行他們之間的關系就既是代理行的關系，又是賬戶行 的關系；當然，雙方互設賬戶時的關系無疑更是這的關系；當然，雙方互設賬戶時的關系無疑更是這 樣。樣。 一家國際性的商業(yè)銀行，它在海外的代理行的數(shù)一家國際性的商業(yè)銀行，它在海外的代理行的數(shù) 目遠遠超過它在海外的賬戶行的數(shù)目。目遠遠超

16、過它在海外的賬戶行的數(shù)目。 帳戶行關系的原理 兩家分處不同國家的商業(yè)銀行，因發(fā)生貨幣收付業(yè)務的需要，兩家分處不同國家的商業(yè)銀行，因發(fā)生貨幣收付業(yè)務的需要， 或者一方在對方設賬，或者相互設賬，就建立了賬戶行關系或者一方在對方設賬，或者相互設賬，就建立了賬戶行關系。 往帳：一家銀行在境外其他銀行開立的帳戶，對這家銀行而往帳：一家銀行在境外其他銀行開立的帳戶，對這家銀行而 言為往帳。（言為往帳。（Nostro Account, due from account）; 來帳：境外銀行在境內銀行開立的帳戶，對這家境內銀行來來帳：境外銀行在境內銀行開立的帳戶，對這家境內銀行來 說稱之為來帳。（說稱之為來帳。

17、（Vostro Account, due to account）。）。 例： 中國銀行在紐約大通銀行開立一美元帳 戶，對中國銀行說是_帳，對大通銀 行來說是_帳。大通銀行是中國銀行 的_. 代理行（含帳戶行）業(yè)務實務 代理行代理行(含賬戶行含賬戶行)之間委辦各項國際業(yè)務所涉及的之間委辦各項國際業(yè)務所涉及的 貨幣收付行為，不是也不可能是貨幣收付行為，不是也不可能是“鈔票大搬家鈔票大搬家”，而，而 只能表現(xiàn)在有關銀行之間賬戶上余額的相應增加和減只能表現(xiàn)在有關銀行之間賬戶上余額的相應增加和減 少上。余額的增加表明甲行在乙行的存款增多了，說少上。余額的增加表明甲行在乙行的存款增多了，說 明甲行從乙行收

18、到了相應款項。反之亦然。余額的減明甲行從乙行收到了相應款項。反之亦然。余額的減 少則表明甲行在乙行的存款減少了，說明甲行付給了少則表明甲行在乙行的存款減少了，說明甲行付給了 乙行一定數(shù)額的貨幣。乙行一定數(shù)額的貨幣。 開立帳戶時應注意 1、帳戶行的選擇：貨幣、代理行帳戶行的選擇：貨幣、代理行 2、建立帳戶的方式：、建立帳戶的方式： 一方在對方開立對方貨幣帳戶；一方在對方開立對方貨幣帳戶； 一方在對方開立第三國帳戶；一方在對方開立第三國帳戶； 雙方互開對方貨幣帳戶雙方互開對方貨幣帳戶。 3、帳戶類別：單方開立；雙方互開。、帳戶類別：單方開立；雙方互開。 4、帳戶條件：、帳戶條件： 鋪底資金或最低余額；有無存款利息；有無投資帳戶；鋪底資金或最低余額；有無存款利息；有無投資帳戶； 透支額度及利率；賬戶費用；對帳單；其他透支額度及利率；賬戶費用；對帳單；其他 代理