農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）現(xiàn)金收付管理辦法

1、農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）現(xiàn)金收付管理辦法第一章 總 則第一條為了維護正常的金融秩序,打擊防范和利用大額現(xiàn)金交易進行經(jīng)濟犯罪活動,規(guī)避金融風(fēng)險,保護存款人的合法權(quán)益,促進銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展,根據(jù)中華人民共和國人民銀行法、中華人民共和國商業(yè)銀行法、現(xiàn)金管理暫行條例、大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定、關(guān)于進一步加強大額現(xiàn)金支付管理的通知等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱開戶單位是指在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶辦理人民幣現(xiàn)金收付及相關(guān)業(yè)務(wù)的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)營者、非銀行金融機構(gòu)及其他機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)包括：證券公司、保險公司、信托投資

2、公司、賬務(wù)公司、金融租賃公司、金融期貨公司。第三條本制度適用于在信用社辦理存取款的單位和個人。第二章 單位賬戶的現(xiàn)金管理第四條開戶單位可以通過在信用社開立的基本存款賬戶辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。第五條開戶單位可以通過在信用社開立的一般存款賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，但不能從一般存款賬戶支取現(xiàn)金。第六條經(jīng)信用社審查并報人民銀行批準，開戶單位可以通過在信用社開立的臨時存款賬戶支取現(xiàn)金。第七條經(jīng)信用社審查并報人民銀行批準，開戶單位（除非銀行金融機構(gòu)處）可以通過在信用社開立的專用存款賬戶支取現(xiàn)金。經(jīng)信用社核定的可以支取現(xiàn)金的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、房屋折遷、破產(chǎn)清算、勞務(wù)

3、報酬、農(nóng)副產(chǎn)品采購等特定用途。第八條經(jīng)信用社審查批準，非銀行金融機構(gòu)可以通過在信用社開立的自有資金專用存款賬戶支取現(xiàn)金。非銀行金融機構(gòu)按照規(guī)定開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶可以辦理現(xiàn)金解繳業(yè)務(wù)，但只能選擇其中的一個受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，該賬戶由非銀行金融機構(gòu)選定并由信用社報當?shù)厝嗣胥y行審核，當?shù)厝嗣胥y行在確認該非銀行金融機構(gòu)尚無在其他開戶銀行申請開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)后簽署審核意見。經(jīng)信用社和當?shù)厝嗣胥y行核定的非銀行金融機構(gòu)可以取現(xiàn)的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、證券期貨保證金等特定用途。第九條非銀行金融機構(gòu)對單位客戶辦理股

4、票交易、債券、保險以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；對個人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托信用社收付現(xiàn)金。第三章 個人儲蓄賬戶現(xiàn)金管理第十條信用社必須嚴格遵守商業(yè)銀行法第四十條的規(guī)定，嚴禁公款私存套取現(xiàn)金，不得將機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶，不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者將經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶提供方便，并為其通過儲蓄賬戶辦理結(jié)算。第十一條 對于開戶單位按照國家規(guī)定支付給個人的下列款項，允許轉(zhuǎn)賬至個人結(jié)算賬戶。（一）工資、獎金；（二）小額勞務(wù)報酬（如附有完稅證明）；（三）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款；（四）證券期貨投資收益；（五）證券期貨保證金；（六）買斷工齡支出；（七）

5、社會保障支出；（八）房屋拆遷；（九）其他合法款項。開戶單位將（一）至（九）等項轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社提供相關(guān)的依據(jù)。第十二條信用社按照規(guī)定發(fā)放給個人的住房貸款、汽車消費貸款、助學(xué)貸款等，應(yīng)直接轉(zhuǎn)入房地產(chǎn)開發(fā)商、汽車銷售商、就讀學(xué)校等商品供應(yīng)商的指定賬戶，不得為個人直接辦理提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。第四章 大額現(xiàn)金登記備案管理第十三條信用社必須建立大額現(xiàn)金登記備案制度，包括建立大額現(xiàn)金支付臺賬、填寫個人大額現(xiàn)金存款登記表、大額現(xiàn)金支付登記表及將前述登記表向當?shù)厝嗣胥y行備案。第十四條信用社對單位或居民個人儲蓄賬戶存款，單筆金額超過20萬元（含20萬元）應(yīng)逐筆登記，填寫個人大額現(xiàn)金存款匯總登記表，于每月

6、隨月報報送聯(lián)社財務(wù)部門備案，聯(lián)社財務(wù)部門匯總后報送人民銀行。第十五條信用社對單位或居民個人一日一次性從其儲蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬元（含5萬元）以上，柜臺經(jīng)辦人員必須要求取款人提供有效身份證件（居民身份證、軍人證等），經(jīng)審核后方可支付。信用社對一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的，應(yīng)要求取款人至少提前1天以上以電話等方式預(yù)約。信用社對居民個人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計超過5萬元（含5萬元）以上，應(yīng)逐筆登記，填寫大額現(xiàn)金支付登記表，于每月隨月報報送聯(lián)社財務(wù)部門備案，聯(lián)社財務(wù)部門匯總后報送人民銀行。第十六條信用社對單位或個人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計超過20萬元（含20萬元）但不超過5

7、0萬元，需填制大額現(xiàn)金審批表并由信用社負責(zé)人審批后登記大額現(xiàn)金審批登記簿，50萬元以上（含50萬元）需報送聯(lián)社財務(wù)部門審批，200萬元以上（含200萬元），除填制審批表外，還應(yīng)填制異常大額現(xiàn)金交易報備表并報送聯(lián)社財務(wù)部門備案。第十七條信用社對登記備案的取款人的存取情況負有法律規(guī)定的保密責(zé)任。第五章 異常大額現(xiàn)金交易管理第十八條所謂異常大額現(xiàn)金是指在柜臺發(fā)生的下列現(xiàn)金支取活動：（一）開戶單位提取的大額現(xiàn)金明顯超過其實際需求；（二）開戶單位提出的大額現(xiàn)金的時間出現(xiàn)異常變化；（三）開戶單位連續(xù)幾個工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化；（四）信用社認為的其它異常大額支取情況（如突發(fā)性的集中提現(xiàn)等）。第十九條信用社柜臺人員要盡到應(yīng)有的異常大額現(xiàn)金交易的關(guān)注責(zé)任，對柜臺發(fā)生的異常大額現(xiàn)金交易活動，應(yīng)及時向聯(lián)社財務(wù)部門報告。經(jīng)聯(lián)社財務(wù)部門查實、確認為異常現(xiàn)金交易后，連同有關(guān)資料報告上級主管部門，并進一步關(guān)注尚未結(jié)束異常大額現(xiàn)金交易的進行。第六章 信用社現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度建設(shè)第二十條信用社要固定現(xiàn)金管理崗位，確定現(xiàn)金管理人員，強化現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度，使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督，并對部分大額現(xiàn)金審批崗位實行輪崗以及進行離崗審查。第二十一條信用社要進一步堅持現(xiàn)金管理制度。必須按照現(xiàn)金管理暫行條例第九條的規(guī)定，核定機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位的庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限