出納員崗位作業(yè)指導(dǎo)書(shū)

1、出納員作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 版本/修改狀態(tài)：a/0第一章 職位說(shuō)明書(shū)第一節(jié) 崗位職責(zé)職位名稱：分公司出納員直接隸屬：分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下屬：無(wú)協(xié)調(diào)部門(mén)：分公司采購(gòu)部、生產(chǎn)部、儲(chǔ)運(yùn)部、人事行政部 崗位描述：按照公司規(guī)定審核監(jiān)督，負(fù)責(zé)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的款項(xiàng)收、支工作。 崗位職責(zé)： 1、辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，報(bào)銷時(shí)原始憑證要符合公司規(guī)定（要有經(jīng)辦人、接收人、采購(gòu)部經(jīng)理、價(jià)管員、品控部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理簽字）報(bào)銷。 2、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，簽發(fā)支票及匯款內(nèi)容做到填寫(xiě)正確無(wú)誤，及時(shí)取回票據(jù)、銀行對(duì)帳單。 3、登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，做到帳款相符。 4、每日不定時(shí)的核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與帳目，必須做到賬

2、實(shí)相符，保管好庫(kù)存現(xiàn)金，保證安全不丟失。 5、及時(shí)裝訂收、付款憑證，保管空白發(fā)票、收據(jù)。 6、按時(shí)向部門(mén)經(jīng)理提供各種報(bào)表，如現(xiàn)金、銀行存款周報(bào)表、月末銀行余額調(diào)節(jié)表等。 7、負(fù)責(zé)隨時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。 第二節(jié) 主要權(quán)利 1、對(duì)不符合報(bào)銷規(guī)定的原始憑證，有拒付權(quán)。2、對(duì)不符合審批程序的款項(xiàng)，有權(quán)拒付支票與現(xiàn)金。 第二章 常規(guī)業(yè)務(wù)工作內(nèi)容1、根據(jù)集團(tuán)總部隨時(shí)轉(zhuǎn)來(lái)的付款請(qǐng)示單，按公司財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行審核，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)填寫(xiě)電匯憑證、填寫(xiě)支票，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批，對(duì)集團(tuán)總部辦理付款手續(xù)，填制付款憑證，銀行回聯(lián)憑證。2、根據(jù)分公司隨時(shí)提供的各類付款請(qǐng)示單，按公司核銷報(bào)批程序、職責(zé)權(quán)限審核無(wú)誤

3、后，交部門(mén)經(jīng)理審批同意后，填寫(xiě)電匯憑證，辦理付款業(yè)務(wù)。3、隨時(shí)集團(tuán)總部、銷售公司、分公司各部門(mén)的付款需求進(jìn)行常規(guī)審核后，付款報(bào)銷。4、隨時(shí)登記現(xiàn)金、銀行帳。5、每天盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存，核對(duì)現(xiàn)金、銀行帳目是否正確。6、隨時(shí)對(duì)分公司儲(chǔ)運(yùn)部計(jì)算、價(jià)管員核算的運(yùn)費(fèi)進(jìn)行審核，合同車運(yùn)費(fèi)按儲(chǔ)運(yùn)部、價(jià)管員填寫(xiě)的首次付款金額、結(jié)算金額分期付款（一般首次付款為出車日期、結(jié)算付款為出車當(dāng)月月末；每期付款按全部運(yùn)費(fèi)的50%）。7、隨時(shí)對(duì)到帳款項(xiàng)與銀行查對(duì)。8、每周六12：00前填報(bào)銀行存款表、現(xiàn)金周報(bào)表交于本部門(mén)綜合會(huì)計(jì)。9、每月10日預(yù)交3萬(wàn)元分公司生產(chǎn)單位的電費(fèi)，索要增值稅發(fā)票、用戶卡，并將用戶卡交付生產(chǎn)單位安裝使用

4、。10、每月15-16日和部門(mén)其他人員一起發(fā)放上月管理人員及各車間工人工資。第三章 其他常規(guī)工作第一節(jié) 衛(wèi)生清理工作 1、提前十分鐘到崗，清理辦公室室內(nèi)衛(wèi)生。 2、負(fù)責(zé)辦公室地面、墻壁、窗、門(mén)、桌椅、文件柜等設(shè)施的清潔。 第二節(jié) 辦公設(shè)備開(kāi)機(jī)準(zhǔn)備工作1、接通計(jì)算機(jī)電源。2、接通傳真機(jī)電源。 3、打印機(jī)使用時(shí)方可開(kāi)機(jī)。 第三節(jié) 整理呈報(bào)材料 準(zhǔn)備整理好上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)所需各種憑證及報(bào)表材料，夾在文件夾內(nèi)，呈報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。第四節(jié) 接收傳真、電話 及時(shí)接聽(tīng)電話，按電話內(nèi)容給予解答、回絕或轉(zhuǎn)報(bào)，需要轉(zhuǎn)報(bào)的電話內(nèi)容直接填寫(xiě)在待辦單上。 注意事項(xiàng)：遵守保密制度，不可隨意透露傳真內(nèi)容。第五節(jié) 資料查閱 1、依據(jù)財(cái)務(wù)制

5、度規(guī)定，確定資料（憑證）需求部門(mén)是否在可提供范圍內(nèi)。 2、找出所需資料（憑證），通知需求部門(mén)查看。 3、所有財(cái)務(wù)資料（憑證）非本部門(mén)經(jīng)理同意不得外借。 4、財(cái)務(wù)資料只能就地查閱，不得離開(kāi)資料保管室。 第六節(jié) 填寫(xiě)待辦單及工作總結(jié)1、隨時(shí)記錄待辦事項(xiàng)，經(jīng)常查看待辦事項(xiàng)，排列好各事項(xiàng)工作順序，一個(gè)工作日的工作完成后，要認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)，并制定次日工作計(jì)劃，填寫(xiě)待辦單。上一個(gè)工作日的待辦事項(xiàng)未完成，應(yīng)謄寫(xiě)到次日待辦單上。2、將當(dāng)日工作項(xiàng)目記錄，做出總結(jié)。第七節(jié) 安全檢查 1、下班后關(guān)閉計(jì)算機(jī)，切斷計(jì)算機(jī)及所有附屬設(shè)備的電源。 2、切斷傳真機(jī)等用電設(shè)備的電源（如有預(yù)約業(yè)務(wù)可將傳真機(jī)置于自動(dòng)傳真狀態(tài)，接通電源）。 3、檢查各文件柜是否上鎖，關(guān)好窗，傾倒垃圾，關(guān)燈鎖門(mén)。第四章 周期性常規(guī)工作內(nèi)容第一節(jié) 周定期工作1、每周一在會(huì)上匯報(bào)上周工作、工作中的困難、整改措施、建議等。2、每周六14：00前對(duì)辦公室進(jìn)行全面清理，包括地面、墻壁、門(mén)、門(mén)牌、窗、窗臺(tái)、玻璃、文件柜、辦公桌椅、衣帽架等所有設(shè)施進(jìn)行清理，必要時(shí)整理文件柜、辦公桌內(nèi)物品，保證室內(nèi)清潔、物品擺放整齊。3、每周六按公司固定格式填寫(xiě)周工作計(jì)劃單，上報(bào)部