建筑施工企業(yè)項目級經(jīng)濟活動分析報告模板

1、內部資料 注意保密工程經(jīng)濟活動分析報告 年季度工程扌比準丿選擇工程典型照片審核人：編制工程：編制日期：目 錄一、工程概況一工程根本情況二工程人員情況三工程、物資采購情況四工程進度情況二、工程總體盈虧情況三、工程收入情況分析一業(yè)主工作量確認情況二索賠工作完成情況四、工程本錢情況分析 一工程總本錢發(fā)生情況 二本期已完工程本錢分析三出包費分析四零星點工分析五材料費分析1、材料費總體分析2、材料量差分析3、材料價差分析4、采購保管費分析5、廢舊物資處理分析6、庫存物資分析六機械使用費分析七其他直接費分析1、臨建費分析2、平安文明施工本錢分析3、專項措施費用分析4、施工水電費分析八管理費分析五、變更優(yōu)化

2、執(zhí)行情況分析 六、資金收支分析七、本期經(jīng)濟活動分析總結八、上期問題整改落實情況附表：一、工程概況一工程根本情況*工程位于，合同工期，合同價格為萬元。建設單位為，設計單位，監(jiān)理單位為 。詳見附表1.1 :工程根本情況表二工程人員情況本季工程總人數(shù)及結構組成如下表月份總計項目人 數(shù)外包人數(shù)合計分類合計管理人員效勞人員生產(chǎn)工人職 工勞 務小 計職 工勞 務小 計職 工勞 務小 計職 工勞 務三工程、物資采購情況本季共簽訂工程采購合同 個，合同總金額為 萬元，物資采購合同個，合同總金額為萬元。詳見附表1.2 :工程采購情況表，1.3 :物資采購情況表。四工程進度情況1、本季完成工作量如下，金額單位萬元

3、。序號工程名稱合同收 入之前累 計本期金 額始今累 計完成百分 比1建筑工程2安裝工程3其他合計詳見附表3.1 :收入統(tǒng)計分析匯總表2、本季完成的里程碑節(jié)點為：【對本期主要完成的關鍵施工節(jié)點情況描述，說明是否存在工期提前或延誤，是否需要采取趕工 措施，并對工期延誤原因作簡單說明?！?詳見附表1.4 :工程進度比照分析表。二、工程總體盈虧情況一根據(jù)最新分析，總盈虧情況如下，金額單位萬元序號工程名稱之前累計本期金額始今累計后續(xù)預估合計1合同收入2本錢支出3利潤二【主要以財務賬面收支情況為根底，考慮已發(fā)生未入賬或提前入賬本錢，以及應計未計或提 前計價收入，進而分析工程本季及截止本期實際經(jīng)營成果， 并

4、通過最新資料對后續(xù)可能發(fā)生的收入、 支出進行預測，對可能的盈利情況進行分析。在分析時注意：a.應注意收入和本錢的匹配，尤其是對本期盈虧結果的分析。女口：索賠收入在本期 批復，其對應的本錢是否在本期列支，如果該局部本錢已在以前月份列支， 分析本期盈虧時就應剔 除該筆索賠收入。b.通過對當期利潤情況分析，發(fā)現(xiàn)收入結算中存在的問題，盡早做好各種索賠準 備工作。c.通過對當期利潤情況和本錢支出結構分析， 發(fā)現(xiàn)本錢管理中存在的問題，盡早采取糾偏 措施，保證利潤目標的實現(xiàn)。d.總利潤情況分析是本項經(jīng)濟活動分析的重點， 通過對總利潤測算分 析整個工程經(jīng)營狀況，為工程經(jīng)營工作提供總基調和方向。 】詳見附表2：

5、盈虧情況分析匯總表三、工程收入情況分析一業(yè)主工作量確認情況根據(jù)業(yè)主對工作量確實認周期，認真分析實際完成產(chǎn)值和業(yè)主計量產(chǎn)值差異，按照收入子目逐項分析。具體內容包括以業(yè)主計量為根底， 分析工程是否存在已完工未計量工程及其構成情況，是否存在風險；是否存在業(yè)主對工程超前計量，并分析形成的原因?！吭斠姼奖?.1 :收入統(tǒng)計分析匯總表二索賠工作完成情況對本期索賠工作開展情況進行分析，說明索賠事件處于資料搜集、編制、上報、批準、計價等工作中的哪個階段，并對主要索賠事件在索賠過程中遇到的困難和采取的措施進行重點描述，對已經(jīng)取得的重要成果進行分析總結?！吭斠姼奖?.2 :索賠費用統(tǒng)計分析表四、工程本錢情況分析一

6、工程總本錢發(fā)生情況1、根據(jù)最新分析，總本錢如下，金額單位萬元序 號工程名稱本期金 額之前累 計始今累 計后續(xù)預 估合計百分比1合計:2人工費3材料費4機械費5出包費6其他直接費7管理費8 V財務費用:9稅金【對工程本期、始今累計的實際本錢和后續(xù)預計本錢進行單項、綜合和結構性分析，計算分項成 本占總本錢支出比例，并分析判斷合理情況?！吭斠姼奖?:本錢支出匯總分析表二本期已完工程本錢分析1、本期已完單位工程盈虧分析如下，金額單位萬元。序 號單位工程名稱合同收入責任本錢實際本錢責任與實 際本錢差收入與實 際本錢差說明：實際本錢中未含現(xiàn)場經(jīng)費及總部管理費2、盈虧原因分析【當某個單位、分部、分項工程完工

7、后，應當對該工程的實際本錢與預算本錢、責任本錢、合同 收入進行比照分析。對于實際本錢超過預算本錢的工程要從出包費、材料費、機械費等方面逐項分析；實際本錢嚴重偏離預算本錢，甚至超過責任本錢、合同收入，出現(xiàn)重大本錢差異的單位工程要 進行重點分析?！吭斠姼奖?.1 :已完單位工程收支分析匯總表，521:已完分項工程收支分析匯總表建筑，522 : 已完分項工程收支分析匯總表安裝，5.3 :主材收支分析匯總表，5.4 :施工費收支分析匯總表。三出包費分析【對專業(yè)分包、勞務分包從合同收入、責任本錢、預算本錢、實際本錢進行比擬分析，特別對實際 本錢超過責任本錢甚至合同收入的單位工程應當從量差、價差等進行重點

8、分析。】詳見附表6:出包費分析表四零星簽證分析【簽證費用是否已含在合同價格中，采用人、材、機簽證方式結算是否妥當，是否應當改用計件 制、套用預算定額或包干方式結算，是否存在虛假不實簽證，哪些分包單位上報的簽證數(shù)量偏差較 大，是否遵守公司簽證管理規(guī)定?！吭斠姼奖?.1 :人工簽證匯總分析表，7.2 :本期人工簽證明細表。五材料費分析1、材料費總體分析【根據(jù)材料預算本錢分析材料實際本錢支出，通過最新資料預測后續(xù)材料實際發(fā)生額，并將預計 材料實際本錢與預算本錢、合同收入比對分析，如實際材料本錢超出責任本錢甚至是合同材料費收 入，必須進行原因分析，并提出相關對策和措施。】詳見附表8.1 :材料費支出分

9、析表2、材料量差分析【a.對主要材料按照本錢核算對象分析本季消耗量節(jié)超情況以及對本錢的影響。如果發(fā)生超耗， 應會同施工責任主體分析超耗形成原因， 提出整改措施；如果發(fā)生大幅度節(jié)約，應會同安質部門分 析是否存在質量隱患，并提出整改意見。b.對材料超耗原因應當從兩方面分析：一是物資收發(fā)料、倉庫管理等物資內控環(huán)節(jié)；二是施工方案、施工工藝和現(xiàn)場管控等現(xiàn)場實施環(huán)節(jié)。c.分包土建工程 如砼由我方供給， 應當進行砼實耗量專項分析， 對于實際消耗量明顯超過預算量的工程必須進行重 點分析，是外購砼數(shù)量缺乏，還是施工操作損耗過大，或者是脹模、泌水引起，查找原因，盡早采 取措施?！吭斠姼奖?8.2 ：外購砼統(tǒng)計分析

10、表， 8.3 ：自拌砼統(tǒng)計分析表3、材料價差分析 【將主要材料的預算單價、責任本錢單價、實際采購單價、造價信息價等進行比照分析。如果發(fā) 生超支，應當分析價差形成原因， 是否存在因采購不力造成實際單價偏高， 是否存在市場漲價因素， 在業(yè)主合同中是否約定有調價條款。并從采購管理和索賠方面提出改良措施。 】4、現(xiàn)場采購保管費分析詳見附表 8.4 ：采購保管費分析表5、廢舊物資處理分析【對廢舊物資處理費用按照批次、處理時間進行統(tǒng)計，列明材料名稱、數(shù)量、單價、合價、處理日 期、購置單位等內容。 】詳見附表 8.5 ：廢舊物資處理分析表。6、庫存物資分析 【對現(xiàn)場實際庫存材料數(shù)量進行清點統(tǒng)計，重點分析庫存

11、金額所占百分比，并分析產(chǎn)生庫存的原 因?！吭斠姼奖?8.6 ：庫存物資分析表。六機械使用費分析【a. 通過對機械費用責任本錢、預算本錢、和可能實際總支出的分析，借以評估機械管理的合理性。b.通過按使用人統(tǒng)計分析機械費用支出，分析工區(qū)、部門對機械使用的管控中可能存在的問題。c. 通過對每臺機械的利用率分析，評估工程對機械的管理情況。 】詳見附表 9.1 ：機械費支出分析表按機械， 9.2 ：機械費支出分析表按使用單位， 9.3 ：施 工機械利用率分析表。七其他直接費分析1、臨建費分析【a、 通過責任本錢、預算本錢、實際本錢比照，分析臨建費節(jié)超情況，重點分析臨設費超出責任 本錢的具體原因，是規(guī)模擴

12、大、設計標準提高還是設計不合理，出包招標結算不嚴格等原因。b、對完工臨建工程進行詳細工程造價合理性分析。 主要通過對建筑物、 構筑物結構設計參數(shù)和裝修標 準等描述，通過計算單位數(shù)量造價指標和各分局部項工程造價構成，分析臨設造價合理性。 】 詳見附表 ：臨建主要設計信息匯總表， ：臨建費支出分析表， ：臨建工程結算 造價匯總表 10.1.4 臨建工程清單工程主體工程量分析表2 、平安文明施工本錢分析 【對涉及平安保衛(wèi)文明施工的所有費用在實際本錢、預算本錢、責任本錢等方面進行比照分析， 不但要進行費用分析，還要從人員和物料消耗數(shù)量上進行詳細分析。 】詳見附表 10.2.1 ：平安文明施工費分析表，

13、 10.2.2 ：平安文明施工物資領用分析表3、專項措施費用分析【 對腳手架、酸洗、沖管、氧乙炔管路、排水、基坑圍護、冬雨季施工增加費等主要措施費進行 統(tǒng)計分析?！吭斠姼奖?10.3：專項費用統(tǒng)計匯總表4、施工水電費分析【 根據(jù)工程里程碑節(jié)點分階段統(tǒng)計水、電實際使用量，分析是否存在水電浪費現(xiàn)象，并計算水電費用支出與結算造價百分比?！吭斠姼奖?0.4 :水電費統(tǒng)計分析匯總表八管理費分析【a.通過本期、始今及竣工預算本錢、實際本錢計算，對管理費節(jié)超情況及管理費分項支出結構 組成進行分析。b.管理費分析重點對管理人員工資、辦公費、小車運行費等從數(shù)量到費用進行詳細 分析，辦公費重點分析文具紙張等實耗量

14、情況，小車運行費重點分析每百公里油費、維修費、過路過橋費等發(fā)生指標。c.工程竣工后對整個工程管理費用情況進行詳細分析，計算管理費支出占總成本比例、管理費各結構性支出比例、人月管理費支出、合同工期或實際工期內每天管理支出等指標， 分析整個工程管理費開支情況，借以判斷工程對管理費的控制水平?！吭斠姼奖?1.1 :管理費支出分析表，附表10.2 :管理人員人工費分析表，11.3 :竣工管理費分析 表，11.4:辦公用品使用明細表，11.5:辦公車輛費用分析表。五、變更優(yōu)化執(zhí)行情況分析對工程本期變更設計、施工方案優(yōu)化等情況進行總結，并對下一步方案優(yōu)化進行籌劃。在分析 時，重點對變更優(yōu)化方案的經(jīng)濟性進行

15、評價， 檢驗優(yōu)化方案論證時的經(jīng)濟技術指標完成情況，以便對優(yōu)化方案進行改良及再優(yōu)化。】詳見附表12：變更優(yōu)化工程分析表六、資金收支分析序 號工程名稱本期金 額之前累 計始今累 計百分比備注一收入合計:1主營業(yè)務收入2其他業(yè)務收入二支出合計1 1人工費:2 d材料費3機械費4出包費5 管理費:6 丁財務費用7稅金三資金結余一截止本期，工程資金情況如下，金額單位萬元根據(jù)季末 資金存量及 債權債務構 成情況，分 析本期及始 今資金收支 情況，說明 是否存在業(yè) 主對我方或 我方對下游 合作單位的 延誤或提前 支付。針對 下季資金收 支情況，分析自有資金能否滿足施工生產(chǎn)需要，短期內是否存在資金缺口。針對分析結果，提出應對措施?！吭斠姼奖?3.1 :債權債務分析表13.2 :資金收支情況匯總表，13.3 :業(yè)主收入結算支付明細表，