造價咨詢有限公司管理制度

1、1 / 8目錄一、咨詢項目質(zhì)量管理制度及執(zhí)行流程 .（一） 、工程結算審核及國家審計項目制度（二） 、工程預算項目編制及審核制度（三） 、工程施工階段全過程造價管理項目制度（四） 、質(zhì)量控制匯審制度及執(zhí)行流程5、成果報告書寫規(guī)范6、客戶評價意見流程規(guī)范7、咨詢項目風險規(guī)避制度8、咨詢項目檔案制度9、外聘技術人員咨詢項目質(zhì)量控制制度二、 .辦公室管理制度1、咨詢合同管理2、咨詢成果報告管理3、造價師、造價員及其他人員資料管理4、公司辦公設施的管理5、勞動紀律管理6、公司綜合事務的管理一、 咨詢項目質(zhì)量管理制度及執(zhí)行流程（一）、國家審計項目及工程結算審核制度 咨詢項目為國家審計或社會工程結算審核時

2、， 2 / 8公司各技術人員應按以下流程進行審計或審核：1、接收委托方資料時必須在短時間內(nèi)審核主要資料的完整性， 如國家審計項目：項目立項文件、概預算批復文件、項目前期各職能 部門的審批報告或文件、 招標公告、招標文件、投標文件、 評標報告、 中標通知書、施工合同或有補充協(xié)議、會議紀要、往來文件、地勘資 料、設計施工圖、設計變更、簽證資料、收方資料、送審結算書、竣 工圖、經(jīng)批準的施工組織設計及施工方案、材料核價單、工程隱蔽資 料、施工及監(jiān)理日記、開竣工報告、質(zhì)量檢測報告、安全文明生產(chǎn)合 格證等，以上資料盡量請委托方同時提供電子文檔如：設計圖、竣工 圖、送審結算書等。 對社會其他結算審核項目可參

3、照以上審核資料清 單。2、接收委托方資料時必須列資料清單并簽字確認，如遇特殊情 況未列，事后我司經(jīng)辦人員也應自行列出。 咨詢項目完成后清點資料 對照清單交還委托方， 盡量避免資料遺失情況的發(fā)生， 在歸還前發(fā)現(xiàn) 有資料遺失時，經(jīng)辦人員必須及時主動告知公司主管人員共同處理。3、各咨詢項目由項目組長負責實施，根據(jù)咨詢項目規(guī)模大小、 委托方的時間要求、 難易程度等， 由公司技術負責人與項目組組長商 討該項目應投入的人員配制。 對于小項目由公司技術負責人全衡后直 接交辦技術人員。4、常規(guī)審計項目按以下流程及思路進行審計（社會審核項目參 照執(zhí)行）：（1）、編制審前調(diào)查記錄；3 / 8（2）、查閱所有資料后

4、編制審計實施方案 （應根據(jù)各審計局要求 編寫）；（ 3）、審核該工程前期工作流程環(huán)節(jié)的合法性如： 項目立項文件、 概預算批復文件、 項目前期各職能部門的審批報告或文件、 招標 公告、招標文件。由其對應公開招標而未公開招標或直接發(fā)包的 項目作為重點問題提出；（4）、詳細審閱招標文件，審閱重點：1）、分析招標文件中造價部分的相關條款， 同時對照施工合同有 無相背之處。 審核招標文件中對投標文件的計價要求、 招標文件 合同部分的計價原則及簽訂施工合同中計價原則的一致性， 如有 不同做問題提出。2）、審核招標文件中工期要求、 進度款的撥付與施工合同的一致 行，如有不同查明原因或作為問題提出。3）、按照

5、招標文件中的評標辦法， 審核評標過程的合法性、 正確 性、公平性等，發(fā)現(xiàn)有問題時謹慎提出并詳細收集證據(jù)。（5）、詳細審閱施工承包合同，審閱重點：1）、中標單位是否與施工合同中承包單位一致；2）、施工合同中主要條款是否與招標文件一致；3）、詳細記錄施工合同中與造價相關的條款， 便于后續(xù)工作的審 核及判斷；4）、明確施工合同中結算的計價方式，此點非常重要；（ 6）、詳細審閱設計施工圖及地勘資料， 便于后續(xù)工作的審核及4 / 8判斷；（ 7）、初步審閱及判斷送審結算書的質(zhì)量， 分析送審結算書編制 人員編制結算的思路及組成， 判斷是否按送審結算的思路進行審 核，并確定自己的審核思路；（8）、嚴格審核設

6、計施工圖設計變更簽證收方資料 竣工圖過程中的邏輯性、 程序合法性、 資料的完整性等。 同時對 因設計變更造成超概情況的，應列為重點審核對象； （ 9）、國家審計項目雖然被審計單位承諾了資料的真實性， 但在 有條件時經(jīng)辦人員也應對各種資料的真實性、 合法性及邏輯性等 進行審核及判斷；（10）、勘察現(xiàn)場工作可在審閱資料后進行，也可在工程量初步 計算完成后進行，視不同項目情況而定；（11）、以上審核程序完成后，再進行工程量的計算，并形成對 比表， 在對比表中應明確審減項目的理由， 便于與被審計單位核 對及為審計取證記錄提供取證依據(jù)；（12）、計價的審核內(nèi)容包括：1）、定額套用是否恰當，應仔細審核每子

7、項定額編號的正確性， 嚴格審核換算項目，排查送審子項單價與定額單價是否一致；2）、審核定額子項的工作內(nèi)容與工程子項的實際工作內(nèi)容是否相 符或類似， 在套用定額有分歧時分析工作內(nèi)容非常重要， 同時還 應分析分歧定額之間的人、材、機消耗量及單價、為審核取證作 充分準備；5 / 83）、人工、材料、機械單價的審核嚴格按合同要求審核，尤其對 工程用量大、 單價高的材料重點審核， 同時注意計量單位與單價 的關系如： t 與 kg、t 與 m3 、匹與千匹、 kg 與升等關系；4）、獨立費的審核應注意綜合單價或綜合包干價的計價依據(jù)是否 充分，是否符合市場價格水平；5）、取費部分應逐項審核費率及費用計算公式

8、的正確性；6）、清單計價時重點對新增單價進行審核， 嚴格參照合同要求及 清單計價規(guī)范；5、以上工作完成后按審計程序形成審計取證記錄核對稿與被審 計單位或施工單位核對工程量及提出審核中發(fā)現(xiàn)的問題， 根據(jù)核 對稿的內(nèi)容經(jīng)校對后形成審計取證記錄， 再按各審計局的要求完 成后續(xù)工作。由于各項目的具體情況不同， 各技術人員應加強專業(yè)技術的 學習，不斷提高審計（審核）工作能力，不斷創(chuàng)新審計（審核） 技巧，提高審計（審核）效率。以上審核思路是在現(xiàn)有水平基礎 上制定，隨著時間推移需公司各技術人員群策群力不斷完善改 進，共同提高。（二）、工程預算項目編制及審核制度 咨詢項目為預算編制或預算審核項目時， 公司各技

9、術人員應按以 下流程進行編制或審核：1、接收委托方資料時必須在短時間內(nèi)審核主要資料的完整性， 如：地勘資料、設計施工圖、送審預算書、 施工組織設計及施工方案、 6 / 8招標文件、 委托方提供的其他資料等， 以上資料盡量請委托方同時提 供電子文檔如：設計圖等，接收資料時應完善清單手續(xù)。2、預算咨詢項目經(jīng)辦人員的安排參照結算審核制度中的原則執(zhí) 行。3、常規(guī)預算編制及審核項目按以下流程及思路進行編制及審核： （1）、預算編制及審核范圍按委托方提供的資料實施如：招標文件、 施工合同或施工圖中規(guī)定的計價范圍。（ 2）、工程量計算應準確、 各子項目應完整不能漏項， 工程量計算思 路應清晰，工程量計算過程

10、必須采用電算化包括： 圖形算量、 ExceL 、 Word 、CAD 等各種軟件，盡量避免手工算量和手工匯總統(tǒng)計。（3）、工程量計算完成后必須自查， 對工程量大， 造價高的子項應重 點檢查，能用工程量指標的項目，必須對比分析，查明差距大的原因 后校對，避免重大工程量計算失誤。（4）、定額套用應恰當，人工、材料、機械單價的調(diào)差應根據(jù)招標文 件、施工合同中規(guī)定的要求及結合市場價格和國家的相關規(guī)定計取。（5）、取費部分要求參照結算審核制度；（6）、工程量清單編制及清單計價編制嚴格執(zhí)行工程量清單規(guī)范。（三）、工程施工階段全過程造價管理項目制度 工程施工階段全過程造價控制應根據(jù)咨詢業(yè)務的實際情況編制實施

11、方案，但主要管理控制應按以下內(nèi)容開展工作：1、審核該工程立項程序、招投（邀）標程序、設計變更程序、概（預）算內(nèi)控核批程序及概 （預）算執(zhí)行和變更調(diào)整程序是否合規(guī)、 合理，樹立主動控制造價觀念，避免事后造成不可挽回的損失浪費。7 / 82、審查工程中的簽證記錄，尤其是隱蔽工程記錄，核實其真實 性、完整性、程序合規(guī)合法性。3、審查工程量計算的準確性、定額套用或綜合單價確定的合理 性，檢查材料價格（包括核價）有無明顯高于市場價格、顯失公平等 不合理現(xiàn)象，并進行審計調(diào)整和披露。4、審核分析該工程竣工結 （決） 算金額是否真實、 合理、準確， 是否如實反映工程造價。5、對工程造價控制中存在的高估冒算、虛

12、假事項、違法違規(guī)以 及因設計漏洞增大項目投資等問題予以評價和揭示 ,并依法依規(guī)給予 相關建議。6、審核該工程內(nèi)部控制制度建立及落實情況和該工程管理及決 策審核審批程序是否合規(guī)等情況。7、嚴格按規(guī)實施跟蹤審計調(diào)查，及時提交審計（核）實施方案， 按時記錄審計（核）日記，作好過程跟蹤記錄，并按相關要求作好取 證工作，為以后的結算工作提供有力的技術資料依據(jù)。（四）、質(zhì)量控制匯審制度及執(zhí)行流程公司承接的所有咨詢項目在對外報送初審意見之前必須執(zhí)行質(zhì) 量控制匯審制度，具體制度及流程如下：1、咨詢項目初審結果完成后，項目組組長應通知公司技術負責 人，并由技術負責人通知公司所有技術人員（盡量到齊）擇時盡快召 開匯審會議；2、會議召開前項目組成員應在組長的領導下準備會議資料，資料的準備應能滿足參會人員的需要，同時應注意辦公資源的節(jié)約；8 / 83、會議召開由項目組組長主持，組長首先要對該項目的基本情 況進行全面介紹；4、項目組應對初審意見提出的問題一一講解，讓會議中其他技 術人員都能清楚審方的意圖及思路；5、會議中項目組應對自己主張的意見提供充分的理由及證據(jù)， 并應讓其他技術人員認為項目組的主張是正確的、理由證據(jù)是充分 的；6、其他技術人員必須對項目組提出的問題發(fā)表自己的意見，切 記不