2011個人理財形成性答案Word版

1、個人理財作業(yè)1一、名詞解釋1個人理財答案：答：個人理財，又稱理財規(guī)劃、理財策劃、個人財務(wù)規(guī)劃等。個人理財是指專業(yè)理財人員根據(jù)個人（或家庭）所確定的階段性的生活與投資目標，按照個人（或家庭）的生活、財務(wù)狀況，圍繞個人（或家庭）的收入和消費水平、預(yù)期目標、風(fēng)險承受能力、心理偏好等情況，形成一套以個人（或家庭）資產(chǎn)效益最大化為原則的、人生不同階段的（如青年期、中年期、退休期）個人財務(wù)安排，并在財務(wù)安排過程中提供有針對性的、綜合化的、差異性理財產(chǎn)品和理財服務(wù)。2莫迪利亞尼生命周期理論答案：莫迪利亞尼生命周期理論是個人理財最基礎(chǔ)的理論，個人理財追求的目標是使客戶在整個人生過程中合理分配財富，達到人生的效

2、用最大化。二、判斷題1理財就是生財，就是投資賺錢。 （ ）答案：錯2理財是有錢人的事，對于普通的工薪階層是沒有用的。（ ）答案：錯3理財金字塔，在三角形的底部是代表防守的資金。（ ）答案：對4個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資（ ）答案：錯5將終值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值的過程被稱為“折現(xiàn)”。 （ ）答案：對6復(fù)利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。（ ）答案：錯7個人資產(chǎn)負債表與公司資產(chǎn)負債表的格式一模一樣（ ）答案：錯三、選擇題1為個人客戶提供的財務(wù)分析財務(wù)規(guī)劃投資顧問資產(chǎn)管理專業(yè)化服務(wù)活動，這是指（ ）A個人理財服務(wù)B投資規(guī)劃C綜合理

3、財服務(wù)D私人銀行業(yè)務(wù)答案：A2投資組合決策的基本原則是（ ）A收益率最大化B風(fēng)險最小化C期望收益最大化D給定期望收益條件下最小化投資風(fēng)險答案：B3下列理財目標中屬于短期目標的是（ ）A子女教育儲蓄B按揭買房C退休D休假答案：D4以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？（ ）A教育投資規(guī)劃B健康規(guī)劃C退休規(guī)劃D居住規(guī)劃答案：B5標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟：I收集客戶資料及個人理財目標II綜合理財計劃的策略整合III客戶關(guān)系的建立IV分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況V提出理財計劃VI執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃正確的次序應(yīng)為（ ）。AI，III，VI，V，IV，IIBIII，I，IV，V，VI，IICIII

4、，V，II，I，VI，IVDIII，I，IV，II，V，VI答案：D6單利和復(fù)利的區(qū)別在于（ ）。A單利的計息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度月或日B用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分C單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實際利率D單利僅在原有本金上計算利息，而復(fù)利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算答案：D7以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是（ ）A基金公司B保險公司C信托公司D律師事務(wù)所答案：D8制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ ）作為必須實現(xiàn)的理財目標。A個人風(fēng)險管理B長期投資目標C預(yù)留現(xiàn)金儲備D短期投資目標答案：C四、計算題假定銀行存款利率為5%，你以30年期限存

5、入10萬元，作為將來的退休生活費用，試分別用單利和復(fù)利方式計算存款到期時你可以取多少錢？答案：答：單利=本金（1+利率*年限）=10000*（1+5%*30）=25000復(fù)利=本金（1+利率）年限次方=10000*（1+5%）30=五分析題個人理財計劃 每個人對金錢和理財都有自己的看法。一些人認為賺錢的最終目的是進行消費，因此幾乎沒有什么存款。其他人由于自身的家庭狀況或年齡關(guān)系非常了解規(guī)劃儲蓄和投資的需要。建立個人理財計劃后，下一步應(yīng)該是有效的資金管理。只有確定了目標，人們才能建立短期和長期目標。目標明確還能預(yù)防各種理財規(guī)劃陷阱。也許你已經(jīng)意識到不同年齡的人適用的理財規(guī)劃活動是不同的。30歲左

6、右的人可能需要支付許多費用，而且必須要為長期的理財安全服務(wù)。50歲開外的人需要對退休投資進行重新評估，然后要開始考慮自己晚年的生活和遺產(chǎn)傳承。1請你談?wù)剛€人理財?shù)闹饕獌?nèi)容和原則。答案：答：個人理財?shù)闹饕獌?nèi)容：個人理財就是通過制定財務(wù)計劃，對個人（或家庭）財務(wù)資源進行適當(dāng)管理，而實現(xiàn)生活目標的一個過程，包括個人銀行理財，個人證券理財，個人保險理財，個人外匯理財，個人信托理財，個人房地產(chǎn)投資，個人教育投資，個人退休養(yǎng)老投資，個人藝術(shù)品投資以及個人理財稅收籌劃等內(nèi)容。個人理財?shù)脑瓌t：合法安全收益性流動性等四個基本原則 因人置宜終生理財快樂理財提高素質(zhì)2人們常常會犯哪些個人理財規(guī)劃錯誤答案：答：人們常

7、常會犯哪些個人理財規(guī)劃錯誤有：1節(jié)儉生財2理財是富人高收入家庭的專利3理財是投機活動4只有把錢放在銀行才是理財3目標確立如何能夠幫助人們達到長期理財安全，很多年輕人認為理財是中年人的事，或是有錢人的事，到了老年再理財也不遲，這種觀點正確嗎？請說明理由。答案：答：這種觀點是錯誤的。因為影響未來財富的關(guān)鍵因素是投資報酬率的高低與時間的長短，而不是資金的多寡，根據(jù)莫迪利亞尼的生命周期理論，個人理財追求的目標是使客戶在整個人生過程中合理分配財富，達到人生的效用最大化，所以理財是中年人的事，或是有錢人的事，到了老年再理財也不遲的想法是不對的。4我們在進行個人理財策劃時，必須考慮哪些因素？答案：1考慮客戶

8、的個人信息，微觀因素，又可分為財務(wù)信息和非財務(wù)信息2考慮宏觀經(jīng)濟信息，宏觀因素，分為宏觀經(jīng)濟狀況宏觀經(jīng)濟政策金融市場個人稅收制度社會保障制度國家教育住房醫(yī)療等影響個人或家庭財務(wù)安排的制度及其改革方向5為你自己畫一張家庭資產(chǎn)負債表和家庭現(xiàn)金流量表（格式可參見教材P246），并據(jù)此制定一份簡單的個人理財計劃。每月收支狀況收入狀況支出狀況本人收入基本生活開支配偶收入其他開支收入總計支出總計結(jié)余 家庭資產(chǎn)負債狀況家庭資產(chǎn)家庭負債現(xiàn)金定期存款房產(chǎn)資產(chǎn)總計負債合計資產(chǎn)凈值 個人理財作業(yè)2一、名詞解釋1股票答案：答：股票是一種有價證券，是股份公司在籌集資本時向出資人公開或私下發(fā)行的、用以證明出資人的股本身份

9、和權(quán)利，并根據(jù)持有人所持有的股份數(shù)享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的憑證。2開放式基金答案：答：開放式基金就是一種您與其他的投資者將各自的錢集中到一個賬戶里，共同請一家專業(yè)的基金管理公司來為您管理的一種理財形式。3封閉式基金答案：答：封閉式基金是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期內(nèi)不再接受新的投資。4國債答案：答：國債，又稱國家公債，是國家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。二、判斷題1一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（ ）答案：錯2債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑

10、證。（ ）答案：錯3股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（ ）答案：對4股票和債券一樣，具有可償還性。（ ）答案：錯5債券與股票都是由政府發(fā)行的。（ ）答案：錯6因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（ ）答案：對7最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（ ）答案：錯8總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（ ）答案：對9B股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票（ ）答案：錯10證券投資基金是一種利益共享風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。（ ）答案：對11債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間

11、的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（ ）答案：錯三、單項選擇題1資本市場的特征是（ ）。A風(fēng)險性高，收益也高B收益高，安全性也高C流動性低，風(fēng)險性也低D風(fēng)險性低，安全性也低答案：A2基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（ ）。A契約型基金B(yǎng)公司型基金C封閉式基金D開放式基金答案：D3關(guān)于債券的特征，以下說法錯誤的是（ ）。A債券是比較穩(wěn)定的投資理財產(chǎn)品B債券的風(fēng)險總是低于股票的風(fēng)險C債券投資風(fēng)險低，收益相對固定D相對于現(xiàn)金存款，債券的收益更加高答案：B4債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險，稱為（ ）。A市場風(fēng)險B系統(tǒng)風(fēng)險C經(jīng)營風(fēng)險D違約風(fēng)險答案：

12、D5關(guān)于基金投資的風(fēng)險，以下說法錯誤的是（ ）。A基金的風(fēng)險是指購買基金遭受損失的可能性B基金的風(fēng)險取決于基金資產(chǎn)的運作C基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險為零D基金的資產(chǎn)運作無法消滅風(fēng)險答案：C6下列哪一項理財產(chǎn)品不能用來保本的（ ）。A國債B股票市場基金C貨幣市場基金D央行票據(jù)答案：B7下列四種投資工具中，風(fēng)險最低的是（ ）。A有擔(dān)保的公司債券B國庫券C期貨D平衡性基金答案：B8以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ ）A銀行存款B普通股C公司債券D優(yōu)先股答案：B9封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ ）標準進行的分類。A按投資基金的組織形式B按投資基金能否贖回C按投資基金的投資對象D按投

13、資基金的風(fēng)險大小答案：B10以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ ）A收入型基金B(yǎng)平衡型基金C成長型基金D以上都不是答案：C11債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（ ）A資產(chǎn)所有權(quán)B資金使用權(quán)C財產(chǎn)支配權(quán)D債權(quán)答案：D12下列投資工具中，風(fēng)險相對最小的是（ ）A國債B股票C企業(yè)債券D期貨答案：A13下列哪項不屬于國債投資的特征？（ ）A安全性高B免稅待遇C流動性強D收益率高答案：D14以下關(guān)于債券和股票說法錯誤的是（ ）A收益率相互影響B(tài)都屬于有價證券C都是籌資手段D都有規(guī)定的償還期限答案：D15證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ ）。A債權(quán)關(guān)系B所有權(quán)關(guān)系C綜合權(quán)

14、利關(guān)系D委托代理關(guān)系答案：D四、多項選擇題1根據(jù)基金投資的標的資產(chǎn)的不同，可以將證券投資基金分類為（ ）。A股票基金B(yǎng)債券基金C貨幣市場基金D收入型基金E平衡型基金F成長型基金答案：ABC2相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有（ ）A投資收益高B本金安全性高C投資風(fēng)險小D市場流動性好答案：BC3優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（ ）A認股權(quán)B分配剩余資產(chǎn)C分配公司收益D公司經(jīng)營表決權(quán)答案：BC4普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ）A公司重大決策的參與權(quán)B公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C選擇管理者D其他權(quán)利答案：ABD5債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ）A政府債券B公債C金融債券D企業(yè)債券答案：ACD五計算題已知

15、商業(yè)銀行的原始存款5000元，其中存款準備金率10%。提現(xiàn)率5%，超額準備金率5%。分別求出存款擴張倍數(shù)總存款數(shù)派生存款數(shù)。答案：存款擴張倍數(shù)=1/(法定存款準備金+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率)=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5總存款數(shù)=原始存款*存款擴張倍數(shù)=5000*5=25000派生存款數(shù)=總存款數(shù)-原始存款=25000-5000=20000六案例分析王先生今年49歲，在某國營大公司做會計主管。年收入包括工資獎金福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫(yī)療和養(yǎng)老保障?，F(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工

16、資1500元左右。女兒學(xué)習(xí)成績一般，所以打算送她出國上大學(xué)。王家的家庭財產(chǎn)主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計價值五十萬左右。金融資產(chǎn)部分，大部分是銀行里的定期存款，約六十萬人民幣和兩萬美元的外匯存款，以定期存款為主。不動產(chǎn)部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當(dāng)時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進行簡單的理財策劃。答案：1預(yù)留現(xiàn)金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款2為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫(yī)保3未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經(jīng)40幾歲，女兒未上大學(xué)

17、，應(yīng)該15歲左右，出國上大學(xué)的費用約40完，可從銀行定期存款支付，目前還有3年才開始上大學(xué)，所以建議這部分錢存銀行3年期定期存款4兩套二手房的出租所得可投入基金定投為以后養(yǎng)老做準備5銀行存款剩下20萬人民幣，可10萬投入與股票市場，10萬購買盈利性商業(yè)保險，如：分紅險，萬能險等。七、綜合案例分析（一）現(xiàn)年28歲的路先生在某進出口貿(mào)易公司擔(dān)任高級職員，每月稅前收入為9,000元。路先生的妻子黃女士今年27歲，在一家外資企業(yè)擔(dān)任文員，每月稅前收入為5,500元。他們有一個寶貝女兒，今年3歲，正在上幼兒園。路先生夫婦剛剛購買了一套價值60萬的住房，貸款總額為40萬元，貸款利率55%,20年還清，他們

18、采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個月。路先生目前在銀行的存款有10萬元，其中包括銀行利息約1,200元（稅后）。由于路先生認為投資股票的風(fēng)險比較高，所以路先生除銀行存款外只有總值5萬元的債券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并無其他投資。為應(yīng)付日常開支需要，路先生家里常備有3,000元的現(xiàn)金。除了每月需要償還的房貸以外，路先生一家每月的生活開支保持在3,500元左右。去年，陸先生一家除全家外出旅游一次花銷6,000元外，并無其它額外支出。由于路先生夫婦所在單位為他們提供了必要的社會保障，因此他們尚未對購買商業(yè)保險形成足夠的認識。考慮到以后子女教育是一項重要的支出，路先生決定從現(xiàn)在

19、開始就采取定期定額的方式為孩子儲備教育金。1客戶資產(chǎn)負債表編制的直接基礎(chǔ)通常是（ ）。A客戶陳述與會談紀錄B客戶登記表C客戶現(xiàn)金流量表D客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表答案：D2客戶資產(chǎn)負債表反映的是客戶個人資產(chǎn)負債（ ）的基本情況。A某一時期B上一年度C上一年末D某一時點答案：D3路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為（ ）。A103,000B153,000C100,000D3,000答案：A4路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“其他金融資產(chǎn)小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為（ ）。A150,000B50,000C100,000D500,000答案：B5路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值大約為（ ）

20、。A380000B310000C350000D330000答案：C6黃女士的年稅后工資收入總額應(yīng)為（ ）。A52,334元B50,392元C59,040元D61,200元答案：D7（ ）作為金融產(chǎn)品，最適用于現(xiàn)金管理。A定期存款B貨幣市場基金C投資分紅險D資金信托產(chǎn)品答案：B8綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決（ ）問題。A金融投資不足B日常保留現(xiàn)金額度過大C貸款還款方式選擇不當(dāng)D風(fēng)險管理支出不足答案：D9（ ）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。A原油期貨B活期存款C平衡型基金D成長型股票答案：C10關(guān)于路先生家庭保險規(guī)劃的錯誤說法是（ ）。A路先生的保額應(yīng)當(dāng)最大B應(yīng)該優(yōu)先給

21、孩子買保險C路先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購買人壽險，意外險和健康險等D不能因為參加社會保障就忽視商業(yè)保險答案：B（二）王先生的經(jīng)歷值得很多人引以為戒王先生今年32歲，大學(xué)畢業(yè)后在家鄉(xiāng)一國企上班，每月收入1200元，雖不高但非常穩(wěn)定。1994年，他放棄了“鐵飯碗”來到上海，在一家貿(mào)易公司做業(yè)務(wù)。由于工作關(guān)系，他第一次接觸到了期貨投資 。在父母資助了5萬元本金后，王先生短短半年內(nèi)就靠炒期貨賺了60萬元。這一期間，他娶妻生子，孩子出生后，資產(chǎn)達到80萬元。他對自己越來越有信心，打算做到200萬元歇手，投資實業(yè)。無奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的資產(chǎn)，不但2個月內(nèi)蒸發(fā)了60萬元，3個月后，本金更是全部虧損，

22、還欠下10多萬元的債務(wù)。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。剛剛還清債務(wù)，經(jīng)濟負擔(dān)又加重了。妻子去年考上了研究生，一年學(xué)費2萬元左右，孩子已上小學(xué)，一年費用萬元左右?，F(xiàn)在王先生到上海求職，月收入8000元。妻子除了學(xué)校每月的300元津貼以外，平時做一些兼職，月收入有1500元2000元左右。他們現(xiàn)在沒有存款，每月房租1200元，吃飯交通以及購物等消費大約在1500元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。他們每月可節(jié)余5000元左右，除了存活期存款，沒有其他投資。王先生現(xiàn)在對股票期貨提不起興趣。他真希望當(dāng)年有錢的時候，有人能給他一些理財建議，不至于到現(xiàn)在還沒車沒房沒戶口，幾乎一事無成。他最大

23、的希望是兩年半后妻子畢業(yè)時，在上海買上一套房子，安頓下來。（1）請你為王先生分析他以前理財失誤之處（2）請你為王先生今后的生活何目標作一理財規(guī)劃。（3）請你歸納個人銀行理財產(chǎn)品個人證券理財產(chǎn)品個人保險理財產(chǎn)品各有何優(yōu)缺點，對我們的理財策劃有何啟示？答案：答：1王先生以前理財失敗之處：第一，沒做好止盈止損；第二，沒做好分散投資。2理財規(guī)劃建議：第一，預(yù)留現(xiàn)金5個月生活費13000元其中10000元辦理銀行3個月定期存款，3000元以信用卡方式。第二，為王先生買意外險和重大疾病保險。第三，為王夫人和小孩辦理意外險和基本社保醫(yī)保。第四，為以后小孩上大學(xué)和養(yǎng)老做準備，每月1000元的基金定投。第五，目

24、前王先生的經(jīng)濟條件，兩年半后上海買房的愿望，無法實現(xiàn)。3理財策劃的啟示：第一，每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險。第二，任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險。個人理財作業(yè)3一、名詞解釋1個人理財營銷答案：答：個人理財營銷指理財策劃師針對其個人顧客開展以顧客為中心，以滿足顧客的需要和欲望為己任，以綜合營銷策略獲得顧客對其產(chǎn)品和服務(wù)的認同，接納和消費，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客的滿意，從而實現(xiàn)其經(jīng)營目標的過程。2稅收籌劃答案：答：稅收籌劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)（稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī)）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和

25、遞延交納目標的一系列謀劃活動。二、判斷題1避稅是收到稅單后不去交稅。（ ）答案：錯2理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平（ ）答案：錯3個人稅務(wù)籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔(dān)的低位選擇。（ ）答案：對4對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（ ）答案：錯5理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時需了解多方信息（ ）答案：對6理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個人或家庭問題。（ ）答案：錯7在與外向型客戶進行溝通時，應(yīng)做到：態(tài)度熱情多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。

26、（ ）答案：對三、單選題1理財顧問業(yè)務(wù)的第一步是（ ）。A確定客戶財務(wù)目標B資產(chǎn)管理目標分析C風(fēng)險分析D基本資料收集答案：D2以下各項屬于個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)的是（ ）A定期存款B房地產(chǎn)C股票D債券答案：A3描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是（ ）A資產(chǎn)負債表B損益表C現(xiàn)金流量表D成本明細表答案：C4收集客戶個人信息的方法，不包括（ ）：A填寫登記表B與客戶交談C向第三人打聽D使用心理測試問卷答案：C5對客戶拒絕的理解不恰當(dāng)?shù)氖牵?）A拒絕是客戶的習(xí)慣性動作B客戶之所以拒絕，有可能是心理有顧慮C客戶的拒絕行為也能為從業(yè)人員提供有意義的提示D客戶提出拒絕，從業(yè)人員就沒有

27、回旋的余地答案：D6屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是（ ）A資產(chǎn)負債表B損益表C現(xiàn)金流量表D利潤分配表答案：A7當(dāng)客戶對理財產(chǎn)品的風(fēng)險產(chǎn)生疑慮而進一步向從業(yè)人員深究時，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)本著（ ）的原則回答客戶的問題。A銀行利益最大化B誠實信用C坦白真誠D毫不隱瞞答案：B8我國個人所得稅法規(guī)定：工資薪金所得以每月收入額減除費用（ ）后的余額，為應(yīng)納稅所得額。A800元B1500元C1600元D2000元答案：D9我國個人所得稅法規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，適用比例稅率，稅率為（ ）。A20%B30%C40%D45%答案：A10我國個人所得稅中工資薪金所得的適用稅率范圍是（ ）A5%50%B5

28、%45%C5%40%D5%35%答案：B11我國個人所得稅中稿酬所得適用（ ）A14%的實際比例稅率B適用535%的五級超額累進稅率C20%的比例稅率D適用20%40%的三級超額累進稅率答案：C12下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是（ ）A發(fā)表論文取得的報酬B提供著作的版權(quán)而取得的報酬C將國外的作品翻譯出版取得的報酬D高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬答案：D13根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資薪金所得采用的稅率形式是（ ）A超額累進稅率B全額累進稅率C超率累進稅率D超倍累進稅率答案：A14王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%，并按應(yīng)納稅額減征30%

29、，勞務(wù)報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應(yīng)納個人所得稅額為（ ）元。A2688B2880C3840D4800答案：B20000-20000*20%=16000*14%=22404000-800=3200*20%=6402240+640=288015對以下（ ）征收個人所得稅時，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。A偶然所得B個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得C稿酬所得D財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得答案：A16個人理財客戶最基本的需求是（ ）。A服務(wù)需求B體驗需求C關(guān)系需求D產(chǎn)品需求答案：D17以下不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是（ ）。A收藏品B接受別人的禮品C按揭房產(chǎn)D租借的房屋答案：D18個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（

30、）計算的。A購置價B當(dāng)前市場價格C平均購置價和當(dāng)前市場價格所得D視情況而定答案：B19在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？（ ）A汽車貸款B教育貸款C住房抵押貸款D信用卡貸款答案：D20作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此（ ）不能作為現(xiàn)金等價物。A活期儲蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款D股票答案：D21預(yù)期未來經(jīng)濟增長較快處于景氣周期，相應(yīng)的理財措施是（ ）。A增加儲蓄產(chǎn)品的配置B增加債券產(chǎn)品的配置C增加股票產(chǎn)品的配置D適當(dāng)減少房產(chǎn)的配置答案：C22在個人生命周期中的退休期，投資組合應(yīng)以（ ）為主。A期權(quán)B外匯C固定收益投資工具

31、D股票答案：C23在預(yù)測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶所在地區(qū)的（ ）的高低。A就業(yè)率B經(jīng)濟增長率C通貨膨脹率D貨幣升值空間答案：C24“基金定投”是一種（ ）。A消極投資策略B積極投資策略C多元化投資策略D平衡投資策略答案：D25（ ）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。A原油期貨B活期存款C平衡型基金D成長型股票答案：C四多選題1關(guān)于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有（ ）。A在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)B在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性高投機性股票價值表現(xiàn)良好C當(dāng)經(jīng)濟處于景氣周期時，個人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類產(chǎn)品D當(dāng)

32、經(jīng)濟增長較快時，應(yīng)減持股票房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟波動造成損失E當(dāng)經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市答案：ABE2處于中年穩(wěn)健期的理財客戶的特征是（ ）。A理財理念是增加消費減少負債B風(fēng)險厭惡程度提高追求穩(wěn)定收益C適度增加財富是其理財目標D在資產(chǎn)組合中選擇低風(fēng)險的股票高等級的債券優(yōu)先股等E盡力保全自己已積累的財富，厭惡風(fēng)險答案：BCD3稅務(wù)籌劃的特點包括（ ）A風(fēng)險性B隱藏性C合法性D專業(yè)性答案：ACD4下列哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)？（ ）A投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值B增加消費C將投資收益進行再投資D利用自動轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支答案：AC5獲得良好的第一印象的主要方法有（ ）。A

33、微笑開朗的表情B誠懇的態(tài)度C干凈利落的動作D周到細致的服務(wù)建議書答案：ABCD6關(guān)于投訴處理，以下說法正確的是（ ）。A積極面對，對投訴的客戶懷有感恩的心B滿足所有投訴客戶的所有需求C積極與客戶展開辯論，維護公司產(chǎn)品的形象D制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃E及時處理客戶投訴答案：ADE7理財規(guī)劃師要對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況進行分析，其分析的主要內(nèi)容包括（ ）。A客戶家庭資產(chǎn)負債表分析B客戶家庭現(xiàn)金流量表分析C客戶投資冒險心理分析D客戶婚姻狀況分析E對客戶子女的身體狀況進行分析答案：AB8客戶資產(chǎn)通?？煞譃槿悾海?）A現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物B其他金融資產(chǎn)C個人資產(chǎn)D股票E家具答案：ABC五、問答題1學(xué)完個人理財這

34、門課程，你有何感受？談?wù)勀銓€人理財?shù)睦斫?。答案：答：學(xué)習(xí)個人理財后，我覺得，個人理財是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規(guī)劃，同時也是對個人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時伴隨著風(fēng)險，而保障伴隨著信用危機，所以必須謹慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險，任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險，應(yīng)該保證基本生活，余錢投資。2個人理財規(guī)劃師在提供服務(wù)的過程中要收集哪一些信息？這些信息對理財規(guī)劃有何影響？答案：答：個人理財規(guī)劃師提供服務(wù)過程中要收集：1客戶的個人信息，包括財務(wù)信息和非財務(wù)信息。2宏觀經(jīng)濟信息，包括宏觀經(jīng)濟狀況宏觀經(jīng)濟政策

35、金融市場個人稅收制度社會保障制度國家教育住房醫(yī)療等影響個人或家庭財務(wù)安排的制度和改革方向。這些信息對理財規(guī)劃的影響：1收集信息時根本，沒有信息就無法規(guī)劃2完整可靠準確的信息保證財務(wù)建議的有效性3如無完整或正確的信息，將影響理財計劃和建議的質(zhì)量4如無正確信息或關(guān)鍵性內(nèi)容，終止提供服務(wù)，以避免出現(xiàn)責(zé)任糾紛3為了降低投資風(fēng)險，有人說不要將雞蛋放在一個籃子里，你認為這話對嗎？當(dāng)你只有510個雞蛋時會如何做決策呢？答案：答：不要將雞蛋放在一個籃子里，是為了分擔(dān)風(fēng)險這時對的，但是如果你已經(jīng)做好風(fēng)險保障投資后（比如已經(jīng)做好預(yù)留現(xiàn)金意外險重大疾病保險后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話，沒必要這樣，因為盈利性投資就是為了賺錢，渠道多了風(fēng)險小了但是利潤也變小了，如果我只有510個雞蛋，雞蛋太少，有把握的話，那不如放在一起，謀取最大的利潤。六、計算題王某一次取得勞務(wù)報酬收入1萬元，計算其應(yīng)繳納的個人所得稅；若王某一次取得勞務(wù)報酬收入4萬元，其應(yīng)繳納的個人所得稅應(yīng)為多少？答案：解：1收入1萬元 應(yīng)納稅所得額=10000-10000*20%=8000元 應(yīng)納個人