城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵制度

1、城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵制度第一章總則第一條為推進(jìn)公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的激勵約束機制，有效地調(diào)動高管人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平, 進(jìn)一步提升公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績，促進(jìn)公司做強、做大、 做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，結(jié)合公司實際，制定本制度。 第二條本制度所稱高管人員指下列人員：（一）公司董事、監(jiān)事；（二）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書等其他高級管理人員；第三條公司高管人員績效考核以企業(yè)效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績?yōu)槌霭l(fā)點，根據(jù)公司年度預(yù)算、生產(chǎn)、經(jīng)營計劃和高管人員分管工 作的工作目標(biāo)完成情況， 進(jìn)行綜合考核，根據(jù)考核結(jié)果確定高管人 員的年

2、度薪酬分配。第四條公司高管人員績效考核與薪酬分配遵循以下原則：（一）按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則；（二）收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則；（三）考慮公司長遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則；（四）定量與定性考核相結(jié)合，結(jié)果與過程相統(tǒng)一的原則；（五）有獎有罰、獎罰對等、激勵與約束并重的原則。第二章管理機構(gòu)第五條 公司董事會薪酬與考核委員會是對高管人員進(jìn)行績效考 核以及確定薪酬分配的管理機構(gòu)， 具體測算和兌現(xiàn)工作由公司財務(wù)部 負(fù)責(zé)實施。第六條 薪酬與考核委員會的主要職責(zé)權(quán)限：（一）根據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其 他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案。 薪

3、酬計劃或方 案主要包括但不限于績效評價標(biāo)準(zhǔn)、 程序及主要評價體系、 獎勵和懲 罰的主要方案和制度等；（二）負(fù)責(zé)對公司高管人員薪酬方案提出修改意見，審查、確認(rèn) 高管人員 年度目標(biāo)責(zé)任書；（三）負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（四）審查公司高管人員的履職情況，并對其進(jìn)行年度績效考評；（五）依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際 情況，適時制訂公司高管人員的股權(quán)激勵計劃；（六）公司董事會授權(quán)的其他事宜。第三章 薪酬的構(gòu)成第七條 高管人員薪酬由基本薪酬、保險和福利、績效薪酬三部分組成。計算公式是：年度薪酬=基本薪酬+保險和福利+績效薪酬。（一）基本薪酬：由董事會薪酬與考核委員會根據(jù)高管

4、所任職位 的價值、責(zé)任、能力、市場薪資行情等因素提出方案，報董事會審議 通過后執(zhí)行。二）保險和福利：根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保 險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等。（三）績效薪酬：根據(jù)公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績實現(xiàn)情況 及高管人員工作目標(biāo)完成情況， 由薪酬與考核委員會進(jìn)行綜合考核獲 得的獎勵薪酬。第八條 績效考核目標(biāo)（一）安全目標(biāo)以年度重大事項作為主要考核內(nèi)容，包括生產(chǎn)安全、經(jīng)濟安全、 政治安全和企業(yè)形象安全四項指標(biāo)。1、生產(chǎn)安全。重點考核人身死亡事故、重大設(shè)備事故、重大生 產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事件。2、經(jīng)濟安全。重點考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟損失、 重大違紀(jì)違規(guī)問題。

5、3、政治安全。重點考核貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策情況， 考核領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。4、企業(yè)形象安全。重點考核對企業(yè)形象造成嚴(yán)重負(fù)面影響的事件。（二）效益目標(biāo) 包括盈利能力、償債能力、資產(chǎn)運用能力指標(biāo)。1、盈利能力：包括利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo)。2、償債能力：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等指標(biāo)。3、資產(chǎn)運用能力：包括應(yīng)收款項周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。（三）發(fā)展目標(biāo) 主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實施情況。第九條 績效考核目標(biāo)的分值及權(quán)重 各類績效考核目標(biāo)的分值設(shè)基本分和加 （減）分兩項，基本分采用 百分制計分，加 （減

6、）分根據(jù)指標(biāo)特點設(shè)置。考核總分按照各類績效目 標(biāo)得分乘以所占權(quán)重計算。 即效益、安全、發(fā)展目標(biāo)均設(shè)基本分 100 分。其中，效益目標(biāo)權(quán)重為 60 ，安全目標(biāo)權(quán)重為 20，發(fā)展目 標(biāo)權(quán)重為 20。第四章 考核與實施程序第十條 在董事會確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)之后，高管人員應(yīng)根據(jù) 公司的總體經(jīng)營目標(biāo)制訂工作計劃和目標(biāo)， 分別簽署目標(biāo)責(zé)任書， 其 中總經(jīng)理、 董事與董事長簽訂目標(biāo)責(zé)任書， 其他高管人員與總經(jīng)理簽 訂目標(biāo)責(zé)任書。第十一條 高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會薪酬與考核委員會根 據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出， 并由薪酬與 考核委員會根據(jù)各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)審核確

7、 認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對高管人員的工作計劃與目標(biāo)中各項內(nèi)容的權(quán)重、 分值予以確認(rèn)。第十二條 高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高管人員年度薪酬 考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化， 薪酬與考核委員會有權(quán)調(diào)整高管人員的工作計劃和目標(biāo)。第十三條 薪酬與考核委員會對公司高管人員考評程序如下：（一）公司高管人員向董事會薪酬與考核委員會作書面述職和自 我評價；（二）薪酬與考核委員會按績效考核標(biāo)準(zhǔn) （主要為各高管人員簽署 的年度目 標(biāo)責(zé)任書 ）和程序，對高管人員進(jìn)行績效評價；（三）薪酬與考核委員會根據(jù)崗位績效評價結(jié)果及薪酬分配政策 提出高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎懲方式，提交公司董事會審核批

8、 準(zhǔn)。如經(jīng)公司董事會審議后未予通過， 薪酬與考核委員會應(yīng)根據(jù)董事 會審議意見對薪酬方案進(jìn)行修改，直至董事會審議通過方可實施。 第十四條 經(jīng)營年度結(jié)束后，在會計師事務(wù)所完成審計后二個月 內(nèi)，薪酬與考核委員應(yīng)完成高管人員的薪酬考核工作， 并將考核結(jié)果 以書面形式通知考核對象。第十五條 高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給 公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬，并根據(jù)違法、違規(guī)行為的 嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律 責(zé)任或黨紀(jì)廠紀(jì)處分。第十六條 高管人員在收到績效考核結(jié)果通知后如有異議，可在 收到通知后一周內(nèi)向董事會提出申訴，由董事會裁決。第十七條 薪酬與考核委員會將最終考核結(jié)果以及高管人員的薪 酬

9、實施具 體內(nèi)容公示后，由公司統(tǒng)一實施。第五章 附則第十八條 本制度僅作為建立高管人員績效考核與薪酬激勵機制 的總則，具體考核細(xì)則由公司財務(wù)部根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建 目標(biāo)制定，由公司董事 會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)審核、確認(rèn)。第十九條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第二十條 本制度自公司股東大會審議通過之日起生效。上海城投控股股份有限公司高級管理人員薪酬激勵與績效考核暫行辦法第一章總則第一條 （目的）為適應(yīng)重組后的資產(chǎn)經(jīng)營特點和新的公司發(fā)展戰(zhàn)略，更好地體現(xiàn)高級 管理人員的管理貢獻(xiàn)價值和績效導(dǎo)向，特制定本暫行辦法。第二條（高級管理人員的界定）本辦法所指的高級管理人員只限于上海城投控股股份 有限公司的

10、總裁、副總裁、總監(jiān)、董秘。第二章薪酬激勵第三條（基本原則）基于城投控股重組后的經(jīng)營業(yè)務(wù)變化，以及拓展競爭性新業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略要求，要對高管的薪酬激勵實施新的策略。制定新策略的基本原則是： 市場化薪酬標(biāo)準(zhǔn)參照原則、經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向原則、國企歷史背景兼顧原則、當(dāng)期與延期支付相 結(jié)合原則。第四條 （薪酬結(jié)構(gòu)）對高級管理人員的薪酬激勵實行年薪制加獎勵制。薪酬由四個部 分組成：薪酬=基本年薪+績效年薪+年度獎勵+特別獎勵其中年薪包括基本年薪和績效年 薪。基本年薪即為底薪，占年薪的60%?？冃晷脚c績效考核掛鉤，占年薪的40%。年度獎勵即對年度績效考核優(yōu)秀者的獎勵。特別獎勵即對完成階段性重大發(fā)展任務(wù)的獎勵。第五條（

11、年薪標(biāo)準(zhǔn)）綜合考慮公司戰(zhàn)略追求、市場性薪酬行情、高管現(xiàn)有薪酬水平及 企業(yè)歷史沿革等多項因素，確立本公司高管三年年薪計劃。其新的年薪標(biāo)準(zhǔn)如下表：上海城投控股股份有限公司高層管理崗位年薪標(biāo)準(zhǔn)2單位：萬元高層管 2008年2009年2010年理崗位合計基本年薪績效年薪合計基本年薪績效年薪合計基本年薪績效年薪總裁503020603624704228 副總裁（1 ） 452718552718653926 副總裁（2） 402416503020603624總監(jiān)28-3516.8-2111.2-1432-4019.2-2412.8-1635-4521-2714-18董秘251510301812352114注

12、：副總裁（1）特指擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。副總裁（2 ）特指未擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。薪酬標(biāo)準(zhǔn)均為稅前，并包括了法定需要個人繳納的各類社會保險費和所得稅。總監(jiān)崗位根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任與專業(yè)能力要求，可分兩到三類。（一）基本年薪：實施三年逐年上調(diào)計劃。（二）績效年薪：實施三年逐年上調(diào)計劃。如經(jīng)營業(yè)績下滑，凈資產(chǎn)收益率明顯下降， 可實施減薪計劃。第六條 （年度獎勵）設(shè)立年度獎勵制度。對年度績效考核良好、優(yōu)秀者予以獎勵，最 高獎勵額度為10萬元。第七條 （特別獎勵）設(shè)立特別獎勵制度。對圓滿完成公司階段性重大戰(zhàn)略任務(wù)，或?qū)?公司經(jīng)營業(yè)績有重大貢獻(xiàn)的，予以3獎勵。根據(jù)完成任務(wù)的戰(zhàn)略重要性、任務(wù)執(zhí)行

13、難度、貢獻(xiàn)大小確定獎勵額度，最高獎勵額為100萬元。特別獎勵實施的對象和額度由董事會討論決定。第八條（薪酬的發(fā)放方式）（一）基本年薪：折算成月平均數(shù)，按月現(xiàn)金發(fā)放?？鄢?法定個人繳納的各類社會保險費用和應(yīng)繳納的個人所得稅。（二）績效年薪：分兩次按現(xiàn)金發(fā)放。其中年中考核通過，發(fā)放績效年薪的30% ;年終考核通過，發(fā)放績效年薪的另70%。扣除應(yīng)繳納的個人所得稅。（三）年度獎勵：現(xiàn)金發(fā)放，分兩年支付。次年如發(fā)生績效考核為基本合格或不合格， 則取消另一半年度獎勵?？鄢龖?yīng)繳納的個人所得稅。（四）特別獎勵：額度較小的，一次性現(xiàn)金發(fā)放；額度較大的，40% 一次性現(xiàn)金發(fā)放，60%通過購買商業(yè)保險、住房補貼等予

14、以兌現(xiàn)。扣除應(yīng)繳納的個人所得稅。第三章 績效考核第九條（基本原則）與薪酬激勵相配套，建立有效的績效考核制度。建立考核制度的基本原則是：經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向原則、定量和定性考核相結(jié)合原則、簡便易行原 則。第十條（考核辦法）采取績效考核指標(biāo)體系評價法。（一） 建立績效考核指標(biāo)體系設(shè)立任務(wù)績效指標(biāo)體系和管理績效指標(biāo)體系。任務(wù)績效指標(biāo)體系：設(shè)立三項指標(biāo)，即主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率，充分體 現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向。管理績效指標(biāo)體系：設(shè)立五項指標(biāo)，即經(jīng)營計劃執(zhí)行、成本與財務(wù)及內(nèi)控執(zhí)行、安全管 理、團(tuán)隊合作、貫徹落實上級布置的公益性與黨群工作任務(wù)。4 （二）設(shè)定各項考核指標(biāo)的評分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。根據(jù)崗位職責(zé)設(shè)立各項考

15、核指標(biāo)的評分標(biāo)準(zhǔn)（詳見附件）。高管崗位分為總部高管崗位與兼任子公司集團(tuán)總經(jīng)理的副總裁崗位兩類。對前者的任務(wù)績效指標(biāo)權(quán)重定為 60%，管理績效指標(biāo)權(quán)重定為 40%。對后者的任務(wù)績效指標(biāo)權(quán)重定為 75%，管理績效權(quán)重定為 25%。設(shè)立各項考核指標(biāo)的權(quán)重（詳見附件）。（三）制訂各項考核指標(biāo)的任務(wù)目標(biāo)。由公司計劃與財務(wù)部門在年初制定出各項考核指標(biāo)的年度目標(biāo)任務(wù)，并報公司董事會審議批準(zhǔn)。（四）考核評分由行政人事部門負(fù)責(zé)考核評分工作。對照任務(wù)目標(biāo)分別進(jìn)行打分，將各個指標(biāo)的得分分別乘以權(quán)重，乘積之和即為考核對象的最后得分。第十一條（考核對象）主要對經(jīng)營班子進(jìn)行考核。其中對擔(dān)任子公司集團(tuán)總經(jīng)理的副總裁崗位的考

16、核，以子公司集團(tuán)層面的績效考核為主；其他高管崗位均以上市公司總部的整、第十二條 （考核時間）績效考核分為半年考核和年度考核。半年考核著重任務(wù)績效考核，于7月份完成。年度考核分任務(wù)績效考核與管理績效考核，于次年的1月份完成。第十三條（考核評分和考核等級）考核評分分為90 100分（優(yōu)秀）、80 89分（良好）、70 79分（合格）、60-69分（基本合格）、60分以下（不合格）五級。每項指 標(biāo)的五級評分標(biāo)準(zhǔn)各不相同。根據(jù)最后得分確定考核等級。第十四條（考核結(jié)果與薪酬的掛鉤） 績效考核的等級結(jié)果作為年度薪酬激勵的重要依據(jù)?？冃Э己私Y(jié)果與薪酬激勵的關(guān)系5年度考核結(jié)果與薪酬的掛鉤備注優(yōu)秀全部績效年薪+

17、年度獎勵良好全部績效年薪 +年度獎勵合格 全部績效年薪如連續(xù)兩年考核合格，績效年薪減半基本合格 績效年薪減半如連續(xù)兩年考核基本合格，取消當(dāng)年全部績效年薪。不合格取消當(dāng)年全部績效年薪如連續(xù)兩年考核不合格，基本年薪降級。第四章 附 則第十五條2008年為本辦法實施第一年，以8月份高管任命為界，前 8個月按重組前的辦法執(zhí)行，后4個月按本辦法新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。年度獎勵和特別獎勵按按本辦法實施。第十六條 本辦法由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。第十七條 本辦法由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。上海城投控股股份有限公司二00九年一月九日6附件：高級管理人員年度績效考核表（總部高管）考核標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)類別權(quán)重 90-100

18、分80-89 分70-79分60-69 分60分以下得分備注主營業(yè)務(wù)收入10%超出預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo) 10%以上達(dá)到預(yù)定的經(jīng)營收入指標(biāo)完成預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo)的 80-89%完成預(yù)定經(jīng)營收入的80%以下凈利潤 20%超出預(yù)定利潤指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定的利潤指標(biāo)完成預(yù)定利 潤指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定利潤指標(biāo)的 80-89%完成預(yù)定利潤指標(biāo)的 80%以下任務(wù)績效 指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率 30%高于預(yù)定指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定指標(biāo)低于預(yù)定指標(biāo)10%以內(nèi)低于預(yù)定指標(biāo)11-30% 低于預(yù)定指標(biāo)30%以上經(jīng)營與資本運作計劃執(zhí)行情況10% 執(zhí)行極好執(zhí)行良好 執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差成本、財務(wù)與內(nèi)控執(zhí)行情況10% 執(zhí)行極好 執(zhí)行良好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差團(tuán)隊合作5% 很好較好一般較差很差管理績效指標(biāo)貫徹落實上級布置15% 很好