建筑施工企業(yè)財(cái)務(wù)工作總結(jié)

1、建筑施工企業(yè)財(cái)務(wù)工作總結(jié)20XX年財(cái)務(wù)部的工作緊緊圍繞著集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)年初提出的20XX年工作重點(diǎn)和20XX年財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃展開的，在集團(tuán)管理中心的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通 力配合下以成本管理和資金管理為重點(diǎn)， 以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng)， 有序地完成 了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作， 有力地推動了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。 為使財(cái)務(wù)工 作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將20XX年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。、成功實(shí)施會計(jì)電算化，使財(cái)務(wù)工作上一個(gè)新的臺階按照年初計(jì)劃， 財(cái)務(wù)部于上半年度完成了財(cái)務(wù)軟件的實(shí)施工作。 在實(shí)施中與軟件銷售方的技術(shù)人員多次溝通， 在數(shù)據(jù)初始化時(shí)建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體 系，對會計(jì)科目、 核算項(xiàng)目、 費(fèi)用

2、項(xiàng)目的設(shè)置均按照施工企業(yè)會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn) 行設(shè)置。為今后稅務(wù)部門、 銀行部門進(jìn)行帳務(wù)檢查做好前期工作。 目前會計(jì)電算 化已全面實(shí)施，按項(xiàng)目部、按公司共建有 9 個(gè)完整帳套，運(yùn)行良好，由總賬會計(jì)財(cái)務(wù)核算也由手工順利提高工作效率， 還大大使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新負(fù)責(zé)。會計(jì)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作， 過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。 這不僅為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間， 提高了數(shù)據(jù)的查詢功能， 為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)， 的臺階存在的問題是： 由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨(dú)的電腦， 平時(shí)也在進(jìn)行日常工作的操作。由于操作失誤，致使一個(gè)帳套的數(shù)據(jù)丟失，只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時(shí)間重新輸入帳套。 今后的工作中要求財(cái)務(wù)人

3、員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣， 每月定 期進(jìn)行硬盤、光盤的備份， 并將數(shù)據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人， 避免發(fā)生類似重 復(fù)勞動。二、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。1、財(cái)務(wù)部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項(xiàng)目部，公司本部財(cái)務(wù)人員每天面 臨大量的資金支付、費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核工作。同時(shí)還要配合經(jīng)營部的投 標(biāo)工作，做好大量的會計(jì)報(bào)表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦 理員工社保申報(bào)和增減工作。 在這最平常最繁瑣的工作中， 財(cái)務(wù)部能夠輕重緩急 妥善處理各項(xiàng)工作， 及時(shí)為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動提供有力的支持和配合， 基本上滿足了 各部門對我部的財(cái)務(wù)要求。2、對日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬

4、實(shí) 相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證， 從會計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存， 從 經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)資料的收集，都達(dá)到了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、 整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信 息庫。存在的問題是： 在財(cái)務(wù)部內(nèi)部的自查和反檢中， 發(fā)現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠 嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。工作量大，沒有時(shí)間復(fù)核是客觀原因， 主觀上還是處理業(yè)務(wù)時(shí)不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)， 沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。 下年度 將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。三、有效開展項(xiàng)目成本核算，加強(qiáng)了對各項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。1、財(cái)務(wù)部適時(shí)地進(jìn)行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)

5、立成本會計(jì)崗位，由具備現(xiàn)場 財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任，每月走到項(xiàng)目中去，分項(xiàng)進(jìn)行成本核算。2、20XX年度，我部組織成本會計(jì)配合工程部一起多次下項(xiàng)目，對漢源h段、漢源 f 段、巴中 s302 線、康定公路幾個(gè)公路項(xiàng)目進(jìn)行核算。在核算同時(shí)重 點(diǎn)對各項(xiàng)目的債權(quán)債務(wù)、資金收支、潛在虧損、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用控制等情況 作了詳細(xì)的了解和檢查， 為集團(tuán)公司加強(qiáng)對項(xiàng)目部的管理、 提高企業(yè)效益提供了 及時(shí)有效的信息。存在的問題是：一是部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作比較薄弱， 自營項(xiàng)目中的材 料管理監(jiān)管不夠。尤其巴中 s302 線項(xiàng)目，材料單據(jù)不能及時(shí)遞交財(cái)務(wù)、部分結(jié) 算單據(jù)只是結(jié)算人持有， 財(cái)務(wù)人員沒有掌握。 致

6、使材料數(shù)據(jù)不能及時(shí)、 準(zhǔn)確的上 報(bào)，工程欠款不能及時(shí)掌握，無法統(tǒng)籌安排資金。二是由于材料員由項(xiàng)目部自行聘用， 未經(jīng)過系統(tǒng)財(cái)務(wù)培訓(xùn)， 對公司的財(cái)務(wù)制 度不了解， 欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。 應(yīng)加強(qiáng)對材料員的培訓(xùn)， 將公司的財(cái)務(wù)制度貫 徹下去。三是原始記錄單據(jù)不統(tǒng)一， 開單人員隨意性大， 結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)復(fù)核不能一目了 然，增加審核難度。財(cái)務(wù)部應(yīng)規(guī)范項(xiàng)目上的各種原始記錄的票據(jù)，對機(jī)械施工、 碎石材料、 運(yùn)費(fèi)等設(shè)計(jì)專用財(cái)務(wù)單據(jù)， 要求材料員按財(cái)務(wù)要求規(guī)范填開、 規(guī)范簽 字、按時(shí)匯總報(bào)送。同時(shí)應(yīng)將數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與報(bào)送流程化，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范、 采集和上報(bào)，保證財(cái)務(wù)資料的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的

7、正常化20XX年幾個(gè)公路項(xiàng)目同時(shí)施工，資金總量需求增加，這給財(cái)務(wù)部帶來了不 小的融資壓力。 為了公司的長遠(yuǎn)發(fā)展， 取得銀行貸款支持， 以彌補(bǔ)公司發(fā)展進(jìn)程 中對資金的需求，這是財(cái)務(wù)部20XX年度的奮斗目標(biāo)。本年度，通過對多家銀 行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行開立基本賬戶。 通過半年多的交 往和多次溝通， 與銀行建立友好合作關(guān)系。 在此期間根據(jù)銀行要求收集、 整理了 大量財(cái)務(wù)資料， 編制各類貸款報(bào)表， 并多次接待銀行及擔(dān)保公司的考察。 幾番周 折，終于與20XX年12月份，在成都中小企業(yè)擔(dān)保公司的擔(dān)保下，與成都市商 業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200萬元的信貸關(guān)系。在完成貸款工作的同

8、時(shí)， 加強(qiáng)與銀行的交流， 并且在準(zhǔn)備貸款資料時(shí)， 從封 面到內(nèi)容都花費(fèi)不少心思， 從一個(gè)文字到一個(gè)數(shù)據(jù)都字斟句酌。 對于首次貸款的 企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯定的評價(jià)，樹立了公司財(cái)務(wù)健全、 管理規(guī)范的企業(yè)形象。 而財(cái)務(wù)部在交流中對貸款工作也有了全面的了解， 學(xué)到了 新的業(yè)務(wù)知識。下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系，多與銀行溝通交流，除了確保 20XX年原有的融資總量外，積極尋求新的融資渠道，爭取獲得更多、更靈活的 資金支持。 同時(shí)還要開展并推進(jìn)銀行信用等級的評級工作， 為公司的招投標(biāo)工作 提供有力支持。五、對掛靠單位進(jìn)行多元化的財(cái)務(wù)管理。1、20XX年度對生態(tài)公司掛靠項(xiàng)目的管理模式

9、是采取工程收入集中到基本 戶，在扣除管理費(fèi)、 稅費(fèi)后剩余資金由掛靠單位自由支配。 這種管理方式的優(yōu)點(diǎn) 是：資金集中，為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境 ; 利用部分閑余資金周轉(zhuǎn)，可短期緩解 公司資金壓力 ; 通過對資金的管理間接掌握了掛靠項(xiàng)目的施工情況、材料支付情 況。缺點(diǎn)是：掛靠單位在資金使用上有一定的限制，因此有一定的抵觸。為了獲 得理解和支持， 財(cái)務(wù)部充分做好解釋和服務(wù)工作。 同時(shí)這種管理模式必須開外出 經(jīng)營管理證明， 涉稅手續(xù)多， 給財(cái)務(wù)部的工作增加難度和工作量。 總體來說這種 管理模式更利于公司的持續(xù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展， 因此，下年度將繼續(xù)采用這種模式 對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項(xiàng)目進(jìn)行管理。2、20

10、XX年度對康鵬公司的管理模式是采取開立臨時(shí)賬戶，在繳納管理費(fèi)后，其資金由項(xiàng)目部自行支配， 涉稅手續(xù)自行負(fù)責(zé)。 這種管理模式給予掛靠項(xiàng)目 充分資金自由， 財(cái)務(wù)只通過支票監(jiān)章一枚進(jìn)行管理。 但由于人手不夠， 這種管理 也幾乎流于形式。對此，公司存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。掛靠單位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 資金使用沒有監(jiān)控， 存在抽逃資金風(fēng)險(xiǎn)、 債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 但由于公路項(xiàng)目發(fā)票取得難 度較大，施工地點(diǎn)偏遠(yuǎn)。財(cái)務(wù)部推行資金集中管理模式障礙重重，2009 年度需要通過與稅務(wù)部門的溝通，尋求更完善的管理方法。3、對掛靠項(xiàng)目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。大量的外 派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。 為了做好

11、各項(xiàng)工作， 財(cái)務(wù)部一方面做 好人員安排、工作安排，另一方面對掛靠項(xiàng)目一視同仁，熱情服務(wù)，針對他們的 財(cái)務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢時(shí)，耐心解釋，同時(shí)也吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識，做好 財(cái)務(wù)服務(wù)工作。六、加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通。1、在年初的一次臨時(shí)稅務(wù)抽查中，及時(shí)與稅務(wù)專管員進(jìn)行事前溝通，同時(shí) 做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作， 在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù)人員的詢問， 順利通過了稅務(wù) 檢查。2、財(cái)務(wù)部在辦理各種稅務(wù)證明、稅務(wù)資料時(shí)，由于外地稅務(wù)部門出于抓稅 源的目的， 人為制造很多阻礙、 甚至刁難。財(cái)務(wù)人員不懈努力， 多方尋求突破口， 加強(qiáng)與本地稅務(wù)部門的溝通， 最終獲得本地稅務(wù)部門的理解和支持， 避免公司承 擔(dān)一些不合理的

12、稅負(fù)。存在的問題是：項(xiàng)目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點(diǎn)，沒有取得相應(yīng)的發(fā)票， 致使賬面利潤高達(dá)幾百萬。各項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員平時(shí)都盡力收集發(fā)票，但杯水車薪。 本年度 3 月份需要面對康鵬公司帳務(wù)、 三和公司帳務(wù)的稅務(wù)檢查， 財(cái)務(wù)部必須采 取應(yīng)對措施， 這需要公司領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目部的支持。 另一方面針對施工企業(yè)這種普遍 都面臨的發(fā)票取得難的問題， 財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通， 尋求更好的解決方 案。七、加強(qiáng)資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應(yīng)收款主要是員工出差和購物所借的備用 金，這部分借款如不及時(shí)清理， 就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)費(fèi)支出， 甚至?xí)?出現(xiàn)不必要的損失， 為此我們采取積極措施加強(qiáng)管理和清算。

13、 一是控制借款的資 金額度;二是控制借款占用時(shí)間 ; 三是及時(shí)對借款清理結(jié)算。由于采取有力措施， 使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款及時(shí)了賬的良好習(xí)慣。2、針對貨幣資金，每月末定期對項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進(jìn)行 內(nèi)部自查、自檢工作。 雖然面對巨大而繁瑣的資金流量， 仍能保證資金收付安全、 準(zhǔn)確。存在的問題是：個(gè)別項(xiàng)目部存在給員工的私人借款因員工擅自離崗而沒有追 回。針對這個(gè)問題財(cái)務(wù)部明令要求：私人借款必須上報(bào)財(cái)務(wù)部并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)， 發(fā)放工資時(shí)應(yīng)及時(shí)扣回。在加強(qiáng)資金管理的同時(shí)， 財(cái)務(wù)部還需要思考資金效益。 在公司沉淀資金較多 的時(shí)間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存款”“協(xié)定存款”的方式

14、， 提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。八、認(rèn)真做好年終決算工作。年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)， 主要是進(jìn)行帳務(wù)清點(diǎn)， 盤點(diǎn)公 司的經(jīng)營狀況， 考核各項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。 同時(shí)也是向銀行、 稅務(wù)部門提供公司一年 來財(cái)務(wù)狀況的重要文件。在歲末年初的這個(gè)月里，財(cái)務(wù)部同心協(xié)力、加班加點(diǎn)， 表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè)精神，于本月 16 日順利完成年終決算工作。本年度的財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容包括公司整體的盈利能力、債權(quán)債務(wù) ; 宇洋公司、康 鵬公司、科技公司的盈利能力 ; 經(jīng)營部、各工程項(xiàng)目部的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、費(fèi) 用開支情況。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。為 本年度的績效考

15、核、 經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)考核工作提供了真實(shí)可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。 財(cái) 務(wù)部將根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，提供更加詳盡的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)九、團(tuán)隊(duì)建設(shè)1、本年度由于業(yè)務(wù)擴(kuò)大，招聘了一批大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生，實(shí)行新生力量的培 養(yǎng)。財(cái)務(wù)部在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善， 針對每個(gè)崗位編制了崗位說明 書，明確崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報(bào)與 外聯(lián)關(guān)系。使每個(gè)新職員清晰的知道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。 新職員到崗后， 在對他們進(jìn)行專門培訓(xùn)的同時(shí)注重平時(shí)工作中的溝通、 指導(dǎo)。老 職員傾囊相授， 新職員虛心求教。 在很短的時(shí)間里， 他們迅速走上工作崗位獨(dú)立 開展工作，并且大部分

16、表現(xiàn)非常優(yōu)秀。2、本年度財(cái)務(wù)部內(nèi)部面臨著多次崗位調(diào)整，在調(diào)動過程中，按規(guī)范流程做 好工作移交、票據(jù)移交和貨幣移交。各崗位工作在移交后，仍然有序、順利地開 展工作，保證了財(cái)務(wù)部的營運(yùn)正常。存在的問題：項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)知識、 稅務(wù)知識欠缺， 在票據(jù)處理上不夠明 了，造成往來帳務(wù)不夠清晰， 在審核與帳務(wù)處理時(shí)， 公司本部需花費(fèi)很大精力理 清往來關(guān)系。部分財(cái)務(wù)人員在工作中責(zé)任心不強(qiáng)， 不能站在公司的立場和利益上。 同時(shí)還存在服務(wù)意識不夠， 不服從項(xiàng)目經(jīng)理的安排， 人為制造資金支付障礙， 吃 拿卡要的不良工作作風(fēng)。 更為嚴(yán)重的是發(fā)生了財(cái)務(wù)人員挪用現(xiàn)金的事情， 由于發(fā) 現(xiàn)較早，沒有造成損失。但這件事對我部

17、的工作敲響了警鐘。為吸取前車之鑒， 針對不良工作作風(fēng)下年度將從以下幾方面加強(qiáng)管理。 制度 管理方面：加大監(jiān)督力度，定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到防患于未然。人性管理方 面：加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)教育、 職業(yè)道德教育。技術(shù)管理方面： 建議實(shí)施遠(yuǎn)程軟件， 加強(qiáng)財(cái)務(wù)集團(tuán)化管理， 加強(qiáng)資金使用管理。 這需要進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)， 把 項(xiàng)目部出納的現(xiàn)金及銀行帳務(wù)納入目前的財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)中， 并爭取做到實(shí)時(shí)透視 各項(xiàng)目部的業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及現(xiàn)金流。最后一方面：財(cái)務(wù)部真誠歡迎項(xiàng)目經(jīng)理、 項(xiàng)目職員、協(xié)作隊(duì)伍針對不良作風(fēng)進(jìn)行舉報(bào)投訴。針對專業(yè)知識方面財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)培訓(xùn)： 包括稅務(wù)知識、 銀行知識、 會計(jì)業(yè)務(wù) 以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧。 尤其本年度企業(yè)所得稅、 個(gè)人所得稅國家均出 臺新稅法， 財(cái)務(wù)部將安排專門時(shí)間進(jìn)行內(nèi)部學(xué)習(xí)、 討論， 部門經(jīng)理在注重自身專 業(yè)提高的同時(shí)應(yīng)充分帶動本部門職員。 將項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金 收付工作，還能夠充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的作用，