農(nóng)村信用社公司治理缺陷論文

1、農(nóng)村信用社公司治理缺陷論文 摘要：農(nóng)村信用社是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分之一。隨著近年來(lái)金融機(jī)構(gòu)改革的深入，農(nóng)村信用社的內(nèi)部治理機(jī)制已初步形成，但仍存在很大的缺陷。本文在界定農(nóng)村信用社公司治理內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，分析了現(xiàn)行體制下農(nóng)村信用社存在的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)沖突、政府行政干預(yù)、所有者缺位等主要缺陷，從明確改革最終目標(biāo)、建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度、完善“三會(huì)”制度、建立和發(fā)展縣級(jí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)等方面提出了完善農(nóng)村信用社公司治理結(jié)構(gòu)的思路和政策建議。 關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；公司治理；股份合作制 我國(guó)農(nóng)村信用社(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“農(nóng)信社”)成立于20世紀(jì)50年代初期，其間歷經(jīng)多次改革。隨著國(guó)家對(duì)“三農(nóng)”問(wèn)題的重視以及國(guó)家

2、實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義新農(nóng)村政策的實(shí)施，農(nóng)信社改革再次成為人們關(guān)注的重點(diǎn)和熱點(diǎn)。2003年6月國(guó)務(wù)院頒布深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案(以下簡(jiǎn)稱(chēng)方案)，明確指出：把農(nóng)信社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶(hù)和各類(lèi)經(jīng)濟(jì)組織入股，以“三農(nóng)”為經(jīng)營(yíng)方向的社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，強(qiáng)調(diào)“按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系”，促進(jìn)農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)的完善和經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換，使信用社真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體。經(jīng)過(guò)近年的改革，農(nóng)信社已初步建立起社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相互制衡的內(nèi)部治理機(jī)制。但實(shí)踐證明，農(nóng)信社的法人治理結(jié)構(gòu)仍然存在很大的缺陷。本文首先介紹農(nóng)信社公司治理內(nèi)涵；其次分析現(xiàn)行體制下我國(guó)農(nóng)信社公司治理可能

3、存在的缺陷；最后就如何完善農(nóng)信社公司治理結(jié)構(gòu)提出一些改革思路和政策建議。 一、農(nóng)信社公司治理內(nèi)涵 農(nóng)信社最重要的委托代理關(guān)系就是“社員(股東)”與“經(jīng)營(yíng)者”(以農(nóng)信社主任為代表)之間的委托代理關(guān)系。狹義的農(nóng)信社公司治理指通過(guò)社員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等一系列制度安排，合理地配置社員與經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)利與責(zé)任關(guān)系，對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督與激勵(lì)，防止經(jīng)營(yíng)者與社員利益的悖離，保證社員利益的最大化。廣義的農(nóng)信社公司治理機(jī)制一般包括內(nèi)部及外部治理機(jī)制。內(nèi)部治理機(jī)制主要包括兩個(gè)方面：一是通過(guò)合理界定社員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、信用社主任(經(jīng)營(yíng)者)的權(quán)、責(zé)、利，形成權(quán)利合理分配相互制衡的內(nèi)部約束機(jī)制，以限制經(jīng)營(yíng)者對(duì)社員

4、利益的背離。二是設(shè)計(jì)激勵(lì)相容的薪酬計(jì)劃。提高社員與經(jīng)營(yíng)者之間的利益一致性。外部治理機(jī)制主要包括四個(gè)方面：一是當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。充分競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)能夠給現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)者以巨大的壓力，促使其努力工作；二是外部代理人市場(chǎng)。充分競(jìng)爭(zhēng)的外部代理人市場(chǎng)，使現(xiàn)有信用社經(jīng)營(yíng)者不敢懈怠，以保持其職位，同時(shí)也使?jié)撛谔娲吒优?，以?jìng)爭(zhēng)代理人之職；三是資本市場(chǎng)。如果股權(quán)市場(chǎng)具有充分流動(dòng)性，那么在信用社經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)欠佳的時(shí)候，社員可通過(guò)轉(zhuǎn)讓其股權(quán)，行使“用腳投票”的權(quán)利；四是政府部門(mén)的嚴(yán)厲監(jiān)管。由于銀行經(jīng)營(yíng)具有高風(fēng)險(xiǎn)性，并且一家銀行的倒閉極易通過(guò)“多米諾骨牌”效應(yīng)傳播到其他銀行，給社會(huì)帶來(lái)巨大危害。作為中小金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)信社

5、經(jīng)營(yíng)同樣受到政府嚴(yán)厲的監(jiān)管。 農(nóng)信社公司治理效率的高低除了取決于內(nèi)外部治理機(jī)制的完善程度外，還受到以下幾種重要因素影響：一是委托人與代理人之間信息對(duì)稱(chēng)程度。如果他們之間的信息完全對(duì)稱(chēng)，那么即使不存在任何的治理機(jī)制，經(jīng)營(yíng)者也不敢偏離社員利益尋求利己行為；二是社員監(jiān)督成本與收益關(guān)系。社員只有在監(jiān)督帶來(lái)的利益超過(guò)成本時(shí)，才有積極性行使監(jiān)督權(quán)；三是信托文化。如果當(dāng)?shù)匦磐形幕l(fā)達(dá)，代理人充分認(rèn)識(shí)到自己對(duì)委托人的受托責(zé)任，做到勤勉盡責(zé)，那么公司治理效率就會(huì)很高。 二、我國(guó)農(nóng)信社公司治理現(xiàn)狀 自方案頒布以來(lái)，經(jīng)過(guò)近三年的發(fā)展，我國(guó)農(nóng)信社已初步建立起社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)者相互制衡的內(nèi)部約束機(jī)制。

6、但農(nóng)信社公司治理仍存在一些問(wèn)題。 1信用社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)沖突，削弱了對(duì)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)與約束作用。為實(shí)現(xiàn)方案提出的農(nóng)信社改革目標(biāo)，促進(jìn)農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)的完善，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年頒布的關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見(jiàn)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)意見(jiàn))規(guī)定：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按股金來(lái)源和歸屬設(shè)置自然人股和法人股兩種股權(quán)。農(nóng)村合作銀行、縣聯(lián)社應(yīng)對(duì)自然人股和法人股份分別設(shè)定資格股和投資股。資格股、投資股分別體現(xiàn)了合作制和股份制。這種獨(dú)特的產(chǎn)權(quán)制度，在擴(kuò)大信用社融資渠道的同時(shí)，也造成農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及兩類(lèi)股東入股目標(biāo)的沖突。從宏觀上來(lái)講，這種產(chǎn)權(quán)制度的設(shè)計(jì)是為滿足農(nóng)信社政策性支農(nóng)與盈利性需求雙重目標(biāo)。但這種

7、制度設(shè)計(jì)削弱了對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)與約束。如果將信用社經(jīng)營(yíng)者的薪酬與業(yè)績(jī)掛鉤，則無(wú)法保證支農(nóng)任務(wù)的完成。而當(dāng)信用社經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不能達(dá)到理想狀態(tài)時(shí)，經(jīng)營(yíng)者可能會(huì)拿“支農(nóng)”作為借口，推托責(zé)任。從微觀來(lái)講，人股社員目標(biāo)也存在偏差，資格股股東入股的目的是為獲得農(nóng)信社金融服務(wù)的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)，投資股股東入股目的除了獲得信用社金融服務(wù)的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)外，還想獲得投資紅利。資格股與投資股不僅入股目的不同，且存在同股不同權(quán)、同股不同利、同股不同風(fēng)險(xiǎn)的特征。兩種不同價(jià)值取向、具有不同風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)利與利益的股東很難休戚與共，雙方在社員選舉、股利分配等重大決策方面必將存在沖突。 2各級(jí)政府的行政干預(yù)影響了農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)

8、的完善。2003年的農(nóng)信社改革決定將農(nóng)信社交由省級(jí)人民政府管理，并成立省級(jí)信用聯(lián)社作為省級(jí)政府管理農(nóng)信社的機(jī)構(gòu)。2004年由銀監(jiān)會(huì)牽頭制訂的關(guān)于明確農(nóng)信社監(jiān)督管理職責(zé)分工的通知規(guī)定(以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知)，由省級(jí)人民政府全面承擔(dān)對(duì)當(dāng)?shù)匦庞蒙绲墓芾砗惋L(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。省政府要幫助農(nóng)信社防范與化解風(fēng)險(xiǎn)，并作為“負(fù)責(zé)人”對(duì)農(nóng)信社不良資產(chǎn)負(fù)責(zé)。在僅靠動(dòng)用存款準(zhǔn)備金無(wú)法遏止農(nóng)信社支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由省級(jí)聯(lián)社在省級(jí)人民政府承諾還款的前提下，按有關(guān)規(guī)定向人民銀行分行申請(qǐng)緊急再貸款。在目前農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量較差，經(jīng)營(yíng)狀況惡劣的情況下，農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)承受能力極其有限，省政府成為事實(shí)上農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，必然要對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行全面管制。

9、由于缺少中央政府所具備的財(cái)政貨幣手段及法律手段，省政府主要還是依賴(lài)行政手段來(lái)管理農(nóng)信社。雖然銀監(jiān)會(huì)的通知要求省政府堅(jiān)持政企分開(kāi)的原則，對(duì)信用社依法實(shí)施管理，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但在現(xiàn)有體制下，可預(yù)見(jiàn)省政府對(duì)農(nóng)信社的行政干預(yù)不可避免。事實(shí)上，農(nóng)信社主任的提名權(quán)、經(jīng)營(yíng)方向的主導(dǎo)權(quán)等重要權(quán)限已不同程度逐步集中到省聯(lián)社，隨著更多權(quán)限的向上集中，農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)就會(huì)遭到破壞，其結(jié)果無(wú)異是與改革的初衷相違背的。3所有者缺位，社員(股東)缺乏對(duì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督的積極性。(1)由于農(nóng)信社股權(quán)過(guò)分分 散，股東監(jiān)督成本與收益嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)，限制了社員對(duì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督的積極性。公司治理的主流觀點(diǎn)認(rèn)為，公司股權(quán)集中

10、度與公司治理績(jī)效正相關(guān)。在公司股權(quán)分散、股東數(shù)量眾多的情況下，股東搜集信息并對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行有效監(jiān)督的動(dòng)機(jī)與能力降低，這樣經(jīng)理就會(huì)為了自身利益來(lái)?yè)p害小股東利益，無(wú)法使公司價(jià)值達(dá)到最大。在意見(jiàn)規(guī)定信用社股金中，單個(gè)自然人持股不得超過(guò)股本總額的2，單個(gè)法人持股不得超過(guò)股本總額的5?？h聯(lián)社股金、農(nóng)村合作銀行股金中，單個(gè)自然人社員(含職工)持股(包括資格股和投資股)最高不得超過(guò)股本總額的5，單個(gè)法人持股(包括資格股和投資股)最多不得超過(guò)股本總額的510。這些規(guī)定導(dǎo)致農(nóng)信社股權(quán)過(guò)分分散，股東監(jiān)督成本與收益嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)，限制了社員對(duì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督的積極性。(2)農(nóng)村合作文化欠發(fā)達(dá)，社員參與農(nóng)信社管理意識(shí)淡薄。王占北

11、、朱加鳳(2006)等認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)信社制度變遷實(shí)際是政府主導(dǎo)下信用社產(chǎn)權(quán)所有者話語(yǔ)權(quán)滅失的過(guò)程。無(wú)論農(nóng)信社歸人民公社、農(nóng)業(yè)銀行、中央銀行還是省政府管理，都是在政府指導(dǎo)下的強(qiáng)制性制度變遷，是國(guó)家不同階段發(fā)展目標(biāo)及各方利益集團(tuán)博弈的結(jié)果。在歷次農(nóng)信社改革中，信用社所有者(社員)從來(lái)沒(méi)有真正參加過(guò)農(nóng)信社的管理。這導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)合作文化的缺失，農(nóng)民從來(lái)沒(méi)有把自己當(dāng)作農(nóng)信社的主人，其入股目的僅僅是為了獲得信用社金融服務(wù)的優(yōu)先權(quán)與優(yōu)惠權(quán)，參與監(jiān)督管理的意識(shí)不強(qiáng)。(3)農(nóng)信社信息披露內(nèi)容少，范圍狹窄。社員必須獲得足夠的信息才能有效監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理者、設(shè)計(jì)激勵(lì)相容的薪酬契約。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)信社很少向外披露其經(jīng)營(yíng)信息，

12、經(jīng)監(jiān)管部門(mén)推動(dòng)，農(nóng)信社自2005年起效仿商業(yè)銀行開(kāi)始信息披露工作，但披露內(nèi)容少、范圍窄。即使農(nóng)信社向外充分披露其經(jīng)營(yíng)信息，由于信用社金融資產(chǎn)定價(jià)的復(fù)雜程度，普通社員也很難理解。社員與內(nèi)部經(jīng)營(yíng)者之間的嚴(yán)重信息不對(duì)稱(chēng)，使設(shè)計(jì)一份令社員與經(jīng)營(yíng)者二者利益一致的薪酬契約變得很難，也使內(nèi)部經(jīng)營(yíng)者利用關(guān)聯(lián)交易等損害外部社員的利益變得更容易。 4缺乏健全的外部治理機(jī)制。農(nóng)信社外部治理機(jī)制的缺乏主要表現(xiàn)在外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不足、股權(quán)缺乏流動(dòng)性、經(jīng)營(yíng)者任命帶有很強(qiáng)的行政色彩等方面。(1)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不足，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的外部約束較低。根據(jù)超產(chǎn)權(quán)理論(劉芍佳、李驥，2000)，企業(yè)激勵(lì)機(jī)制只有在競(jìng)爭(zhēng)條件下才能發(fā)揮作用。由于農(nóng)信社大

13、都處在農(nóng)村、城郊邊遠(yuǎn)地區(qū)，發(fā)放的貸款也主要是農(nóng)村、個(gè)體工商戶(hù)小額信貸貸款，盈利性比較差，其他商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)一般不愿介入。事實(shí)上農(nóng)信社成為這些地區(qū)唯一的金融機(jī)構(gòu)，處于高度壟斷狀態(tài)。(2)農(nóng)信社股權(quán)缺乏流動(dòng)性，無(wú)法利用外部控制權(quán)市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行約束。雖然意見(jiàn)規(guī)定農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社員持有的股金，經(jīng)理事會(huì)同意，并按規(guī)定辦理登記手續(xù)后，可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)予。資格股在條件具備的情況下可以退股，但由于沒(méi)有一個(gè)充分交易的市場(chǎng)，農(nóng)信社股票轉(zhuǎn)讓及定價(jià)非常困難，投資者無(wú)法通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓來(lái)行使“用腳投票”的權(quán)利，也無(wú)法利用外部控制權(quán)市場(chǎng)對(duì)現(xiàn)任經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行約束。(3)經(jīng)營(yíng)者任命帶有很強(qiáng)的行政色彩。根據(jù)現(xiàn)有的管理體制，省聯(lián)

14、社集中了農(nóng)信社主任等重要管理職位的提名權(quán)，農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)存在行政壟斷性，外部?jī)?yōu)秀經(jīng)營(yíng)者對(duì)他們不構(gòu)成任何壓力。 三、完善農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)的政策建議 從以上分析可以看出，盡管我國(guó)政府有關(guān)部門(mén)先后出臺(tái)了多項(xiàng)農(nóng)信社改革的政策，但農(nóng)信社的公司治理仍然存在不少缺陷。農(nóng)信社要繼續(xù)生存和發(fā)展，在我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用，就必須完善農(nóng)信社治理結(jié)構(gòu)。結(jié)合以上分析與當(dāng)前的客觀環(huán)境，本文提出以下完善農(nóng)信社公司治理的措施與建議。 1明確農(nóng)信社改革的最終目標(biāo)取向。明確改革的最終目標(biāo)取向是完善農(nóng)信社公司治理的前提條件。當(dāng)前，在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低下和農(nóng)貸高成本、高風(fēng)險(xiǎn)的情況下，國(guó)家應(yīng)通過(guò)相應(yīng)的配套措施，如財(cái)政補(bǔ)貼、稅收

15、減免等政策加大支持“三農(nóng)”力度，減少農(nóng)信社服務(wù)“三農(nóng)”的成本，提高其服務(wù)“三農(nóng)”的效益，降低其服務(wù)“三農(nóng)”的風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)展中逐步統(tǒng)一農(nóng)信社服務(wù)三農(nóng)與盈利雙重目標(biāo)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，作為金融企業(yè)，農(nóng)信社改革的最終目標(biāo)應(yīng)該是將農(nóng)信社改革成為一個(gè)以盈利為首要目標(biāo)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，當(dāng)然在我國(guó)它的服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。 2建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，減少各級(jí)政府對(duì)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)的行政干預(yù)。通過(guò)建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，可承接省政府對(duì)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任，使省聯(lián)社專(zhuān)注于對(duì)農(nóng)信社的管理與服務(wù)職能：一是指導(dǎo)幫助農(nóng)信社健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度；二是辦理或代理農(nóng)信社的資金清算和結(jié)算業(yè)務(wù)；三是為農(nóng)信社提供

16、信息咨詢(xún)服務(wù)等，減少對(duì)農(nóng)信社的行政干預(yù)。 3進(jìn)一步完善“三會(huì)”制度，充分發(fā)揮其在農(nóng)信社治理中的作用。農(nóng)信社已初步建立起社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相互制衡的內(nèi)部約束機(jī)制，但尚需繼續(xù)完善才能充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。社員代表大會(huì)作為農(nóng)信社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)由社員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生，分別行使決策權(quán)與監(jiān)督權(quán)。理事會(huì)應(yīng)充分理解他們對(duì)社員的受托責(zé)任，保護(hù)農(nóng)信社及全體社員(股東)的利益，理事會(huì)主要負(fù)責(zé)選拔、聘任、必要時(shí)解聘農(nóng)信社重要管理者，并為其設(shè)計(jì)合理薪酬結(jié)構(gòu)，以保證經(jīng)營(yíng)者與信用社及全體社員的利益一致，減少代理成本。監(jiān)事會(huì)作為農(nóng)信社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)社員代表大會(huì)負(fù)責(zé)，主要負(fù)責(zé)：監(jiān)督農(nóng)信社理事會(huì)、高級(jí)

17、經(jīng)營(yíng)管理者履行職費(fèi)情況，及時(shí)糾正其損害農(nóng)信社及全體社員利益的行為；利用內(nèi)部稽核及審計(jì)工作，督促農(nóng)信社及時(shí)、準(zhǔn)確的向全體社員及相關(guān)部門(mén)披露農(nóng)信社各種經(jīng)營(yíng)信息；為社員及相關(guān)部門(mén)監(jiān)督農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)提供信息支持。 4積極宣傳農(nóng)信社的合作性質(zhì)，調(diào)動(dòng)社員監(jiān)督管理的積極性。農(nóng)信社發(fā)放的主要是小額農(nóng)戶(hù)貸款、個(gè)體工商戶(hù)貸款，貸款者缺乏必要的擔(dān)保品及財(cái)務(wù)資料。信用社主要是依賴(lài)長(zhǎng)期和多種渠道接觸所積累的關(guān)于社員及企業(yè)主的相關(guān)軟信息而作出是否貸款的決定。由于農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)范圍相對(duì)狹窄、閉塞，社員之間對(duì)各自的品質(zhì)、聲譽(yù)、技能等比較了解。社員積累的這些軟信息對(duì)于提高農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、選拔合適的經(jīng)營(yíng)者意義重大。要想利用社員的這些信息資料，必須充分調(diào)動(dòng)社員監(jiān)督農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理的積極性。為此，農(nóng)信社應(yīng)積極向社員宣傳農(nóng)信社的合作性質(zhì)，農(nóng)信社的治理結(jié)構(gòu)。只有通過(guò)大量的宣傳，才能在思想意識(shí)淡薄、保守的農(nóng)村地區(qū)培養(yǎng)起先進(jìn)的合作文化，增強(qiáng)他們的主人翁意識(shí)，調(diào)動(dòng)社員為農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，提高其監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理者的積極性。 5建立和發(fā)展縣級(jí)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，提高農(nóng)信社股權(quán)的流動(dòng)性。建立和發(fā)展縣級(jí)產(chǎn)權(quán)交