上市公司(sh)股份劃轉(zhuǎn)辦理過戶登記流程

1、上市公司（sh）股份劃轉(zhuǎn)辦理過戶登記流程 一、 投資者及其一致行動人通過行政劃轉(zhuǎn)的方式擁有權(quán)益的股份變動 未達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5% 1、 依據(jù)：中國結(jié)算上海分公司營業(yè)大廳業(yè)務(wù)指南之“6、上市公 司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)”（下稱股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）； 2、 過戶登記：根據(jù)股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中規(guī)定的“需提供的證件 和材料”提交材料，辦理股份過戶登記。 3、 收費：包括印花稅和過戶費。 印花稅，如提供國家主管稅務(wù)機關(guān)出具的免稅批文，按照批文的 規(guī)定執(zhí)行。申請人提供了經(jīng)有權(quán)機構(gòu)確定的過戶價格，以該價格作為 計稅的價格。 過戶費，按照股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的計收標(biāo)準(zhǔn)繳納。 二、 投資者及其一致行動人通過行政劃

2、轉(zhuǎn)方式擁有權(quán)益的股份變動 達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5% 1、 依據(jù)：參照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司上市公 司收購登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南（下稱收購登記指南）規(guī)定辦理股份 過戶登記手續(xù)。 2、 臨時保管：依據(jù)收購登記指南之“第一章協(xié)議收購”中關(guān)于 臨時保管的規(guī)定辦理股份的臨時保管。 3、 過戶登記：依據(jù)收購登記指南之“第一章協(xié)議收購”中“需 提供的證件和材料”提交材料，辦理過戶登記。 4、 收費：包括印花稅和過戶費。 印花稅，如提供國家主管稅務(wù)機關(guān)出具的免稅批文，按照批文的 規(guī)定執(zhí)行。申請人提供了經(jīng)有權(quán)機構(gòu)確定的過戶價格，以該價格作為 計稅的價格。 過戶費，按照收購登記指南的計收標(biāo)準(zhǔn)繳納

3、。 附： 中國結(jié)算上海分公司營業(yè)大廳業(yè)務(wù)指南 上市公司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) 一、 受理范圍 本業(yè)務(wù)指南適用于投資者根據(jù)上市公司非流通股股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理規(guī)則、 上市公司非流通股股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理實施細(xì)則、上市公司流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓 業(yè)務(wù)辦理暫行規(guī)則規(guī)定辦理的在上海證券交易所掛牌交易的上市公司股份協(xié)議 轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。 如根據(jù)上市公司收購管理辦法的規(guī)定，以協(xié)議收購方式進(jìn)行上市公司收 購的，請參考本公司上市公司收購業(yè)務(wù)指南。 二、 需提供的證件和材料 （一）査詢股份持有人（即轉(zhuǎn)出方）持有股份情況 1、 證券查詢申請表（現(xiàn)場填寫）； 2、 股份持有人證券賬戶卡原件及復(fù)印件； 3、 股份持有人有效身份證明文件及復(fù)印件：

4、 （1） 境內(nèi)法人需提供營業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件（涉及事業(yè)單位等其他法人的，需 提供法人登記證書及復(fù)印件）、法定代表人證明書、法定代表人身份證復(fù)印件、 法定代表人授權(quán)委托書、經(jīng)辦人身份證及復(fù)印件； （2） 境內(nèi)自然人需提供中華人民共和國居民身份證及復(fù)印件， 委托他人代 辦的還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人身份證及復(fù)印件； （3） 境外法人需提供所在國（地區(qū)）有權(quán)機關(guān)核發(fā)的證明境外法人主體資 格的證明文件（如該證明文件未包含該法人合法存續(xù)內(nèi)容，還需提供該法人合法 存續(xù)證明），授權(quán)人簽署的授權(quán)委托書，境外機構(gòu)或有權(quán)機關(guān)出具的能夠證明授 權(quán)人有權(quán)簽署授權(quán)委托書的證明文件，授權(quán)人身份證明文件復(fù)印件，經(jīng)辦人身

5、份 證明文件原件及復(fù)印件； 境外自然人需提供境外自然人身份證明文件原件及復(fù)印件； 委托他人代辦的, 還需提交申請人簽署的授權(quán)委托書，經(jīng)辦人身份證明文件原件及復(fù)印件。 境外自然人身份證明文件包括：外國（地區(qū)）公民身份證或護(hù)照；有外國（地 區(qū)）永久居留權(quán)的中國公民的永久居留證明及中國護(hù)照；臺灣居民來往大陸通行 證；香港永久性居民身份證、澳門永久性居民身份證。 除中國護(hù)照、臺灣居民來往大陸通行證、以及辦妥簽證和入境手續(xù)的外國（地 區(qū)）投資者持有的護(hù)照外，上述涉及境外投資者的身份證明文件、授權(quán)委托書以 及授權(quán)人有權(quán)授權(quán)的證明文件等還需符合以下規(guī)定： 外國（地區(qū)）投資者提交的文件，需經(jīng)我國駐該國使、領(lǐng)館

6、認(rèn)證，或者履 行我國與該所在國訂立的有關(guān)條約中規(guī)定的身份證明手續(xù)。如投資者所在國（地 區(qū)）與我國無外交關(guān)系，其提供的文件，需先經(jīng)該國（地區(qū)）外交機構(gòu)或其授權(quán) 機構(gòu)和與我國有外交關(guān)系國家駐該國（地區(qū)）使、領(lǐng)館認(rèn)證后，再辦理我國駐該 第三國使、領(lǐng)館認(rèn)證。 香港投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)我國司法部委托的香港公證人公證，并蓋 有中國法律服務(wù)（香港）有限公司轉(zhuǎn)遞香港公證文書專用章。 澳門投資者提交的文件，應(yīng)經(jīng)過澳門政府公證部門或我國司法部委托的公 證人公證，并經(jīng)中國法律服務(wù)（澳門）公司加蓋核驗章。 臺灣投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)臺灣地區(qū)的公證部門公證，并山臺灣海峽 交流基金會按照1993年海峽兩岸公證書使用

7、查證協(xié)議寄送公證書副本。臺 灣投資者還應(yīng)提供接收臺灣公證書的內(nèi)地公證協(xié)會出具的公證書正本與臺灣海 峽交流基金會寄送該會的副本一致的核對證明。 （4）涉及合伙企業(yè)、非法人創(chuàng)投企業(yè)等非法人組織的，需提供營業(yè)執(zhí)照（或 其他國家有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的合伙組織成立證書）及復(fù)印件；執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé) 人證明書（需加蓋企業(yè)公章），執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人身份證明文件及復(fù)印件， 加蓋企業(yè)公章的執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人對經(jīng)辦人的授權(quán)委托書；經(jīng)辦人身份證 及復(fù)印件。 （）涉及清算組（含合伙企業(yè)清算人）的，需提供工商行政管理部門或其 他有權(quán)機關(guān)出具的清算組成立的證明文件、清算組負(fù)責(zé)人證明文件、清算組負(fù)責(zé) 人授權(quán)委托書、經(jīng)辦人

8、身份證及復(fù)印件。 （二）辦理股份過戶登記 1、 記名證券過戶登記表（現(xiàn)場填寫）； 2、 上海證券交易所法律部出具的股份轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書； 3、 轉(zhuǎn)讓雙方證券賬戶卡原件及復(fù)印件； 4、 轉(zhuǎn)讓雙方有效身份證明文件及復(fù)印件（同笫二條笫（一）款笫3項）； 5、 轉(zhuǎn)讓協(xié)議正本； 6、 擬轉(zhuǎn)讓股份涉及以下情形的，還需提交以下文件： （1） 涉及國有股東轉(zhuǎn)讓，需提供國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理會委員會的批準(zhǔn) 文件，同時股份轉(zhuǎn)出方需提供收到轉(zhuǎn)讓相關(guān)款項的證明文件，受讓方需提供付款 憑證； （2） 涉及向外商轉(zhuǎn)讓股份的，需提供商務(wù)部的批準(zhǔn)文件以及外商付款憑證； （3）銀行業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本5%的，需提

9、供中國銀行 業(yè)監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件； （4） 證券業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本5%的，需提供中國 證券監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件； （5） 保險業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本10%的，需提供中 國保險監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件； （6） 涉及信息披露義務(wù)的， 需提供信息披露義務(wù)人已披露的關(guān)于本次股份 轉(zhuǎn)讓的公告； （7） 如擬轉(zhuǎn)讓股份屬于財政部、國家稅務(wù)總局、證監(jiān)會關(guān)于個人轉(zhuǎn)讓上 市公司限售股所得征收個人所得稅有關(guān)問題的補充通知財稅（2010）70號規(guī)定 的應(yīng)納稅范圍的，須提供完稅憑證、限售股轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅清算申報表 復(fù)印件。如遇過戶多只股票而稅務(wù)機關(guān)只填列一張總的完

10、稅憑證，且完稅憑證上 未分列各只股票的完稅價格明細(xì)的，需要投資者請相關(guān)稅務(wù)機關(guān)開具完稅憑證明 細(xì)。 （8） 其他須經(jīng)批準(zhǔn)方可進(jìn)行的股份轉(zhuǎn)讓，還需提供有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件。 7、 本公司要求的其他文件。 三、業(yè)務(wù)流程 1、 申請人于營業(yè)大廳取號終端按取“綜合業(yè)務(wù)一協(xié)議轉(zhuǎn)讓”排號單，待大廳叫 號系統(tǒng)播放所取號碼，根據(jù)提示至相應(yīng)柜臺辦理業(yè)務(wù)。 2、 本公司對前款文件進(jìn)行形式審核，符合規(guī)定的，自受理申請并收訖稅費后的 三個工作日內(nèi)予以辦理股份變更登記手續(xù)。 3、 申請人應(yīng)當(dāng)按照本公司相關(guān)規(guī)定繳納過戶費， 并應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定繳納 印花稅后，于費用審核柜臺領(lǐng)取發(fā)票。 4、 申請人憑業(yè)務(wù)受理單在費用審核柜

11、臺于股份變更登記手續(xù)完成后領(lǐng)取過戶登 記確認(rèn)書。 四、收費標(biāo)準(zhǔn) 1、印花稅： 項目 證券品種 計收標(biāo)準(zhǔn) 印花稅 A股流通股 （含有限售條件的流 通股） 材料審核通過日的上一交易日收盤 價（涉及除權(quán)的，以除權(quán)價計算）X過 戶登記證券數(shù)量X印花稅稅率 A股非流通股 過戶登記證券數(shù)量X面值X印花稅稅率 注：（1）如提供國家主管稅務(wù)機關(guān)出具的免稅批文，按照批文的規(guī)定執(zhí)行。 （2）申請人提供了經(jīng)有權(quán)機構(gòu)確定的過戶價格，以該價格作為計稅的價格。 2、過戶費： 項目 證券品種 計收標(biāo)準(zhǔn) 過戶費 A股流通股 （含有限售條件的流通股） 過戶股份數(shù)量 X 面值XI%。計收，最 高10萬元（雙向收取），自然人證券賬

12、 戶起點1元，其他證券賬戶起點10元。 A股非流通股 10億股以下，過戶登記證券數(shù)量 X 面值XI%。（雙向收?。?； 10億股以上部分：過戶登記證券數(shù) 量 X 面值X0. 1%0（雙向收?。?債券 公司債券和企業(yè)債券每筆200元（雙 向收?。?，其他債券（可轉(zhuǎn)債、國債等） 暫不收過戶費。 封閉式基金 暫不收取 權(quán)證 每筆10元（雙向收?。?交易型開放式指數(shù)基金 （ETF） 每筆100元（雙向收取） 注：每一單過戶申請中，不同證券的過戶分別計收過戶費，同一證券的不同證券 類別的過戶合并計收過戶費。 3、 費用支付方式：相關(guān)費用可以現(xiàn)金、POS機刷卡、匯款或者票據(jù)（本票、匯票、 支票）方式支付； 4

13、、 說明： 匯款賬戶信息在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司網(wǎng)站-業(yè)務(wù)規(guī)則-上海 市場-其他-A股結(jié)算銀行結(jié)算備付金專業(yè)存款賬戶一覽表中查詢。 如使用支票、匯票、本票等票據(jù)支付過戶費和印花稅，本公司確認(rèn)費用到賬 后再辦理過戶手續(xù)。 企業(yè)繳納印花稅需要開具代扣代收稅款憑證時，需提供國稅號（如沒有國稅 號，則需要提供地稅號，無稅號的除外）、注冊地址、注冊類型信息。 五、注意事項 1、 辦理協(xié)議轉(zhuǎn)讓時，股份持有人應(yīng)先到本公司進(jìn)行股份持有查詢，轉(zhuǎn)讓雙方至 上海證券交易所法律部申請辦理股份轉(zhuǎn)讓確認(rèn)，上海證券交易所法律部審核通過 后，轉(zhuǎn)讓雙方再到本公司辦理過戶登記手續(xù)。 2、 股份轉(zhuǎn)讓涉及擬通過公開股份轉(zhuǎn)讓信息

14、方式轉(zhuǎn)讓股份的，股份持有人應(yīng)當(dāng)在 辦理股份查詢的同時申請將擬轉(zhuǎn)讓（收購）的股份予以臨時保管，股份臨時保管 的有效期不得超過一年。轉(zhuǎn)讓雙方到本公司辦理過戶登記手續(xù)時，股份持有人應(yīng) 先申請將臨時保管予以解除。 3、 股份臨時保管期限屆滿或者司法機關(guān)對股份采取強制執(zhí)行措施的，相應(yīng)股份 的臨時保管自動解除。 4、 辦理無限售條件流通股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓時，本公司受理業(yè)務(wù)的當(dāng)天，若指定交易 的證券公司辦理了相關(guān)證券的協(xié)助司法執(zhí)行業(yè)務(wù)（日終處理順序在先），將可能 導(dǎo)致本公司已受理的上述轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)無法辦理成功。 5、 轉(zhuǎn)讓雙方證券賬戶均應(yīng)為合格賬戶；屬不合格賬戶的，應(yīng)在所屬證券公司處 先行辦理賬戶規(guī)范手續(xù)。 6、 本指南要求提供的材料以中文文本為準(zhǔn)，凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有經(jīng)公證 的中文譯本。 7、 業(yè)務(wù)接待時間：星期一至星期五