海順新材2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、海順新材2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：發(fā)行人前身海順有限以截至2010年10月31日賬面凈資產(chǎn)86, 734,212. 43元，折合 股份3, 400萬(wàn)股，整體變更設(shè)立股份有限公司，于2010年12月20日在上海市工商行政管理局 辦理了工商登記手續(xù)，并取得了注冊(cè)號(hào)為310117002570397的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。主營(yíng)業(yè)務(wù)：直接接觸藥品的高阻隔包裝材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。經(jīng)營(yíng)范圍：新型藥用包裝材料、兒童保護(hù)包裝材料、高阻隔涂布材料、耐蒸煮復(fù)合材料、高阻 隔復(fù)合材料、特種薄膜材料的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，包裝裝潢印刷，貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。（企業(yè)經(jīng) 營(yíng)涉及行政許可的，憑許可證件經(jīng)

2、營(yíng)）。二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（-）利潤(rùn)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-31 |2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-1 31同比環(huán)比銷(xiāo)售商品、提 供勞務(wù)收到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）：23, 438. 220, 479. 5514, 288. 1320, 494. 4212, 046. 3314, 701. 6794. 57%14.45%收到的稅費(fèi)返 還（萬(wàn)元）885. 15129.18192.2197. 11252.7464. 68250. 22%585.19%收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）191.391,332.471,046. 221,542. 74

3、4, 160. 74773. 54-95. 40%-85.64%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）24, 514. 7421,941.2115, 526. 5622, 134. 2716, 459.8115,539.948. 94%11.73%購(gòu)買(mǎi)商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）14, 356. 6612, 748. 799, 541.9410, 962. 5510, 884. 527, 696. 3831.90%12.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）

4、1,902.72. . 2,483.611,921.31,626.41,401.821,936.8135. 73%-23. 39%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬(wàn)元）1,372. 041, 595. 531,377.51,437. 261, 108. 39504. 7423. 79%-14.01%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,867.71,550. 666, 708. 741,380. 861,956. 561,466. 15-4. 54%20.45%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）19, 499. 1318, 378.5919,549.4915, 407. 0715, 351.2911,60

5、4. 0827. 02%6. 10%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）5,015.613, 562.61-4, 022. 936, 727. 191, 108. 523, 935. 82352.46%40. 78%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）4, 779. 384, 665. 6210, 640. 0213, 179.5116,408.01 1, 135. 27-70. 87%2. 44%取得投資收益 收到的現(xiàn)金 （萬(wàn)元）11.9869.1239. 2312. 14699.5830. 39-98.30%-98. 63%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）4, 791.285, 536. 1610

6、, 681.6913,191.6517, 107. 6411, 165. 66-71.99%-13.45%購(gòu)建固定資 產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) 和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）6, 090. 626, 943. 135, 658. 175, 899. 091,897. 06413. 14221.06%-12. 28%投資支付的現(xiàn) 金（萬(wàn)元）4, 381.554, 963. 458, 006. 1913,621.5115, 127. 6412,811.46-71. 04%-11.72%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）10, 472. 1711,906. 5813, 664. 3619, 520.617,02

7、4. 713, 224. 59-38. 49%-12. 05%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）-5, 680. 88-6, 370. 43-2, 982. 67-6, 328. 9582. 94-2, 058. 936949. 57%-10. 82%取得借款收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）5, 349. 397, 990.910, 107. 542, 776.02, 500. 06,611.77113.98%-33. 06%|籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）5, 349. 397, 990. 910, 107. 542, 776. 02,429.916, 681.86120.15%-33.06%償還債

8、務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）3,316.04, 300.01,266.01,000.08,316.03, 450. 0-60. 13%-22.88%分配股利、利 潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 （萬(wàn)元）1, 116. 99295. 06311.61167. 66978. 7390. 7214. 13%278. 56%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）4, 432. 99. . 4, 595. 062, 355. 21, 167. 669, 290. 163, 845. 25-52.28

9、%-3.53%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）916. 393, 395. 847, 752. 341,608. 34-6, 860. 252, 836. 6-113.36%-73. 01%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià) 物的影響-73.925. 87-180.78-121.955. 2644. 051506.17%385.66%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額177. 22613. 89565. 951,884.63-5, 663. 544, 757. 54-103.13%-71. 13%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）9,514. 098, 900. 26, 494. 444, 609. 8

10、212, 730. 367, 972. 82-25. 26%6. 90%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）7, 851.519,514. 097, 060.46, 494. 444, 609. 8212, 730. 3670. 32%-17.47%利潤(rùn)分析：2021年二季度利潤(rùn)總額為2952. 15萬(wàn)元，與2020年二季度的3881.38萬(wàn)元相比， 增長(zhǎng)-23. 94%；環(huán)比2021年一季度的3992. 02萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)-26. 05%,利潤(rùn)總額主要來(lái)源于主 營(yíng)業(yè)務(wù)。（-）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-2020-12-1 »2020-09-1 » 1202

11、0-06-302020-03-11同比環(huán)比銷(xiāo)售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）23, 438. 220, 479. 5514, 288.1320, 494. 4212, 046. 3314, 701.6794. 57%14.45%收到的稅費(fèi)返 還（萬(wàn)元）885. 15129.18192.2197. 11252.7464. 68250. 22%585.19%收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）191.391,332. 471,046. 221,542. 744, 160. 74773.54-95. 40%-85. 64%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）24,514.7421,941.211

12、5,526. 5622, 134. 2716,459.8115, 539. 948.94%11.73%購(gòu)買(mǎi)商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）14, 356. 6612, 748. 799, 541.9410, 962. 5510, 884. 527, 696. 3831.90%12.61%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,902. 722, 483. 611,921.31,626.41,401.821,936.8135. 73%-23. 39%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬(wàn)元）1,372.041, 595. 531,377.51,437. 261, 108. 39504.7423. 79%

13、-14.01%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）；1,867. 71,550. 666, 708. 741,380. 861, 956. 561,466. 15-4. 54%20.45%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)：元）119, 499. 1318, 378. 5919,549.4915,407. 0715, 351.2911,604. 0827. 02%6. 10%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)纛~（萬(wàn)元）15,015.613, 562.61-4, 022. 936, 727. 191, 108. 523, 935. 82352.46%40.78%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）4, 779. 3

14、84, 665. 6210, 640. 0213, 179.5116, 408. 011, 135. 27-70. 87%2.44%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）11.9869.1239. 2312. 14699.5830. 39-98. 30%-98. 63%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）4, 791.285, 536. 1610, 681.6913,191.6517, 107. 6411, 165. 66-71.99%-13.45%購(gòu)建固定資 產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)6, 090. 626, 943. 135, 658. 175, 899. 091, 897. 06413. 14221.06%-12

15、. 28%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）投資支付的現(xiàn) 金（萬(wàn)元）4, 381.554, 963. 458, 006. 1913,621.5115, 127. 6412,811.46-71.04%-11. 72%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）10,472. 1711,906. 5813,664. 3619, 520. 617,024. 713, 224. 59-38. 49%-12.05%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）-5, 680. 88-6, 370.

16、43-2, 982. 67-6, 328. 9582. 94-2, 058. 936949. 57%-10. 82%取得借款收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）5, 349. 397, 990. 910, 107. 542, 776. 02, 500. 06,611.77113. 98%-33. 06%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）5, 349. 397, 990.910, 107. 542, 776. 02, 429.916, 681.86120. 15%-33.06%償還債務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）3,316.04, 300. 01,266.01,000.08,316.03, 450. 0-60. 13%-2

17、2.88%分配股利、利 潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 （萬(wàn)元）1, 116. 99295. 06311.61167. 66978.7390. 7214. 13%278.56%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn) 元）4, 432. 994, 595. 062, 355. 21, 167. 669, 290. 163, 845. 25-52. 28%-3. 53%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）916. 393, 395. 847, 752. 341,608. 34-6, 860. 252, 836. 6-113. 36%-73.01%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià) 物的影響-73.925. 87-180.7

18、8-121.955. 2644. 051506.17%385.66%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額177. 22613. 89565. 951,884. 63-5, 663. 544, 757. 54-103.13%-71. 13%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）9,514. 098, 900. 26, 494. 444, 609. 8212, 730. 367, 972. 82-25.26%6. 90%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）7, 851.519,514. 097, 060.46, 494. 444, 609. 8212, 730. 3670. 32%-17.47%現(xiàn)金流分析：202

19、1年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為7851. 51萬(wàn)元，與2020年二季度的4609. 82萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)70.32%；環(huán)比2021年一季度的9514. 09萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)-17. 47%0（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬(wàn)元）10, 404. 649,514. 098, 900. 28, 376. 826, 574. 7412, 730. 3658. 25%9. 36%交易性金 融資產(chǎn)（萬(wàn) 1元）1,000.01,397. 831, 100.03, 735. 03,

20、292. 494, 502. 86-69. 63%28.46%應(yīng)收賬款（萬(wàn)元）20,312. 2924, 587. 3318,622.5815,517. 9917,247. 1717,934. 8817. 77%17.39%預(yù)付款項(xiàng)（萬(wàn)元）547. 74907. 46618.721,097. 241,202.61938. 24-54. 45%39.64%其他應(yīng)收 款（萬(wàn)元）12, 682. 482, 649. 82, 666. 892, 105.911,719. 363, 345. 2556. 02%1.23%存貨（萬(wàn)元）14, 968. 6213, 249. 5411,732. 2713,

21、387. 9812,818.0612,853. 716. 78%12.97%其他流動(dòng)資產(chǎn)（萬(wàn)i 匚元）11, 154. 151 1,197.79975. 6124. 4532. 1110. 923494. 67%-3.64%流動(dòng)資產(chǎn): 合計(jì)（萬(wàn)元）59, 638. 7762, 735. 655, 456.5151,409.6149, 654. 855, 969. 8420. 11%-4. 94%長(zhǎng)期股權(quán) 投資（萬(wàn) 元）24, 453. 7523,842.3623, 689. 8324, 200. 9723, 559. 9322, 786. 393. 79%2. 56%固定資產(chǎn)（萬(wàn)元）30, 7

22、34.8131, 105. 0631,507. 9331,235. 7532, 038. 232, 800. 08-4. 07%-1. 19%在建工程（萬(wàn)元）22, 694. 6417, 692. 1516, 621.288, 204. 542, 727. 04827. 37732.21%28.28%無(wú)形資產(chǎn)（萬(wàn)元）13,237.2113,315. 4610, 430. 4810, 501.710, 600. 9210, 705. 2424. 87%-0.59%商譽(yù)（萬(wàn) 元）445. 94445. 94445. 94445.94445. 94445. 940. 00%0. 00%長(zhǎng)期待攤 費(fèi)用

23、（萬(wàn)元）160. 16：186. 95257.31326. 92397. 13466. 66-59. 67%14.33%遞延所得 稅資產(chǎn)（萬(wàn) 元）553.52551.05551.05293. 12293. 12232. 4388. 84%0. 45%其他非流 動(dòng)資產(chǎn)（萬(wàn)元）4,714. 432, 432. 081,588. 352, 670. 232, 400. 02, 964. 8296. 43%93. 84%非流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì)（萬(wàn)元）197,085.1989, 571. 0685, 092. 1677,879. 1772, 462. 2871,228. 9333. 98%8. 39%資產(chǎn)總計(jì)

24、（萬(wàn)元）156,723. 96152,306. 66140,548.67129,288.78122, 117.09127, 198. 7728. 34%2. 90%短期借款20, 784. 2221,432.0121,045.4518,513.3115,488. 1320, 349. 0634. 19%-3. 02%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬(wàn)元）應(yīng)付票據(jù)（萬(wàn)元）12, 269. 369,773.418, 972. 979, 708. 2610, 026. 7210, 401.2922. 3

25、7%25. 54%應(yīng)付賬款（萬(wàn)元）9, 073. 0610, 087. 397, 864. 384, 972.415, 195. 545,010. 391 74.63%10. 06%應(yīng)付職工 薪酬（萬(wàn)1元）341. 16339.29464. 69286.91367. 55293. 13-7. 18%0. 55%應(yīng)交稅費(fèi)（萬(wàn)元）589. 66734. 97761.6270. 17635. 95604. 14-7. 28%19. 77%其他應(yīng)付 款（萬(wàn)元）11,677.012, 722. 732, 529. 663,311.493, 152.455,437. 0j -46. 80%38.41%一年

26、內(nèi)到 期的非流 動(dòng)負(fù)債（萬(wàn) 1元）1,692. 871,632.01,632.01,632.01,632.01,632.03. 73%3. 73%流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)（萬(wàn)元）j47, 243. 5747, 399. 5343, 740. 8439, 023. 4737, 177. 12144, 294. 027. 08%-0.33%長(zhǎng)期借款（萬(wàn)元）13,201.0610,532.797, 527. 474, 230. 132, 454. 043,271.82437. 93%25.33%非流動(dòng)負(fù): 債合計(jì)（萬(wàn) 1元）115,608. 5712,913. 169, 167. 375, 806. 583,

27、 235. 73,911.4382. 39%20.87%負(fù)債合計(jì)1 （萬(wàn)元）162, 852. 1460,312.752,908.2144, 830. 0440,412.8348, 205. 455. 53%4.21%實(shí)收資本;（或股 本）（萬(wàn)元）15,652. 9815,652.9815, 652. 9815, 652.9815, 652. 9815, 652. 980. 00%0. 00%資本公積 金（萬(wàn)元）26, 530. 3626, 489. 8626, 448. 9726, 336. 2226,218. 7726, 099. 351. 19%0. 15%庫(kù)存股（萬(wàn)元）890. 858

28、90. 851,781.71,781.71,781.71,781.7-50. 00%0. 00%盈余公積 金（萬(wàn)元）4, 235. 344, 235. 344, 235. 343, 326. 493, 326. 493, 326. 4927. 32%0. 00%未分配利 潤(rùn)（萬(wàn)元）41,040. 9939, 320.3135,961.6433, 830. 9431,293. 7828, 797. 4431. 15%4. 38%歸屬于母 公司股東 權(quán)益合計(jì)（萬(wàn)元）86, 576.2184,815. 0280, 524. 6177, 381. 5274, 726. 9172, 111. 1615.

29、 86%2.08%少數(shù)股東 權(quán)益（萬(wàn)元）7, 295. 67, 178. 947, 115.857,077.216, 977. 356, 882.214. 56%1.63%股東權(quán)益 合計(jì)（萬(wàn)93,871.8291,993. 9687, 640. 4684,458.7481,704. 2678, 993. 3714. 89%2. 04%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元)負(fù)債和股 東權(quán)益合計(jì)156, 723. 96152, 306. 66140,548.67129,288.78122, 117. 09

30、127, 198. 7728. 34%2.90%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為156723. 96萬(wàn)元，與2020年二季度的122117.09萬(wàn)元相 比,增長(zhǎng)28. 34%；環(huán)比2021年一季度的152306. 66萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)2. 9%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為62852. 14萬(wàn)元，與2020年二季度的40412. 83萬(wàn)元相 比，增長(zhǎng)55. 53%； i環(huán)比2021年一季度的60312.7萬(wàn)元相比,增長(zhǎng)4. 21%。(四)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益

31、eps (元)0. 160.210. 190.160.210. 09-0. 05-0. 05扣除非經(jīng)常損益后的 凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)2, 423. 773, 325. 383, 089. 982, 445. 273, 109. 531,375. 92685. 75-901.61經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)2, 335. 043,827.813, 122. 642, 269. 222, 983. 171,423. 33648. 131492.77價(jià)值變動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)597. 43135.88352. 39630. 04826. 05207.61228.62461.56凈資產(chǎn)收益率r0e(%)2.924

32、. 063. 853. 344. 472. 03-1.55-1. 14凈資產(chǎn)收益率(扣除 非經(jīng)常損益)(%)2. 834. 023.913. 224. 241.94-1.41-1. 19總資產(chǎn)凈利率roa (%)1.72. 342. 282. 12. 711. 16-1.01-0. 64銷(xiāo)售凈利率(%)12. 7715. 2813.9915. 7619. 769. 34-6. 99-2.51銷(xiāo)售毛利率(%)26.9731.7135. 6333. 1936. 841m7-9.8-4. 74營(yíng)業(yè)總成本/營(yíng)業(yè)總 收入(%)88.6182.985.8186. 4482. 5390. 856. 085.

33、71營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%)14. 4317. 8514. 9918. 4622. 7510. 75-8. 32-3. 42凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%)12. 7715. 2813. 9915. 7619. 769. 34-6. 99-2.51營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)3. 145. 358. 376. 336. 457. 04-3.31-2.21管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收入偶)6.016. 236. 447.96. 128.41-0. 11-0. 22財(cái)務(wù)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收1.38-0. 361.792. 432. 031.95-0. 651.742021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比入(%)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)79. 195. 8996. 5473. 6776. 8684.82. 24-16. 79價(jià)值變動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)20. 243.410. 8920. 4621.2812.37-1.0416. 84扣除非經(jīng)常損益后的 凈利潤(rùn)/歸屬于母公 司所有者的凈利潤(rùn)(%)96. 8299