華魯恒升2021年二季度財務(wù)分析報告

1、華魯恒升2021年二季度財務(wù)分析報告、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：山東省魯恒升化工股份有限公司是經(jīng)山東省經(jīng)濟體制改革委員會魯體改函字 200029號文同意，并取得了山東省人民政府魯政股字200013號山東省股份有限公司批準(zhǔn) 證書由山東華魯恒升集團(tuán)有限公司（以下簡稱華魯恒升集團(tuán)）作為主發(fā)起人，聯(lián)合魯銀投資 集團(tuán)股份有限公司、山東德棉集團(tuán)有限公司、山東省化肥工業(yè)總公司、山東省石油化工經(jīng)貿(mào)集 團(tuán)總公司、山東華魯國際商務(wù)中心有限公司等五家發(fā)起人共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。主營業(yè)務(wù)：化工產(chǎn)品及化學(xué)肥料的生產(chǎn)、銷售，發(fā)電及供熱業(yè)務(wù)。經(jīng)營范圍：安全生產(chǎn)許可批準(zhǔn)范圍內(nèi)的化工產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售；許可證范圍發(fā)電業(yè)務(wù)，

2、許可證 范圍供熱業(yè)務(wù)；化學(xué)肥料生產(chǎn)銷售；備案范圍內(nèi)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)；協(xié)議并網(wǎng)供電業(yè)務(wù)，技術(shù)推廣 服務(wù)；蒸壓粉煤灰磚生產(chǎn)銷售、煤灰渣的生產(chǎn)銷售。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)o2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提 供勞務(wù) 收到的 現(xiàn)金（萬元）471, 135, 56384, 442. 77337, 002. 08278, 476. 29295, 577. 42295, 054. 3359.39%22.55%收到的 稅費返 還（萬 元）3, 060. 712.48-30. 717. 1560. 2

3、69. 334979.57%123126.52%收到其 他與經(jīng) 營活動1,273, 15702. 33396. 66417. 77770. 09708. 0165. 33%81.27%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）虹營活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）475, 469. 43385, 147. 59337, 368. 04278, 901.2296, 407. 76295, 771.6660. 41%23. 45%購買商 品、接 受勞務(wù) 支付的282, 428. 46225, 0

4、61. 74219, 376. 48169, 503. 29165, 734. 84189, 556. 8470. 41%25. 49%現(xiàn)金（萬元）支付給 職工以 及為職 工支付 的現(xiàn)金 （萬元）22, 370. 9522,956.920, 798. 0723, 194. 6517,694. 9220, 111.6626. 43%-2.55%支付的 各項稅 費（萬52, 233. 4929, 783.8112,453.2118,752.6717,895.2329, 093. 42191.89%75.38%元）支付其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的1,286. 39555. 371,978. 63777

5、. 58859. 031, 190. 0249. 75%131.63%現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）358, 319. 29278, 357.81254, 606. 39212, 228. 19202, 184. 02239, 951.9377. 22%28.73%經(jīng)營活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈117, 150. 14106, 789. 7882,761.6566, 673. 0294, 223. 7455,819. 7324. 33%9. 70%額（萬 元）收回投 資收到 的現(xiàn)金 （萬元）99, 000. 0100, 000. 0110, 600.0138, 000. 01

6、07, 000. 0108, 000. 0-7. 48%-1.00%取得投 資收益 收到的650. 39779. 95930. 981,218. 751,009.511,815.21-35. 57%-16.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比現(xiàn)金 （萬元）投j資活 *現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）99, 650. 39100, 779. 95111,530. 98139,218. 75110, 049. 53109,815.21-9. 45%購建固 定資 產(chǎn)、無 形資產(chǎn) 和其他 長期資 產(chǎn)支付 的現(xiàn)金 （

7、萬元）91,214.062,917.2186, 826. 3883,772.2733,079. 757, 897. 19175. 74%投資支 付的現(xiàn) 金（萬112, 000.0114, 000.0104, 600. 0124, 000. 0115, 000.092, 000. 0-2. 61%元）投資活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）203,214.0176,917.21191,426. 38207, 772. 27148, 079. 7149, 897. 1937. 23%投資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈-103,563.6-76, 137. 26-79, 895.4-68, 553. 52-

8、38, 030. 17-40, 081.97172. 32%額（萬 元）取得借款收到 的現(xiàn)金 （萬元）35, 000. 048, 570. 031,351. 1537, 586. 513,000.010, 000. 0169. 23%籌資活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）37, 000. 068, 570. 062,351. 1537, 586. 513,000.010, 000. 0184. 62%償還債 務(wù)支付 的現(xiàn)金 （萬元）11,527. 1843, 033. 035, 229. 09, 083. 039, 561. 687, 877. 0-70. 86%分配股 利、利 潤或償 付利息5

9、2, 039. 822, 983. 252, 484. 042, 750. 9960, 102. 472, 946. 5-13.41%環(huán)比-1. 12%44. 97%-1.75%14. 86%36.02%-27. 94%-46. 04%-73.21%1644.40%支付的現(xiàn)金（萬元）籌資活動現(xiàn)金流出小計（萬元）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈i 4! =i額（萬元）匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（萬元）2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-3098, 567. 046,016. 2537,713.0411,833.9

10、9-61, 567. 022, 553. 7524, 638. 1125,752.51-171.6923. 14-566.88-153. 78-48, 152. 1653, 229.426, 937. 4923,718.23159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 432020-06-302020-03-31同比環(huán)比99,664. 1510, 823.5-1. 10%114. 20%-86, 664. 15-823. 5-28. 96%-372.98%2.2975. 18-842.04%7595.71%-30, 468. 2914, 989. 44

11、58.04%-190.46%86, 447. 7271,458.2784. 93%49.92%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額111, 712. 38 159, 864. 54 106, 635. 1479,697.65 55, 979. 43 86, 447. 7299. 56%-30. 12%（萬元）l：營業(yè)總收入（億元）季度走勢利潤分析:2021年二季度利潤總額為261869. 83萬元，與2020年二季度的55887. 76萬元相 比，增長368. 56%；環(huán)比2021年一季度的185507. 21萬元相比，增長41. 16%,利潤總額主要來 源于主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)銷售商供勞務(wù)收到的現(xiàn)

12、金（萬元）收到的稅費返還（萬元）收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計（萬元）購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金（萬元）支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金（萬元）支付的各項稅費（萬元）支付其他與經(jīng)2021-06-30._2021-03-312020-12-31471, 135. 56384, 442. 77337, 002. 083, 060. 712. 48-30. 711,273. 15702. 33396. 66475, 469. 43385, 147. 59337, 368. 04282, 428. 46225, 061. 74219, 376. 4822, 370. 9522

13、,956.920, 798. 0752, 233. 4929, 783.8112,453.211,286. 39555. 371, 978. 632020-09-302020-06-302020-03-3l 1同比環(huán)比278, 476. 29295, 577. 42295, 054. 3359. 39%22.55%7. 1560. 269. 334979.57%123126.52%417. 77770. 09708. 0165. 33%81.27%278, 901. 2296, 407. 76295, 771.6660. 41%23. 45%169, 503. 29165, 734. 8418

14、9, 556. 8470.41%25. 49%23, 194. 6517,694. 9220, 111.6626. 43%-2.55%18, 752. 6717,895.2329, 093. 42191. 89%75.38%777. 58859. 031, 190. 0249. 75%131.63%營活動有關(guān)的現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計（萬元）經(jīng)營活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）收回投 資收到 的現(xiàn)金 （萬元）hf；取得投資收益收到的現(xiàn)金（萬元）iii投資活動現(xiàn)金流入小計（萬元）購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）hl投資支付的現(xiàn)金（萬元）投資活動現(xiàn)金流出小計（

15、萬元）投資活2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-30358, 319. 29278, 357.81254, 606. 39212,228. 19117, 150. 14106, 789. 7882,761.6566, 673. 0299, 000. 0100, 000. 0110, 600.0138, 000.0650. 39779. 95930. 981,218. 7599, 650. 39100, 779. 95111,530. 98139, 218. 7591,214.062,917.2186, 826. 3883,772.27112, 000.0

16、114, 000.0104, 600. 0124, 000. 0203,214.0176,917.21191,426. 38207, 772. 27-103, 563.6-76, 137. 26-79, 895.4-68, 553. 52-38, 030. 17 -40, 081.97 172.32%2020-06-302020-03-31同比環(huán)比202, 184. 02239, 951.9377. 22%28.73%94, 223. 7455,819. 7324. 33%9. 70%107, 000. 0108, 000. 0-7. 48%-1.00%1,009.511,815.21-35.

17、 57%-16.61%110, 049. 53109,815.21-9. 45%-1. 12%33,079. 757,897. 19175. 74%44. 97%115, 000.092, 000. 0-2. 61%-1. 75%148, 079. 7149, 897. 1937. 23%14.86%36.02%o2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈額（萬元）取得借 款收到 的現(xiàn)金35, 000. 048, 570. 031,351. 1537, 586. 513,000.010,

18、 000. 0169. 23%-27. 94%（萬元）籌資活 動現(xiàn)金 流入小37, 000. 068, 570. 062,351. 1537, 586. 513,000.010,000.0184. 62%-46. 04%計（萬元）償還債 務(wù)支付 的現(xiàn)金11,527. 1843,033.035, 229. 09, 083. 039, 561.687, 877. 0-70. 86%-73. 21%（萬元）分配股 利、利 潤或償 付利息 支付的52, 039. 822, 983. 252, 484. 042, 750. 9960, 102. 472, 946. 5-13.41%1644. 40%現(xiàn)金

19、（萬元）籌資活 動現(xiàn)金 流出小98, 567. 046,016. 2537,713.0411,833.9999, 664. 1510, 823.5-1. 10%114. 20%計（萬元）籌資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈-61,567.022, 553. 7524, 638. 1125, 752.51-86, 664. 15-823. 5-28. 96%-372.98%額（萬元）匯率變 動對現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物的影-171.6923. 14-566.88-153.782.2975. 187595.71%-842. 04%響現(xiàn)金及 現(xiàn)金等 價物凈 增加額-48, 152. 1653, 229.42

20、6, 937. 4923,718.23-30, 468. 2914, 989. 4458. 04%-190.46%期初現(xiàn) 金及現(xiàn)159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 447. 7271,458.2784.93%49.92%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金等價 物余額 （萬元）期茉現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物余額 （萬元）111,712. 38159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 4

21、47. 7299. 56%-30. 12%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為111712.38萬元，與2020年二季度 的55979. 43萬元相比,增長99. 56%；環(huán)比2021年一季度的159864. 54萬元相比,增長- 30.12%o（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資 金（萬 元）| 111,712.38106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 447. 7299.56%-30. 12%交易性 金融資 產(chǎn)（萬 元）

22、127, 552. 67114, 451. 54100,413. 98106, 574. 25120, 682. 32112, 532. 685.69%11.45%應(yīng)收賬 款（萬元）7, 454. 594, 562. 582, 301. 112, 194. 841,842. 072, 656. 8304. 69%63. 39%預(yù)付款 項（萬元）31,619.930,410.8120, 238. 7713,349.6710,409. 1813,377. 96203. 77%3.98%其他應(yīng) 收款（萬元）27. 6426. 524.934. 8429. 463. 32-6. 17%4. 22%存貨

23、 （萬元）57, 744. 4633, 205. 5627, 343. 1329, 583. 1935, 940. 7844, 490. 8660. 67%73. 90%其他流 動資產(chǎn) （萬元）13, 502. 6220, 735. 8325, 848. 5510, 581.932, 139. 028, 757.41531. 25%-34. 88%流動資 產(chǎn)合計 （萬元）608, 368. 91482, 878. 67326, 698. 91296, 481. 2278, 776. 52349, 842. 93118. 23%25. 99%固定資 產(chǎn)（萬 元）1, 226, 737. 711,

24、250, 396. 641, 124, 972.61, 148, 424. 631, 157, 624. 681, 162, 824.95.97%-1.89%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比在建工 程（萬 元）349, 172. 74| 266, 709. 89347, 167. 17187,213.3113, 148. 9479,618.4208. 60%30. 92%無形資 產(chǎn)（萬' 元）132, 856. 29128, 730. 78123, 840. 64124, 541. 1312

25、5, 242. 8107, 959. 956. 08%3.20%長期待 攤費用 1 （萬元）14, 550. 214, 818. 754, 333. 3319, 262.2319,512.2312, 789. 76-76. 68%-5. 57%遞延所 得稅資 產(chǎn)（萬1,036. 1708. 19782. 12782. 7676. 162, 132.653. 23%46. 30%元）其他非 流動資 產(chǎn)（萬151, 116. 89146, 907. 84127, 134. 17155, 867. 81131,587. 75137,614.4114. 84%2.87%元）非流動 資產(chǎn)合 計（萬1,8

26、67, 847. 31,799,911.921, 728, 230. 031,636, 091.811, 547, 792. 571,502, 940.0120. 68%3. 77%元）資產(chǎn)總2,476,216.212, 282, 790. 62, 054, 928. 931,932, 573. 011,826,569. 091,852, 782. 9335. 57%8.47%短期借 款（萬元）31,030. 1433, 035. 6453,030.3123, 000. 023, 000. 010, 000. 034.91%-6. 07%應(yīng)付賬 款（萬 元）190, 102. 35168, 3

27、04. 44145, 837. 07101, 744. 187,616. 6479, 547. 82116. 97%12. 95%應(yīng)付職 工薪酬 （萬元）13, 105.8512,381.5512,451.668, 054. 968, 400. 557, 804. 356.01%5.85%應(yīng)交稅 費（萬 元）43, 280. 3731,058. 1518, 258. 8311,942.0812, 844. 8412, 007.2236. 95%39.35%其他應(yīng) 付款（萬元）7, 649. 8820, 452. 3220, 458.0120, 386.917, 139. 926, 969. 3

28、37. 14%-62. 60%一年內(nèi) 到期的 非流動 負(fù)債（萬元）75, 658. 2673, 179.8571,791.5871,721.8378, 752. 1887, 946. 68-3. 93%3. 39%流動負(fù) 債合計 （萬元）411,740.66395, 709. 61371,414. 13296, 725. 59252, 160. 48238,815. 3963. 29%4. 05%長期借164, 644.21161, 693. 73117, 475. 99138, 149. 85115,616.0145, 983. 1842.41%1.82%2021-06-302021-03-

29、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比款（萬 元）遞延所 得稅負(fù) 債（萬443. 8372.0666. 4286. 14102. 3579.9333. 65%515. 95%元）非流動 負(fù)債合 計（萬168,319. 08164,516. 12118, 643. 39139, 447. 83116, 930. 19147, 674. 9243. 95%2.31%元）負(fù)債合 計（萬 元）580, 059. 74560, 225. 74490, 057. 52436, 173. 42369, 090. 67386, 490. 3157. 16%

30、3. 54%實收資 本（或 股本）（萬 元）211,465. 77162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 9830. 00%30. 00%資本公 積金 （萬元）208, 117. 12208, 062. 78208, 008. 45208, 374. 69208, 145. 29207,515. 88-0.01%0. 03%庫存股 （萬元）5, 469. 125, 469. 125, 469. 125,469. 125, 469. 125, 469. 120. 00%0. 00%盈余公積金 （萬元）81,332.998

31、1,332.9981,332.9981,332.9981,332.9981,332. 990. 00%0. 00%未分配 利潤（萬元）1, 382, 842. 271,257, 925. 851, 100, 323. 381,049, 425. 471,010, 776. 071,020, 261. 7836.81%9. 93%歸屬于 母公司 股東權(quán) 益合計 （萬元）1,878, 167. 641,704, 567. 931,546, 861.681,496, 399. 591, 457, 478. 421,466, 292. 6228. 86%10. 18%股東權(quán) 益合計 （萬元）1,896

32、, 156.471,722, 564. 861,564, 871.411,496, 399. 591,457, 478. 421,466, 292. 6230. 10%10.08%負(fù)債和 股東權(quán) 益合計2,476,216.212, 282, 790.62, 054, 928. 931,932, 573. 011,826, 569. 091,852, 782. 9335. 57%8.47%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為2476216. 21萬元，與2020年二季度的1826569. 09萬元 相比,增長35.57%；環(huán)比2021年一季度的2282790. 6萬元相比，增長8. 47%。負(fù)債

33、分析：2021年二季度負(fù)債總計為580059. 74萬元，與2020年二季度的369090. 67萬元相 比，增長57.16%；環(huán)比2021年一季度的560225. 74萬元相比，增長3. 54%。(四)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益 eps (元)1.050. 970.310. 240. 290. 260. 760. 08扣除非經(jīng)常 損益后的凈 利潤(萬元)222,016. 97157, 127. 4750, 750. 4437, 925. 4445, 572. 4742,

34、 198. 92176444. 5064889.50經(jīng)營活動凈 收益(萬元)261, 327. 78185,422. 8260, 953. 7244, 989. 8949, 979. 9453, 400. 68211347. 8475904. 95價值變動凈 收益(萬元)549. 93422. 38718. 021,041.691, 102.01896. 41-552. 08127. 55凈資產(chǎn)收益 率 roe(%)12.429. 693.342. 623. 252. 979. 172. 73凈資產(chǎn)收益 率(扣除非 經(jīng)常損12. 399. 673.342. 573. 122. 929. 272

35、. 72益)(%)總資產(chǎn)凈利 率 roa(%)9. 357. 272. 552. 062. 582. 346. 772.08銷售凈利率 (%)33. 6731.512.4712.6715.6414. 5218.032. 17銷售毛利率 (%)42. 2640.2720.619. 9918.227.0924. 061.99營業(yè)總成本 /營業(yè)總收入(%)60. 4662.9485.0385.2583. 5381.95-23. 07-2.48營業(yè)利潤/ 營業(yè)總收入(%)39. 6237. 0615.0714. 9918.0817. 1521.542. 56凈利潤/營 業(yè)總收入(%)33. 6731.

36、512.4712.6715.6414. 5218.032. 17營業(yè)費用/ 營業(yè)總收入(%)0. 190.210. 240.41-2.643.42.83-0. 02管理費用/ 營業(yè)總收入(%)0. 660. 861.51. 741.051.05-0. 39-0. 20財務(wù)費用/ 營業(yè)總收入(%)0. 370. 470. 70. 860. 870. 85-0. 50-0. 10經(jīng)營活動凈 收益/利潤99. 7999. 95100.898.8889.43105. 8610. 36-0. 162021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比總額(%)價值變動凈 收益