公司財(cái)物采購(gòu)制度

1、公司財(cái)物采購(gòu)制度1總則為了進(jìn)一步規(guī)范物資采購(gòu)行為，加強(qiáng)物資采購(gòu)監(jiān)督管理，根據(jù)國(guó)家要求，為提高公司經(jīng)濟(jì) 效益，特制訂本制度。本制度是對(duì)公司購(gòu)買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進(jìn)口）、工具（含進(jìn)口）、油化、 包裝、產(chǎn)配件、外購(gòu)?fù)鈪f(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務(wù)協(xié)作過(guò)程中所 發(fā)生的財(cái)務(wù)行為的基本規(guī)范。2采購(gòu)原則2.1物資采購(gòu)按照采購(gòu)金額的大小，實(shí)行分級(jí)分權(quán)管理。2.2除公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余毎一物資采購(gòu)均應(yīng)選擇兩個(gè) 以上的供貨單位實(shí)行比質(zhì)比價(jià)，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比信譽(yù)，嚴(yán) 格價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)督。供貨單位選擇和采購(gòu)價(jià)格的確定，應(yīng)做到公開(kāi)、公平、

2、公正，不搞個(gè)人特權(quán)和人情交易。3物資采購(gòu)價(jià)格管理3.1公司對(duì)大宗原輔材料、定點(diǎn)采購(gòu)林料應(yīng)逐步實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)管理:選點(diǎn)定點(diǎn)原則及具體 做法按tsl6949“采購(gòu)控制程序”文件執(zhí)行。公司對(duì)非定點(diǎn)采購(gòu)材料、零星采購(gòu)材料，年累計(jì)采購(gòu)金額較大的，也應(yīng)盡量實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)，3.2公司成立專門的招標(biāo)評(píng)審工作機(jī)構(gòu)，由采購(gòu)、質(zhì)量、技術(shù)、財(cái)務(wù)部門及相應(yīng)的副總經(jīng) 理共同負(fù)責(zé)招標(biāo)工作。各部門在招標(biāo)管理中的職責(zé)如下：321采購(gòu)部門（包括物資供應(yīng)、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負(fù)責(zé)提供招標(biāo)單 位資料，擬定招標(biāo)方案。3.2.2技術(shù)、質(zhì)量部門依據(jù)采購(gòu)部門提供的招標(biāo)單位資料，從技術(shù)、質(zhì)量角度對(duì)招標(biāo)單位 的物資（產(chǎn)品）能否符合公司

3、要求進(jìn)行論證，并做出鑒定意見(jiàn)。3.2.3財(cái)務(wù)部門著重進(jìn)行價(jià)格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量宴求的前提下，選擇最低價(jià)位的供 應(yīng)商。3.3經(jīng)相應(yīng)部門論證后，招標(biāo)金額在100萬(wàn)元以下的物資采購(gòu)，由招標(biāo)評(píng)審機(jī)構(gòu)隼體討論 確定中標(biāo)單位，招標(biāo)金額在100萬(wàn)元以上的，由招標(biāo)評(píng)審機(jī)構(gòu)提議共3頁(yè)第1頁(yè)交總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)實(shí)施。3.4各責(zé)任部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中標(biāo)單位管理，如發(fā)現(xiàn)中標(biāo)單位擅自更改技術(shù)、質(zhì)量要求和價(jià)格, 必須及時(shí)向分管副總報(bào)告，后果嚴(yán)重的，應(yīng)取消定點(diǎn)資格。3.5為確保采購(gòu)物資優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，公司對(duì)已經(jīng)定點(diǎn)采購(gòu)的單位，也必須每年進(jìn)行審定，不搞 終身制需要對(duì)招標(biāo)采購(gòu)單位和招標(biāo)采購(gòu)物資作調(diào)整的，由采購(gòu)部門及相關(guān)部門提出調(diào)整 意

4、見(jiàn)，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。3.6對(duì)不具備招標(biāo)條件的物資采購(gòu)、非定點(diǎn)的物資采購(gòu)、零星采購(gòu)物資按采購(gòu)金額的大小, 重點(diǎn)進(jìn)行價(jià)格控制與管理：3.6.1同一型號(hào)規(guī)格一次采購(gòu)金額在1萬(wàn)元以下或年累計(jì)采購(gòu)金額在10萬(wàn)元以下的物資，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后采購(gòu)。3.6.2同一型號(hào)規(guī)格年累計(jì)采購(gòu)金額在10-20萬(wàn)元的物資，由采購(gòu)部門提出兩個(gè)以上供貨 單位，逬行比質(zhì)比價(jià)，并做出傾向性意見(jiàn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門價(jià)格會(huì)審后，確定采購(gòu)價(jià)格。當(dāng)意 見(jiàn)不一致時(shí)，由分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理最終決定。3.6.3同一型號(hào)規(guī)格年累計(jì)采購(gòu)金額在20萬(wàn)元以上的物資，由采購(gòu)部門提出兩個(gè)以上供貨 單位，進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)，并做出傾向性意見(jiàn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門價(jià)

5、格會(huì)審后，報(bào)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn) 后采購(gòu)。3.6.4同一型號(hào)規(guī)格年累計(jì)采購(gòu)金額超過(guò)100萬(wàn)元的物資，按上述程序?qū)徍撕?，由?cái)務(wù)副 總經(jīng)理提交總經(jīng)理辦公會(huì)議決定，批準(zhǔn)實(shí)施。3.7公司委托子公司對(duì)外采購(gòu)物資，采購(gòu)價(jià)格按上述相應(yīng)權(quán)限審核，經(jīng)批準(zhǔn)后采購(gòu)。財(cái)務(wù) 部門負(fù)責(zé)制定對(duì)內(nèi)銷害加價(jià)率。3.8為了保證物資采購(gòu)工作及時(shí)、正常進(jìn)行，凡價(jià)格方案應(yīng)由總經(jīng)理辦公會(huì)議確定的，貝！ 應(yīng)在一周內(nèi)給予答復(fù)；其余的則應(yīng)在三天內(nèi)給予答復(fù)；財(cái)務(wù)部門應(yīng)與各采購(gòu)部門認(rèn)真配合, 確保及時(shí)采購(gòu)4合同簽訂與內(nèi)部審核4.1凡已進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)的物資必須簽訂合同；非招標(biāo)采購(gòu)物資、非定點(diǎn)采購(gòu)物資、零星采 購(gòu)物資在同一供貨單位年內(nèi)采購(gòu)金額滿20萬(wàn)元以上

6、的，也應(yīng)簽訂合同。如事先不能確定 的，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通，并在事后補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。4.2合同由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)對(duì)外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī) 定。即由采購(gòu)部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、采購(gòu)物資名稱、型號(hào)、 規(guī)格、單價(jià)、總金額等，采購(gòu)部門按照管理權(quán)限逐級(jí)送審、簽字，經(jīng)批準(zhǔn)后方能對(duì)外簽訂 合同。第2/3頁(yè)4.3合同正本其中一份應(yīng)由財(cái)務(wù)部門保留。5資金付款及報(bào)帳管理5.1根據(jù)采購(gòu)資金用款的特殊性，采購(gòu)部門可在規(guī)定的資金使用計(jì)劃內(nèi)，先向財(cái)務(wù)部門申 請(qǐng)用款。待該項(xiàng)物資發(fā)票報(bào)帳時(shí)，再逬行審核。5.2財(cái)務(wù)部門在報(bào)帳時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行審核，經(jīng)審核無(wú)誤后方能報(bào)帳.具體審

7、核內(nèi) 容如下：5.2.1有無(wú)書面合同。5.2.2合同是否有授權(quán)簽訂的批準(zhǔn)手續(xù)，:5.2.3報(bào)帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價(jià)等是否與合同規(guī)定相符。5.2.4無(wú)合同的付款事項(xiàng)是否符合公司相應(yīng)的規(guī)定。5.3對(duì)審核不符合規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)部門可以拒絕報(bào)帳:，財(cái)務(wù)人員在報(bào)帳中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的， 應(yīng)及時(shí)報(bào)告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴(yán)格制度，落實(shí)責(zé)任。5.4財(cái)務(wù)和物資采購(gòu)部門應(yīng)同時(shí)對(duì)報(bào)帳物資逬行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購(gòu)物資的型號(hào)規(guī) 格、供應(yīng)商、采購(gòu)單價(jià)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機(jī)管理，為比價(jià)采購(gòu)積累資料。5.5審計(jì)部門應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)重要采購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，審計(jì)報(bào)告直接對(duì)董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）負(fù) 責(zé)。6有關(guān)責(zé)任6.1公司經(jīng)營(yíng)者及其高級(jí)管理人

8、員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購(gòu)部門、價(jià)格監(jiān)督部 門履行職責(zé)。6.2公司責(zé)任部門、責(zé)任人員、及責(zé)任部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照本制度要求，結(jié)合公司實(shí)際情 況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價(jià)采購(gòu)管理。6.3凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)依法賠償；對(duì)弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和 收受賄賂的人員，根據(jù)悄節(jié)輕重給予通報(bào)批評(píng)、記過(guò)、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu) 成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。7附則7.1本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應(yīng)管理規(guī) 定，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。7.2本制度由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋,.關(guān)

9、于公司物資采購(gòu)及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度2017-12-16 20:49 | #2樓為了規(guī)范公司物資采購(gòu)及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，節(jié)約成本，并且有效控制物資的管理，特制定本 制度。1、 各員工、各部門根據(jù)工作需要而逬行相關(guān)物資采購(gòu)，首先填寫物資采購(gòu)申請(qǐng)單， 報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)簽宇認(rèn)可，部門領(lǐng)導(dǎo)同意后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽宇確認(rèn)，最后報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，得 到總經(jīng)理認(rèn)可后方可進(jìn)行相關(guān)物資采購(gòu)2、 工程部和運(yùn)營(yíng)部報(bào)副總經(jīng)理簽宇認(rèn)可，其他部門報(bào)行政人事部簽字認(rèn)可。3、 總經(jīng)理因公外出不在公司時(shí)，由分管領(lǐng)導(dǎo)采用電話、短信或電郵等方式跟總經(jīng)理匯報(bào) 并要得到總經(jīng)理的認(rèn)可，并且分管領(lǐng)導(dǎo)要在“總經(jīng)理意見(jiàn)”一欄填寫;口艮情況及簽字，即可 進(jìn)行相關(guān)物資采購(gòu)，4、 根據(jù)實(shí)際采購(gòu)悄況，再填寫物資采購(gòu)清單。5、 物