稽核總結(jié)發(fā)至內(nèi)部咨詢師

1、目錄第一章稽核的概述第一節(jié)什么是稽核第二節(jié)稽核的意義和作用第二章稽核的日常工作第一節(jié)稽核管理制度的推行第二節(jié)稽核小組的培訓(xùn)第三節(jié) 稽核早會、晚會第四節(jié)稽核戰(zhàn)報第五節(jié)稽核專題會議第六節(jié)案例分析會第七節(jié)稽核檢查的執(zhí)行第三章稽核工作的重點和要點第一節(jié)與總經(jīng)理的溝通第二節(jié)稽核切入點的選擇第三節(jié)稽核點的制定第四節(jié)稽核控制卡的制作 結(jié)尾第一章稽核的概述第一節(jié)什么是稽核通常大家所認(rèn)為的稽核是通過檢查、追蹤、處罰的方式發(fā)現(xiàn)問題和改善問題， 但是這樣的理解并不全面，起碼相對于歐博管理變革過程中的稽核而言， 這樣的 理解不夠全面。在歐博的管理思想體系中，稽核真正的目的是改變企業(yè)人員的工作習(xí)慣， 通過 檢查、追蹤、

2、處罰的方式改變企業(yè)中的事情和問題，再通過持續(xù)、重復(fù)地改變事 情，達(dá)到改變企業(yè)人員工作習(xí)慣的目的。那么這兩種對稽核的認(rèn)識有什么不同 呢？很多人會說既然都是要改變事情， 那么第一種認(rèn)識也沒有什么問題啊。 大錯 特錯，因為這兩種不同的認(rèn)識會導(dǎo)致稽核工作的方向出現(xiàn)明顯的不同。第一種認(rèn)識，認(rèn)為稽核只是發(fā)現(xiàn)問題、改善問題也就是表示稽核僅僅只是在事 情的層面上用力，但是事情就可以分為大和小、嚴(yán)重的和不嚴(yán)重的、緊急的和不 緊急的。因此，稽核工作的方向必然會被引導(dǎo)至大的、嚴(yán)重、緊急的事情上去， 而對小的、無關(guān)緊要的問題視而不見。這就是很多的企業(yè)人員對于稽核的理解， 也經(jīng)常導(dǎo)致管理變革過程中項目組老師與企業(yè)人員在

3、這個問題上產(chǎn)生沖突。第二種認(rèn)識，認(rèn)為稽核是通過改變事情從而改變?nèi)藛T工作習(xí)慣也就是表示稽核 工作的最終落點在人，所以只要是改變?nèi)藛T工作習(xí)慣的事情，都是稽核必須去改 變的，甚至很多小的事情，無關(guān)緊要的事情應(yīng)該是稽核更加需要關(guān)注的問題，因為這些事情更加能夠體現(xiàn)員工的工作習(xí)慣。嚴(yán)重的、緊急的問題不可能天天都發(fā) 生，但是無關(guān)緊要的事情卻每天都在訓(xùn)練員工的工作習(xí)慣，所以其實無關(guān)緊要的事情對員工工作習(xí)慣的影響更加大。 而且無關(guān)緊要的事情的發(fā)生頻率、 可重復(fù)性 更強，稽核也更加容易，所以稽核其實更加應(yīng)該關(guān)注這些事情。通過上述的兩種認(rèn)識的分析，可以認(rèn)識到真正的稽核是什么。真正的稽核是通 過檢查、追蹤、處罰等方式

4、發(fā)現(xiàn)問題和改變問題，然后通過持續(xù)地、重復(fù)地改 變問題，改變企業(yè)人員的工作習(xí)慣的一種方法和手段。第二節(jié)稽核的意義和作用第一個作用：稽核最直觀、最明顯的作用就是幫助企業(yè)人員改善問題， 這是毫 無疑問的。在很多的中小企業(yè)管理人員的觀念中， 對于問題的解決存在一個很明 顯的誤區(qū)。他們認(rèn)為對于問題的解決思路是：發(fā)現(xiàn)問題分析問題制定措施（可能） 問題解決這是很多企業(yè)管理人員普遍存在的想法，甚至連制定措施這一項他們都覺得沒 有必要或者懶得去做。但是真正的解決問題的思路卻應(yīng)該是：發(fā)現(xiàn)問題> 分析問題制定措施督促執(zhí)行持續(xù)檢查 解決問題 效果追蹤這才是真正解決問題的思路，這也是每個管理人員自己應(yīng)該做到的事情

5、。 但是 督促執(zhí)行、效果追蹤、持續(xù)檢查很多的管理人員是不會去做的，這也導(dǎo)致了企業(yè)大量的問題無法得到根本地解決。 而從上圖可以看出，稽核的日常工作就是督促 執(zhí)行、效果追蹤、以及持續(xù)檢查，所以說稽核其實是在替企業(yè)的管理人員做他們 該做而沒有做的事情，所以稽核最直觀、最明顯的作用就是幫助企業(yè)的人員解決 問題和改善問題。第二個作用：從上一節(jié)稽核是什么，可以了解到稽核最大的作用，也是最核心 的作用是改變企業(yè)人員的工作習(xí)慣。 一個人習(xí)慣的改變是痛苦而長期的過程， 教 授在每次講課的時候都有提到。要想改變一個人的習(xí)慣，一兩次的糾正并沒有太 大的效果，一個習(xí)慣只能用另一個習(xí)慣去改變， 即通過持續(xù)地、重復(fù)地訓(xùn)練

6、讓企 業(yè)人員養(yǎng)成另一個好習(xí)慣去代替原本存在的壞習(xí)慣。 這也就是稽核為什么要通過 對一些無關(guān)緊要的事情長期、持續(xù)、反復(fù)的進(jìn)行改善的原因。第三個作用：在教授領(lǐng)導(dǎo)管人、流程管事的管理思想中，稽核是領(lǐng)導(dǎo)管人和流 程管事兩個方面的結(jié)合點和轉(zhuǎn)化點?；送ㄟ^檢查發(fā)現(xiàn)流程管事過程中存在的問 題，通過整改、處罰的方式去改善問題，進(jìn)而改變企業(yè)人員。但是在這個過程中，并不是每個人都坦然接受改變的，此時通過稽核的反饋，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)就能夠及時掌 握流程管事中出現(xiàn)的人的問題，從而及時的介入，排除流程管事的障礙。因此， 領(lǐng)導(dǎo)管人、流程管事的管理思想在企業(yè)中能夠很好的貫徹和學(xué)習(xí)，稽核的作用必不可少。另外，稽核控制法是三九控制法的

7、九種方法中的一種，而稽核控制法也是保證其他幾種方法能夠得到落實的一種方法。 所以稽核項目組而言，是項目組 所采取的方法能夠得到有效落實的保證。第三章 稽核的日常工作稽核機構(gòu)建立之后， 稽核的正常的工作就如期的開展起來。 東鵬項目的稽核小 組日常工作流程在 稽核管理制度 中有明確的規(guī)定， 在這里將整個的日常工作 流程進(jìn)行簡單的介紹：1、每天早上稽核小組組長召集稽核小組全體成員召開稽核早會，在會上明確 當(dāng)天工作以及告訴稽核員如何進(jìn)行檢查。 每天下午下班前稽核小組組長召集所有 稽核員召開稽核晚會， 稽核員根據(jù)填寫的每天任務(wù)匯總表向稽核小組組長匯報當(dāng) 天的任務(wù)完成情況，并上交當(dāng)天收集的案例。2、每周五

8、上午下班之前，稽核員根據(jù)自己本周的稽核情況制定周稽核報告， 交稽核小組組長?；诵〗M組長在周五上午下班前， 必須制定下周的稽核任務(wù)書， 并根據(jù)稽核員上交的周稽核報告制定稽核小組的周稽核總結(jié)和稽核戰(zhàn)報。3、每周五下午稽核組長必須召開稽核專題會議，在稽核專題會議上，將本周 稽核工作向總經(jīng)理進(jìn)行匯報， 同時將稽核任務(wù)書的內(nèi)容進(jìn)行討論確定， 確定后下 發(fā)每個稽核員，作為他們下周的稽核任務(wù)。4、每周五下午下班前，稽核小組組長必須根據(jù)稽核員在本周收集的案例制作 案例分析會的資料，同時于周五晚上召開案例分析會。以上就是稽核小組工作的基本工作流程，其中還有很多的內(nèi)容未涉及（比如， 稽核點的制定、稽核控制卡的制

9、定等等） ，在下一章稽核工作的重點和要點將展 開討論，在這里只是將稽核日常工作的基本內(nèi)容先進(jìn)行論述。 下面就將稽核日常 工作的重點內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的論述：第一節(jié) 稽核管理制度的推行稽核管理制度 的推行核心的內(nèi)容并不是稽核管理制度的完善性， 而是在推 行的過程中，通過稽核管理制度的研討會議，讓所有的員工（尤其是中基層 管理人員）能夠進(jìn)一步理解稽核的運作內(nèi)容， 針對稽核后續(xù)的工作雙方達(dá)成共識。 稽核管理制度是稽核小組運作的基本綱領(lǐng)， 整個稽核小組的運作流程、 管理規(guī)定、 處罰條例都是在稽核管理制度中得以體現(xiàn)， 所以稽核管理制度的研討能夠充分地 讓各部門管理人員理解稽核。 為了達(dá)到稽核管理制度研討會議的

10、目的， 主要做到 以下幾點內(nèi)容：1、稽核管理制度的編寫任何管理制度的重點不是在完善性，而是在可執(zhí)行性?；斯芾碇贫鹊耐?行（其實也就是稽核的推行）各部門主管最關(guān)注的是制度中稽核執(zhí)行的方式 以及責(zé)任條款。而這兩個部分并不是完全不變的，根據(jù)項目企業(yè)的不同，內(nèi) 容也會隨之調(diào)整?；藞?zhí)行的方式主要是檢查出不合格后的處理方式（直接 處罰，先教育再處罰，先教育、再整改、最后處罰） ，責(zé)任條款主要是處罰的 內(nèi)容（現(xiàn)金、工資、績效分?jǐn)?shù)，金額的大小設(shè)定） 。2、高層認(rèn)同稽核管理制度在編寫完成后，必須首先與企業(yè)方的高層進(jìn)行討論，特別是 針對其中的稽核執(zhí)行方式、責(zé)任條款的內(nèi)容。同時，通過本次稽核管理制度 的討論，將

11、后續(xù)稽核過程中可能遇到的阻力，以及需要高層如何進(jìn)行支持明 確的告訴企業(yè)高層，雙方達(dá)成共識。3、提前發(fā)給各部門管理人員為了保證各部門的管理人員能夠?qū)斯芾碇贫扔谐浞值牧私?，以便在?討會上能夠針對性提出疑議，同時也為了研討會議有充足的時間給予管理人 員進(jìn)行討論，稽核管理制度必須提前下發(fā)至各部門管理人員。4、研討會議的充分討論在制度推行過程中最容易出現(xiàn)的問題是管理人員在研討的時候不針對問題 提出看法，而是在稽核管理制度執(zhí)行后管理人員開始以稽核管理制度有問題 而拒絕執(zhí)行。所以，在研討會議的過程中必須明確的一點就是研討與執(zhí)行的 區(qū)別。在研討的過程中，任何人可以針對制度提出相關(guān)的意見和看法，但是 在研

12、討完成之后的執(zhí)行過程中，必須無條件的執(zhí)行，錯的也必須先執(zhí)行。這 一點必須在與高層溝通的時候就已經(jīng)達(dá)成共識，同時在研討會議上由老板或 者總經(jīng)理明確提出，態(tài)度必須強硬，沒有商量的余地。稽核管理制度通常是 項目組在項目企業(yè)推行的第一個需要充分研討的制度，必須讓管理人員認(rèn)識 到歐博老師的做事風(fēng)格，為后續(xù)的流程研討打下基礎(chǔ)。5、充分宣傳在稽核管理制度研討確定之后，必須對稽核管理制度進(jìn)行充分地宣傳。因 為參與研討的肯定是管理人員，而稽核管理制度涉及的是企業(yè)的所有員工， 所以必須將稽核管理制度的內(nèi)容讓每一位員工都充分了解。宣傳的方式有很 多，比如班組早會、專門的培訓(xùn)、全廠員工大會、公告欄、宣傳欄，將制度 貼

13、到每一個工序等等。這里有一點必須注意，在稽核管理制度的研討會議上，管理人員肯定會 對稽核管理制度 中的內(nèi)容進(jìn)行提問或者責(zé)難， 特別是針對稽核執(zhí)行的方式和 責(zé)任條款， 所以項目組老師必須在研討會議前做好充分的準(zhǔn)備， 思考哪些地方可 能管理人員會進(jìn)行提問， 同時也必須針對管理人員可能提出的問題事先想好答復(fù) 的內(nèi)容。在東鵬項目的稽核管理制度的研討會議上，管理人員提出了一些不 好回答的問題，如果不是事先有所準(zhǔn)備肯定會出現(xiàn)問題。第二節(jié) 稽核小組培訓(xùn)稽核員的培訓(xùn)是稽核小組建立過程中最后的一項重要內(nèi)容。 雖然在稽核員競聘 的過程中已經(jīng)對稽核員進(jìn)行了一次培訓(xùn)， 但是一般在那次培訓(xùn)中， 所涉及的內(nèi)容 非常的簡單

14、， 僅僅使競聘者對稽核有一個整體的大概印象， 所以對于稽核員還需 要進(jìn)行更加深入的、 系統(tǒng)的培訓(xùn)。 在東鵬項目組， 稽核員的培訓(xùn)包括了以下幾個 部分的內(nèi)容：1、稽核性質(zhì)的總體培訓(xùn)1> 稽核是什么，以及稽核的必要性；稽核對于大多數(shù)的項目企業(yè)來說都是一個新的組織， 但是很多人很容易將 稽核簡單的理解為檢查或者糾察。如果稽核員也是如此的理解稽核，那么在 后續(xù)稽核工作的開展過程中， 稽核員在后續(xù)稽核工作中將遇到非常大的阻力， 很難將稽核工作開展下去。所以，在稽核小組成立之初，老師必須明確地將 稽核是什么，以及稽核工作的必要性打入稽核員的腦海中去。2> 稽核在組織架構(gòu)中的位置，以及稽核的重要

15、性；稽核工作在項目企業(yè)的管理變革活動中是非常重要的一環(huán)。 在教授的領(lǐng)導(dǎo)管人、流程管事的思想理念中， 稽核是連接人與事的關(guān)鍵點，是改變企業(yè)員 工習(xí)慣的重要手段 。所以在向稽核員明確了稽核的概念與必要性之后，必須 讓稽核員理解稽核工作的重要性。通過稽核在組織架構(gòu)中的位置、網(wǎng)狀控制 圖、三九控制法等內(nèi)容的講解，使稽核員能夠明白自己工作的重要責(zé)任，從 而端正自己的態(tài)度，認(rèn)真的對待稽核工作。2、稽核員相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn)1> 稽核員的職責(zé)；2> 稽核員應(yīng)該掌握的能力，以及對稽核員的要求；稽核員應(yīng)具備的能力通常有一個誤解， 企業(yè)方人員 （包括稽核員） 認(rèn)為稽 核員最重要的能力是非常精通企業(yè)的流程運作

16、、技術(shù)工藝，這樣才能夠進(jìn)行 稽核。所以在前期，項目老師必須通過培訓(xùn)打消掉稽核員的錯誤想法，明確 對稽核員首要的要求不是技術(shù)性或者知識性的能力，而是自身素質(zhì)的要求。3、如何進(jìn)行稽核，以及在稽核過程中可能遇到的問題1> 稽核工作流程（依據(jù)稽核管理制度） ；2> 稽核表單如何填寫；3> 具體的稽核方法；4> 稽核過程中可能遇到的問題；稽核是一項容易引發(fā)沖突，產(chǎn)生矛盾的工作，所以在稽核工作的開展過程中 會遇到很多尖銳的問題，壓力非常大。所以，在稽核小組建立之初，必須告訴稽 核員在稽核工作開展的過程中可能遇到的困難， 提前做好心理準(zhǔn)備， 避免因為壓 力過大，導(dǎo)致稽核員承受不住而退

17、出。以上是東鵬項目對稽核員培訓(xùn)的主要內(nèi)容。但是，通過后續(xù)的稽核工作出現(xiàn) 的情況，我認(rèn)為除了上述內(nèi)容以外， 還有一點是要讓每一個稽核員 （甚至是每一 個企業(yè)人員）能夠深入理解的，就是對事不對人與就事論人的區(qū)別；在東鵬項目稽核工作推行的過程中，特別是稽核員參加了稽核控制法的大課 之后，他們都產(chǎn)生了一個疑惑， 就是老師在他們進(jìn)行稽核的時候強調(diào)的是必須對 事不對人，而在大課的過程中，晏副總針對稽核提出了稽核的目的是就事論人， 兩個都有道理， 但是兩者好像有些矛盾。 所以，我們認(rèn)為在稽核員前期的培訓(xùn)過 程中，項目組老師應(yīng)該就此問題先對稽核員進(jìn)行培訓(xùn)和講解， 這也能夠使稽核員 更好的理解稽核。我們認(rèn)為，

18、對事不對人和就事論人是稽核工作的兩個階段和兩個方面，在不同 的時候就需要采取不同的態(tài)度。 對事不對人指的是在進(jìn)行稽核檢查的過程中， 稽 核員應(yīng)該具有的態(tài)度，即針對每一項問題進(jìn)行檢查，而不是因為某個人對自己 有意見或者有矛盾而專門去檢查他的工作。 同時，只有抱著對事不對人的態(tài)度， 稽核員才能夠端正心態(tài)， 避免與被稽核人員產(chǎn)生沖突。 而就事論人是針對稽核出 現(xiàn)的結(jié)果， 通過每一件事情的情況和結(jié)果， 來對處理事情的人員進(jìn)行評估， 同時 稽核并沒有論人的權(quán)利， 稽核只能將稽核的結(jié)果統(tǒng)計交給領(lǐng)導(dǎo)， 由領(lǐng)導(dǎo)對人進(jìn)行 處理。以上的內(nèi)容就是稽核機構(gòu)建立的主要過程和重點內(nèi)容。通過上述內(nèi)容的闡述， 我們可以看到，

19、 稽核機構(gòu)的建立其實很簡單， 而且稽核機構(gòu)的建立的主要目的并 不是讓稽核機構(gòu)能夠很完美的建立起來， 想通過稽核機構(gòu)的建立過程對稽核的內(nèi) 容進(jìn)行充分的宣傳。無論是稽核員競聘會、 稽核管理制度的推行，還是稽核 員的培訓(xùn)主要的目的都是讓企業(yè)的員工知道稽核是什么， 稽核干什么， 在他們的 腦海中建立無論愿意不愿意稽核是自己必須面對的一件事情，同時盡量通過造 勢，幫助稽核建立起前期工作所需要的權(quán)威，為稽核后續(xù)工作的開展打下基礎(chǔ)。 所以，我們要明確稽核機構(gòu)的建立的主要目的稽核的宣傳。第三節(jié) 稽核日常的早晚會稽核工作是一項非常規(guī)的管理工作， 稽核機構(gòu)也不是一個常規(guī)的常設(shè)機構(gòu)， 是 在管理變革過程當(dāng)中成立的非

20、常設(shè)機構(gòu)。 所以，對很多的企業(yè)而言， 稽核機構(gòu)肯 定是一個新的部門， 稽核員也必須去適應(yīng)新的部門工作和新的崗位要求。 對于一 個新的部門來說， 使部門員工快速的適應(yīng)新部門的工作和達(dá)到新崗位的要求， 快 速提升部門員工對于本部門的認(rèn)同度和歸屬感， 是新部門能夠正常開展工作的前 提和保證?；诵〗M日常的早會和晚會是使稽核小組能夠快速的正常開展工作的 必要手段?；诵〗M日常早會和晚會的意義：1、對稽核員的思想控制和心態(tài)調(diào)整。 稽核作為一個新部門，稽核員對于稽核 只有一個簡單的思想上的認(rèn)識，甚至很多稽核員認(rèn)為稽核能不能長期的存 在都有懷疑，所以思想上的波動在前期是很明顯的。通過每天的早會和晚 會，對稽

21、核員不停地進(jìn)行洗腦，灌輸稽核的相關(guān)思想和理念，是非常有必 要的。另外， 稽核是一項產(chǎn)生沖突的工作， 在前期得不到企業(yè)員工的理解， 稽核員在稽核的時候承擔(dān)的壓力非常大。所以，稽核員在工作中經(jīng)常會產(chǎn) 生心態(tài)問題，通過早會和晚會能夠讓領(lǐng)導(dǎo)和老師對稽核員的心態(tài)有一個明 確的把握，從而及時幫助其進(jìn)行調(diào)整；2、對稽核員進(jìn)行培訓(xùn)和訓(xùn)練。 雖然稽核員在稽核競聘會和稽核建立時都有進(jìn) 行過相關(guān)的稽核培訓(xùn)，但那只是讓稽核員能清楚地認(rèn)識到稽核的思想和理 念，就算有進(jìn)行稽核具體工作的相關(guān)培訓(xùn)也因為沒有實際的操作，而難以 體會。所以，只有與實際工作相結(jié)合的早會和晚會才是真正產(chǎn)生作用稽核 培訓(xùn)和習(xí)慣訓(xùn)練，也只有這樣才能讓稽

22、核員快速的成長； 稽核小組日常早會和晚會的內(nèi)容：1、早會是內(nèi)容主要是稽核小組組長對稽核員當(dāng)天的工作內(nèi)容進(jìn)行具體的安排 和分工。在前期，項目老師必須針對每天的任務(wù)如何完成，哪些情況需要 注意，遇到問題的時候如何進(jìn)行處理進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)。比如說，在稽核時， 如果遇到管理人員不配合，針對稽核員的話怎么處理；案例如何進(jìn)行調(diào)查 等等。同時，早會也是一個情緒調(diào)動的會議，稽核小組組長或者項目老師 在早會上要充分的調(diào)動稽核員的積極性，讓他們充滿能量的去做事。2、晚會則是一個匯報、總結(jié)的會議。通過對稽核員每日工作匯總表的檢查， 了解稽核員的工作開展情況，發(fā)現(xiàn)稽核員在稽核中出現(xiàn)的問題，項目老師 針對這些問題進(jìn)行詳細(xì)

23、和充分的講解?；藛T在晚會的時候，將自己在稽 核過程中遇到的困難提出，由項目老師和稽核小組組長進(jìn)行解答，調(diào)整稽 核員在當(dāng)天稽核中出現(xiàn)的心態(tài)問題?；诵〗M日常早會和晚會的注意事項： 1、早會和晚會都必須開展，只召開早會或者晚會都會導(dǎo)致會議時間過長，培 訓(xùn)的目的應(yīng)該通過時間短、頻率高的形式來達(dá)到。2、早會和晚會的時間不宜過長，最好控制在 30 分鐘之內(nèi)。會議時間過程不僅 會縮短稽核員的工作時間，而且工作會議如果時間過長，效果會大打折扣； 東鵬項目的稽核早會和晚會，項目組老師一直堅持參加，我們認(rèn)為這是做的比 較好的一點。 在前期，我們通過參加稽核的早會和晚會， 快速的對稽核員進(jìn)行了 實際的稽核培訓(xùn)，

24、 使得稽核員能夠很快的獨立進(jìn)行稽核工作。 同時，在早會上對 案例的制作進(jìn)行培訓(xùn)，差不多一個星期之后案例的制作已經(jīng)在形式上沒有問題。 在晚會，我們老師針對稽核員的每一個問題進(jìn)行解答， 調(diào)整稽核員的心態(tài)， 幫助 他們解決問題。比如，在東鵬的稽核工作開展過程中出現(xiàn)了一次很嚴(yán)重的事情。 在稽核員吳華東稽核的過程， 十車間的壓機手因為不愿意進(jìn)行罰款而對稽核員進(jìn) 行威脅，揚言要對稽核員怎么這么樣。在晚會上，老師得知這一情況后，馬上進(jìn) 行處理，找到十車間主任、壓機手連同稽核員一起將此問題解決。所以，稽核的 早會和晚會是稽核日常工作中至關(guān)重要的一環(huán)。第四節(jié) 稽核戰(zhàn)報稽核是領(lǐng)導(dǎo)管人、 流程管事的管理思想中非常關(guān)

25、鍵的一個部分， 它是領(lǐng)導(dǎo)管人 和流程管事的之間的橋梁和轉(zhuǎn)換器， 通過稽核對于企業(yè)人員所做事情的調(diào)查和改 善，使得領(lǐng)導(dǎo)能夠直觀和準(zhǔn)確的評價和考核企業(yè)人員?；藨?zhàn)報就是稽核體系中評價、 PK 機制的具體形式和表現(xiàn)。稽核戰(zhàn)報的意義 在于： 1、通過每周對各部門任務(wù)完成情況通報，能夠使所有的企業(yè)人員清晰的了解到 各部門人員的工作狀況，使企業(yè)的高層對各部門人員的工作狀態(tài)有相對準(zhǔn)確 的把握。同時，也讓各部門人員意識到自己做的事情全公司的人員都在關(guān)注； 2、通過每周對各部門任務(wù)完成情況的排名以及相應(yīng)的獎懲和考核，在各部門之 間形成競爭的氛圍，激勵和調(diào)動各部門人員的積極性；前兩點是稽核戰(zhàn)報的 主要目的和意義。

26、3、通過每周對各部門的任務(wù)完成情況的通報，使各部門人員的注意力轉(zhuǎn)到自己 部門的任務(wù)達(dá)成上來，也就是關(guān)注到事情上來，改變很多企業(yè)的人員喜歡關(guān) 注相關(guān)部門的習(xí)慣；4、通過每周對各部門的任務(wù)完成情況的通報，讓企業(yè)的所有人員都能夠明確的 感受到稽核，從而習(xí)慣于稽核，形成稽核的權(quán)威；稽核戰(zhàn)報的編制非常簡單， 但是其中需要注意的是稽核戰(zhàn)報的排名規(guī)則和獎懲 標(biāo)準(zhǔn)的公正性和合理性。第一， 因為每周各部門的任務(wù)數(shù)量不可能完全一致， 而且有的任務(wù)是一次性 執(zhí)行的任務(wù)，有的任務(wù)是需要持續(xù)稽核的任務(wù)，所以各部門的任務(wù)稽 核次數(shù)也不一樣，所以排名的規(guī)則必須做到公正和公平；第二， 第二，獎懲和考核的標(biāo)準(zhǔn)也是需要注意的問題

27、?；藨?zhàn)報的獎懲和考 核只是針對排名的情況進(jìn)行獎懲和考核， 因為任務(wù)完成情況的獎懲已 經(jīng)在稽核任務(wù)同時就已經(jīng)進(jìn)行， 所以如果在稽核戰(zhàn)報的過程又進(jìn)行獎 懲則變成重復(fù)獎懲。另外，很多企業(yè)的管理人員對于 10 元、20 元的 處罰無所謂，使得稽核戰(zhàn)報對其沒有約束力，所以稽核戰(zhàn)報也必須加 入考核的內(nèi)容，是管理是否勝任崗位的考核標(biāo)準(zhǔn)之一； 東鵬項目的稽核戰(zhàn)報的排名規(guī)則和獎懲標(biāo)準(zhǔn)是采取高登項目的稽核戰(zhàn)報的 評價機制， 但是因為高登項目的評價機制過于復(fù)雜， 在東鵬項目上進(jìn)行了簡單 化的處理。 主要內(nèi)容還是按照高登項目的方案進(jìn)行周評比、 月評比。 周評比以 處罰為主，而月評比以考核為主。第五節(jié) 稽核專題會議稽

28、核是一項發(fā)現(xiàn)問題， 挑毛病的工作， 特別是在稽核開展的前期， 很容易受到 企業(yè)人員的抵觸和反感， 所以稽核工作的推行需要強有力的權(quán)威支持。 一個企業(yè) 中最具權(quán)威的人往往是企業(yè)的老板或者總經(jīng)理， 所以稽核能否順利的開展老板或 者總經(jīng)理的支持是非常關(guān)鍵的。 但是，在管理變革的過程中， 稽核小組的組長通 常不是由老板或者總經(jīng)理擔(dān)任， 即使是由老板或者總經(jīng)理擔(dān)任， 也因為他們的精 力有限無法真正的投入進(jìn)稽核的工作中來， 使得他們對稽核的理解比較片面， 對 稽核工作的開展情況不夠了解。另外，稽核（特別是在前期）查的很多問題在老 板或者企業(yè)的管理人員看來是無關(guān)緊要的問題（比如 5S,表單的填寫等等）。所

29、以，因為對稽核的開展情況不夠了解， 而從其他管理人員處了解到的稽核情況卻 很大一部分是負(fù)面的內(nèi)容, 導(dǎo)致老板或者總經(jīng)理無法對稽核進(jìn)行全力的支持, 稽 核工作就很容易出現(xiàn)問題。為了解決這一問題, 稽核小組必須與總經(jīng)理保持高頻率的溝通, 讓總經(jīng)理或者 老板能夠及時地了解稽核工作的開展情況。 同時,通過高頻率的溝通使總經(jīng)理能 夠理解稽核存在的意義, 了解每一項稽核檢查的任務(wù)的目的是什么, 甚至向稽核小組下達(dá)任務(wù)，是稽核專題會議的主要目的稽核專題會議的另外一個目的就是通過匯報與總結(jié)的方式對稽核員進(jìn)行任務(wù)完成情況的檢查， 監(jiān)督稽核小組的工作。 同時，在會議上討論下一個階段稽核小 組的工作重點。 因此，稽

30、核專題會議的召開時間一般放在每周五的下午或者每周 六的上午?；藢ｎ}會議主要有以下幾個方面的內(nèi)容：1、稽核小組匯報本周的工作內(nèi)容 會議的第一個內(nèi)容就是由稽核小組向老板或者總經(jīng)理、項目老師匯報本周 的工作情況，通過工作情況的匯報，老板或者總經(jīng)理在了解稽核工作開展 情況的同時，也是在監(jiān)督稽核小組的工作。2、本周工作中遇到的問題在工作匯報后， 稽核小組要將本周稽核工作中遇到的問題， 在會議上提出， 特別是稽核小組本身無法解決的問題，必須由老板或者總經(jīng)理出面進(jìn)行解 決的問題。因為，稽核小組在進(jìn)行稽核工作時的一項基本原則是對事不對 人，但是往往在稽核工作中，被稽核的中高層管理人員卻是對人不對事。 當(dāng)被稽

31、核的中高層管理人員由針對問題轉(zhuǎn)變?yōu)獒槍藛T時，就不是稽核 小組能夠解決的了，必須借助老板或者總經(jīng)理的權(quán)威，由老板或者總經(jīng)理 出面進(jìn)行解決，稽核在此時由對事不對人轉(zhuǎn)化為就事論人了。3、申訴的處理 在稽核管理制度中明確規(guī)定了被稽核人員擁有申訴的權(quán)利，每周申訴 的處理也需要在稽核專題會議上進(jìn)行討論。所以，每次會議召開之前，稽 核小組組長必須針對申訴進(jìn)行調(diào)查，掌握申訴問題的事實情況，明確是稽 核員的問題， 還是被稽核人員的問題， 在稽核專題會議上進(jìn)行相應(yīng)的處理。4、下周稽核工作計劃的制定（包括稽核任務(wù)書，案例分析會的主題） 當(dāng)本周的事情結(jié)束后，就需要針對下周的工作進(jìn)行計劃，明確下周稽核小 組工作重點

32、，主要是稽核任務(wù)書和案例分析會主題的確定。在稽核專題會 議上，并不是現(xiàn)場制定稽核任務(wù)書，而是將會前稽核小組組長已經(jīng)制定完 成的稽核任務(wù)書放到會議上進(jìn)行討論和確定。同時，案例分析會的主題也 應(yīng)該是在會前已經(jīng)明確幾個待選的主要問題，在會議上進(jìn)行討論。同時， 必須針對每一項任務(wù)或者案例分析會的問題向老板或者總經(jīng)理進(jìn)行講解， 明確為什么要做這些事情，往往這一項工作需要由老師來進(jìn)行。只有，老 板或者總經(jīng)理了解每一項檢查任務(wù)的必要性， 那么在后續(xù)執(zhí)行任務(wù)的時候， 才會給予最大的支持。同時，因為老板或者總經(jīng)理自己本身也參與了任務(wù) 制定和案例分析會主題的選擇，所以，在后續(xù)的工作中，如果有人反對或 者抵觸，就是

33、在抵觸和反對老板的決定，這也為稽核的工作減輕了壓力。在東鵬項目的前期，并沒有召開稽核專題會議，這是項目老師的失誤。在項目 中期，因為管理人員不停地在總經(jīng)理面前抱怨稽核處罰的方式，而總經(jīng)理對稽核現(xiàn)階段的情況不了解，而要求稽核不許對管理人員進(jìn)行處罰， 只能記錄不合格的 事實。這種情況導(dǎo)致稽核工作陷入被動，此時項目組老師討論必須與總經(jīng)理進(jìn)行 溝通，將稽核現(xiàn)階段的情況向總經(jīng)理闡明，同時以后每周召開稽核專題會議向總 經(jīng)理匯報稽核工作，讓總經(jīng)理參與稽核工作，同時讓總經(jīng)理對稽核工作進(jìn)行決策。 在與總經(jīng)理溝通后，雙方達(dá)成共識，先取消稽核處罰權(quán)兩個星期，如果有問題再 調(diào)整回來。通過后續(xù)總經(jīng)理參與稽核工作，和因為

34、處罰權(quán)的喪失，很多的問題責(zé) 任落實不到位，導(dǎo)致問題無法解決，后續(xù)稽核小組又恢復(fù)了處罰權(quán)。通過這次事情，我們了解到，開展稽核工作與總經(jīng)理進(jìn)行溝通是必須的， 無論 如何都要進(jìn)行。同時，最好能夠讓總經(jīng)理參與稽核的工作， 甚至讓總經(jīng)理對稽核 工作進(jìn)行決策，讓總經(jīng)理感覺到稽核小組代表著他在工作， 這樣稽核的工作更加 容易開展。所以，稽核專題會議最主要的目的就是與總經(jīng)理進(jìn)行溝通，讓總經(jīng)理產(chǎn)生參與感，而不是個局外人。第六節(jié)案例分析會案例分析會是稽核工作的所有會議中最重要的會議， 也是整個管理變革過程中 非常重要的會議。一個好的案例分析會對企業(yè)的管理變革有巨大的作用。首先，通過案例的講解、分析、檢討，使企業(yè)的

35、人員能夠認(rèn)識自己的問題，從 而將企業(yè)的人員的注意力從管理變革的必要性轉(zhuǎn)移到他們自身工作中的問題上 來。企業(yè)進(jìn)行管理變革的過程中，很長的一部分時間內(nèi)，企業(yè)的管理人員都在觀 望和疑惑，他們通常都會懷疑是否有必要進(jìn)行管理變革或者總是在挑管理變革的 毛病，項目組老師的很大一部分精力都會放在與管理人員的磨合上。而通過案例分析會的召開，將一個又一個的企業(yè)人員自身的問題擺出來討論、分析，讓管理 人員認(rèn)識到， 無論管理變革進(jìn)不進(jìn)行， 這些問題都是需要解決的， 從而使注意力 轉(zhuǎn)移到自身問題的解決上來。其次，項目組老師通過在案例分析會上對問題進(jìn)行分析、 講解，不僅能夠樹立 老師的威信，同時能夠?qū)W博解決問題的思路

36、和方法（領(lǐng)導(dǎo)管人、流程管事）一 次又一次向企業(yè)的管理人員灌輸， 用他們自己的問題給他們培訓(xùn)三九控制法， 使 他們掌握三九控制法，習(xí)慣于用三九控制法的思想去分析和解決問題。再次，案例分析會對問題的解決有很大的幫助。 不是說只有在案例分析會上提 出的方法有多好， 而是每一個拿到案例分析會上進(jìn)行討論的問題， 都會引起所有 企業(yè)人員的高度關(guān)注。 中小企業(yè)中很多的問題不是沒有方法而無法解決， 而是有 方法卻不去解決。通過案例分析會的方式讓企業(yè)的人員對出現(xiàn)的問題無法逃避， 必須去解決。案例分析會的召開分為前期準(zhǔn)備，會議召開、決議的追蹤和反饋三個部分。1、案例分析會的前期準(zhǔn)備 案例分析會的前期準(zhǔn)備主要包括案

37、例的編制和項目老師對案例分析會上出 現(xiàn)問題的提前準(zhǔn)備；每次案例分析會只需要、也只能重點針對一個問題進(jìn)行 展開。因為案例分析會上的問題會得到包括老板在內(nèi)的所有企業(yè)人員的關(guān)注， 所以案例分析會討論過的問題必須得到解決。只有這樣，案例分析會才會得 到企業(yè)人員的認(rèn)同，老師也才有權(quán)威。但是討論的問題過多，就無法將問題 徹底的進(jìn)行解決。所以，案例的收集必須有針對性，每次案例分析會之前， 項目老師必須與總經(jīng)理、稽核小組組長進(jìn)行充分地溝通，明確此次的案例分 析會的主題和案例所針對的問題，然后稽核小組在這一周內(nèi)重點針對此次的 主題和問題進(jìn)行案例的收集。案例的編寫最重要的問題是準(zhǔn)確性。因為案例分析會是分析管理人員

38、或者 企業(yè)員工問題的會議，其本身的性質(zhì)決定了這是一個博弈和沖突的會議，甚 至可以說，如果案例分析會（特別是前期的案例分析會）沒有一點的火藥味 和沖突在里面，會議是沒有效果的。所以，在案例分析會上沖突是非常容易 產(chǎn)生的，產(chǎn)生沖突不可怕，可怕的是因為案例編寫的不準(zhǔn)確和錯誤，或者項 目老師的準(zhǔn)備不夠充分，在案例分析會上出現(xiàn)了漏洞或者說是錯誤，那么對 于稽核小組以及項目老師的權(quán)威將會是一個很大的打擊。所以，案例必須百分之百的準(zhǔn)確無誤，案例本身所反映的問題必須無可辯駁。特別是事實描述的內(nèi)容和原因的分析，事實描述必須將時間、地點、人物、問題描述清楚， 即什么時間，在什么地方，發(fā)現(xiàn)的誰的什么問題，必須清晰明

39、確。原因分析 中，對于原因的調(diào)查過程也必須有詳細(xì)的描述，什么時候，誰反映的什么內(nèi) 容，證據(jù)是什么，最好有數(shù)據(jù)或者照片。因為企業(yè)的人員肯定會找各種各樣 的理由和借口去辯駁，去找案例中的問題，所以這樣的事實描述和原因分析 才能夠有說服力，才能夠經(jīng)得起企業(yè)人員的挑剔。另外，每次案例分析會上用到的案例，最好提前一天將其發(fā)給相關(guān)的人員 進(jìn)行確認(rèn)，如果相關(guān)人員有疑問則在會前提出和修改，這樣在會議期間才能 保證案例的準(zhǔn)確性，避免在會上出現(xiàn)問題。同時，每次的案例分析會之前，項目組內(nèi)部必須首先進(jìn)行討論，針對可能 出現(xiàn)的問題有一個事先的準(zhǔn)備，可以先思考企業(yè)人員可能提出的問題，先想 好應(yīng)對的對策。2、案例分析會的召

40、開在案例分析會的召開過程中，有幾點是需要注意的。1、主持。前期案例分析會的召開必須由項目老師進(jìn)行主持， 控制每個人的發(fā) 言時間，維持會議的紀(jì)律。2、由管理人員自己分析自己的問題。每次案例的責(zé)任人必須參加案例分析 會。在分析會上， 將案例的事實描述清楚之后， 應(yīng)該由企業(yè)的人員首先自 己先針對案例的問題進(jìn)行原因的分析， 要求他們自己說為什么會出現(xiàn)這種 問題，同時也要由企業(yè)的人員自己進(jìn)行責(zé)任劃分和糾正預(yù)防措施的制定， 老師盡量只是在每個部分進(jìn)行指導(dǎo)，這樣才能夠達(dá)到案例分析會的目的。3、案例分析會上項目老師必須有一個明確的態(tài)度， 就是問題必須在案例分析 會上得到明確的解決， 包括原因分析必須到位， 責(zé)

41、任人必須承擔(dān)責(zé)任， 糾 正預(yù)防措施必須有提出。4、老板或者總經(jīng)理必須參加案例分析會， 在項目前期， 案例分析會才能夠有 足夠的權(quán)威， 同時在案例分析會上老師應(yīng)該充分利用老板的力量， 針對某 些很難辦的問題， 可以讓老板明確態(tài)度或者進(jìn)行點評， 而不是老師自己先 與企業(yè)人員起沖突。3、案例分析會決議的追蹤和反饋案例分析會上提出的問題， 項目老師必須明確的認(rèn)識到， 這些問題是必須 得到解決的。因為，在案例分析會上提出的問題，每一個企業(yè)人員都在關(guān)注 著解決的情況，所以每次案例分析會上的問題，老師必須親自關(guān)注追蹤解決 情況，然后在下次案例分析會時將上次提出的問題的解決情況先進(jìn)行說明， 張貼公告欄，告訴所

42、有的員工。下面是東鵬項目的一次案例分析會的議程和案例：案例分析會議程一、時間：周四（2009年8月6日）上午9: 3010: 30二、地點：小會議室三、主持人：徐登翔/曾老師四、參會人員：原料車間帶班級別以上人員、質(zhì)檢科人員、鏟車司機、金副總、黃總、歐博老師五、會議進(jìn)程:序號時限（分鐘）內(nèi)容負(fù)責(zé)人12主持人宣布會議紀(jì)律（請各位將手機調(diào)到關(guān)機或振機狀 態(tài),會議期間禁止交頭接耳，禁止接聽電話，如需接聽電 話，請向主持人舉手示意后，到會議室外接聽 ）。曾老師25案例事故情況的介紹徐登翔35事故的原因分析六車間帶班45事故的后果分析六車間帶班58相關(guān)人員責(zé)任的劃分和追究吳榮均610糾正預(yù)防措施的制定吳

43、榮均75生產(chǎn)部科長鐘輝點評發(fā)言鐘輝85黃總經(jīng)理點評發(fā)言黃域華910歐博老師點評發(fā)言歐博老師105總時間60分鐘會議記錄人宣布本次會議決議及會議違規(guī)情況徐登翔稽核案例稽核方式常規(guī)稽核申請稽核問責(zé)制專項稽核日期2009年8月5日事故描述：1、 2009年8月4日21： 10質(zhì)檢科質(zhì)檢員謝海玲到一車間1#喂料機旁監(jiān)磅時，發(fā)現(xiàn)一車間無人在監(jiān)磅。當(dāng)時配的料是灰料，配方單號：09QF00502，干濕料計算表號碼：0908A13 ；2、 21： 30左右，鏟車司機周澤波運送惠東坭砂時，質(zhì)檢員謝海玲檢查發(fā)現(xiàn)鏟多了690Kg，于是質(zhì)檢員謝海玲要求鏟車司機周澤波鏟下多岀的690Kg惠東坭砂，但周澤波態(tài)度拒絕鏟岀；

44、3、21： 40分質(zhì)檢員謝海玲叫一車間球磨員張?zhí)弥蓿媛毐O(jiān)磅員）來到現(xiàn)場，張?zhí)弥抟笾軡刹ǘ喑龅幕輺|坭砂鏟出來， 但周澤波還是拒絕。當(dāng)班班長劉啟明到達(dá)現(xiàn)場，鏟車司機劉啟明才承認(rèn)自己的問題。同時謝海玲打電話通知質(zhì)檢 科科長鄧玲玉，當(dāng)班帶班劉啟明電話通知了球磨總帶班張南。損失情況：因為發(fā)現(xiàn)及時，所以未造成直接損失，但是投料是生產(chǎn)的第一步，因為陶瓷行業(yè)的連續(xù)性，所以投料是至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)。 如果本次事故無人發(fā)現(xiàn)，成型車間使用本次的原料可能導(dǎo)致產(chǎn)品品質(zhì)問題嚴(yán)重。原因調(diào)查：1、一車間制作砂坭上磅控制要求時，有對鏟車司機的進(jìn)行作業(yè)要求，但未要求鏟車承包商簽名確認(rèn)，沒有形成很好的制 約；2、沒有明確的監(jiān)磅

45、制度，監(jiān)磅員職責(zé)不明確，目前仍未確定為哪個部門負(fù)責(zé)；3、在2009年8月4日、8月5日兩天稽核時，質(zhì)檢科沒人監(jiān)磅，詢問質(zhì)檢科科長鄧玲玉說，白天監(jiān)磅員不會監(jiān)磅， 同時也由于人手不夠的情況，也沒有進(jìn)行監(jiān)磅。處理結(jié)果：1、 緊急處理措施：上多了惠東坭的喂料機繼續(xù)將其它砂坭數(shù)量補齊，在2009年8月5日下午2： 00入13#球；后續(xù)須與13#料進(jìn)行混合的14#球則少上690公斤惠東坭，其它砂坭照舊入14#球，細(xì)度達(dá)標(biāo)取漿給技術(shù)科對板，再處理。責(zé)任人：張南。2、 上多惠東坭事故以書面形式2009年8月4日下午3 : 00前通知鏟車承包商，要求承包商8月6日11 ： 00點前回復(fù)，責(zé)任人：劉守見。責(zé)任劃分

46、及追究：1、 鏟車承包商下屬的鏟車司機未按照要求進(jìn)行作業(yè)，承擔(dān)70%的責(zé)任；2、 原料一車間楊干主任為要求鏟車承包商在砂坭上磅控制要求進(jìn)行簽名承諾，承擔(dān)30%的責(zé)任；3、質(zhì)檢員謝海玲及時發(fā)現(xiàn)鏟車司機上料錯誤，同時能夠堅持原則，并采取正確地處理方式，應(yīng)給予獎勵。糾正預(yù)防措施：1、 砂坭上磅控制要求需要相關(guān)部門、鏟車承包商簽名確認(rèn)，于8月6日11 ： 00前完成，責(zé)任人：楊干。2、在8月11日前，質(zhì)檢科、原料車間共同制定監(jiān)磅管理制度，明確監(jiān)磅的標(biāo)準(zhǔn)，具體哪個部門負(fù)責(zé) 進(jìn)行監(jiān)磅，責(zé)任人：鄧玲玉、楊干、駱東仟。處理結(jié)果復(fù)查：1、8月6日下午檢查發(fā)現(xiàn)，砂坭上磅控制要求已經(jīng)有相關(guān)部門和鏟車承包商的簽名確認(rèn)

47、；2、 8月11日前，因為質(zhì)檢科和原料車間分歧較大，雙方要求黃總經(jīng)理進(jìn)行協(xié)調(diào)，監(jiān)磅管理制度的制定需延遲至8月15日；3、8月15日檢查發(fā)現(xiàn)，監(jiān)磅管理制度已經(jīng)制定完成；案例啟示：1、做任何的事情我們都需要用三要素法去分析，監(jiān)磅工作一直沒有明確的標(biāo)準(zhǔn)才導(dǎo)致了監(jiān)磅工作多次出現(xiàn)問題；2、對于承包商，必須通過規(guī)定的方式對其進(jìn)行橫向制約；核準(zhǔn)|審核徐登翔編制余艷麗分發(fā)單位：生產(chǎn)部品管部技術(shù)部 PMC科人力資源部第七節(jié) 稽核檢查的執(zhí)行稽核檢查的執(zhí)行是稽核日常工作的主體， 占用稽核工作的三分之二的時間。 無 論是上述的內(nèi)容，還是后續(xù)第四章的內(nèi)容， 都是為稽核檢查的執(zhí)行做鋪墊和準(zhǔn)備， 或者是對稽核檢查的執(zhí)行結(jié)果

48、的利用， 所以，稽核檢查的執(zhí)行是整個稽核工作的 核心。在之前的內(nèi)容中， 已經(jīng)涉及稽核檢查的執(zhí)行中的一些內(nèi)容， 但是在這里進(jìn) 行一次集中的系統(tǒng)論述?；藱z查的執(zhí)行包括檢查前的準(zhǔn)備、執(zhí)行檢查、檢查結(jié)果的反饋。1、檢查前的準(zhǔn)備 稽核員在稽核前必須做好的“功課”是熟悉稽核內(nèi)容、預(yù)估可能出現(xiàn)的問題以及 稽核過程中可能遇到的阻力等。 有些稽核員對此往往不重視， 思想準(zhǔn)備不足， 在稽核 過程中，遇到棘手問題就束手無策。例如：在稽核流程、制度的執(zhí)行情況時，由于稽 核人員本身對要稽核的流程內(nèi)容不熟悉， 所以遇到問題時就不知所措， 更不用說對責(zé) 任人進(jìn)行指導(dǎo)、提出整改意見了?；藛T只有提前做好“功課” ，才能有的

49、放矢開展 稽核工作，而且，不管遇到任何錯綜復(fù)雜的問題，都能妥善處理，稽核的效率自然就在東鵬項目，每天的早會就是檢查前的準(zhǔn)備工作。在項目的前期，每次早會項目 組老師和稽核組長都會針對當(dāng)天稽核員需要進(jìn)行稽核檢查的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的講解。 稽 核組長負(fù)責(zé)對稽核內(nèi)容進(jìn)行講解， 而老師則針對怎么查、 查的過程中可能出現(xiàn)的問題 和阻力、 解決問題和阻力的方法進(jìn)行講解， 保證稽核員在遇到問題時， 不至于不知道 該如何處理。2、執(zhí)行檢查（檢查與記錄）針對任何一個問題的調(diào)查可以有稽核員現(xiàn)場查看、查看相關(guān)記錄報表、詢問責(zé)任人、詢問相關(guān)人員等多種方式。針對簡單的問題，比如5S崗位動作控制卡的執(zhí)行等內(nèi)容，通過稽核員的現(xiàn)場

50、查看就能夠明顯檢查出作業(yè)人員是否按照規(guī)定進(jìn)行作業(yè)。 但是，很多的稽核內(nèi)容需要多種方式的共同運用，才能將稽核內(nèi)容調(diào)查清楚。比如， 任何一項任務(wù)的稽核， 首先需要詢問任務(wù)的責(zé)任人任務(wù)是否完成， 在得到責(zé)任人肯定 的答復(fù)后， 找到任務(wù)的相關(guān)人員確定任務(wù)責(zé)任人的答復(fù)是否屬實， 同時檢查任務(wù)所需 記錄的報表或者文件證據(jù)， 查看任務(wù)是否完成到位。 在任務(wù)的檢查過程中就使用了后 三種方法。每一項稽核內(nèi)容在稽核的過程和完成之后，必須進(jìn)行記錄（記錄的目的在下面的 內(nèi)容中會提及）。記錄的內(nèi)容首先應(yīng)該包括檢查的時間和地點，其次對應(yīng)于上述的四 中稽核方式記錄的內(nèi)容也不相同： 稽核員現(xiàn)場查看和查看相關(guān)記錄報表記錄的是查

51、看 內(nèi)容與稽核員進(jìn)行判斷的依據(jù)； 詢問責(zé)任人和相關(guān)人員必須將責(zé)任人和相關(guān)人員的回 答內(nèi)容進(jìn)行簡要的記錄。 總之，每一項稽核內(nèi)容完成之后， 在記錄上必須體現(xiàn)出稽核 員稽核的大致過程以及對此項內(nèi)容進(jìn)行完成或者不完成判斷的依據(jù)。3、檢查結(jié)果的反饋檢查結(jié)果的反饋就是對責(zé)任人進(jìn)行獎勵或者處罰。對責(zé)任人進(jìn)行處罰是稽核檢查 的過程中最容易出現(xiàn)沖突的時候， 因為責(zé)任人即被稽核人員經(jīng)常會以各種各樣的借口 和理由避免處罰。但是，通過事實證據(jù)或者與相關(guān)人員進(jìn)行對質(zhì)，則可以避免這樣的 事情所導(dǎo)致的沖突。所以，要求稽核員簡要記錄稽核過程的原因也就在這里。除了稽 核過程中的簡要記錄之外，照片、表單、文件等文字性的內(nèi)容也是

52、無可辯駁的證據(jù)。 另外，在稽核的過程中可能出現(xiàn)沒有無可辯駁的證據(jù)的情況， 第一時間找到稽核內(nèi)容 的相關(guān)人員與責(zé)任人進(jìn)行對質(zhì)，也是非常好的方法。比如，東鵬稽核員在稽核工藝紀(jì) 律檢查方案的提交的時候， 檢查發(fā)現(xiàn)車間的工藝員延遲一天才提交方案本車間的方案 內(nèi)容，但是因為沒有時間記錄，工藝員在處罰時概不承認(rèn)，拒交罰款。稽核員在第一 時間將技術(shù)科科長找來車間與工藝員當(dāng)面對質(zhì)工藝紀(jì)律檢查方案的提交時間， 結(jié)果工 藝員在無可辯駁的情況下上交了罰款。但是，有一種情況必須注意，就是在處罰責(zé)任人的過程中無論怎么樣責(zé)任人都拒 交罰款，甚至已經(jīng)針對稽核員本身時，稽核員必須果斷的停止處罰。將情況記錄并反 饋給稽核小組組

53、長和相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，由領(lǐng)導(dǎo)來解決。以上就是稽核檢查過程的主要內(nèi)容，上述過程中需要用到的稽核表單，在下一節(jié) 進(jìn)行介紹和論述。第四章稽核工作的重點和要點在上一章內(nèi)容總結(jié)了稽核的日常工作，但是很多稽核工作的內(nèi)容并沒有包含進(jìn) 去，但是，這些內(nèi)容對稽核工作的影響非常大。 那么在這一章中對這些稽核工作 的重點和要點進(jìn)行總結(jié)分析。第一節(jié)與總經(jīng)理的溝通稽核在組織架構(gòu)圖中的位置體現(xiàn)稽核是由總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的， 稽核工作的順利 開展需要總經(jīng)理的堅定支持，利用總經(jīng)理的權(quán)威保證稽核工作的進(jìn)行。 所以，與 總經(jīng)理的溝通是稽核工作至關(guān)重要的內(nèi)容。 與總經(jīng)理溝通的重要性，在稽核專題 會議那一節(jié)已經(jīng)詳細(xì)的進(jìn)行了說明， 在這里就不在

54、復(fù)述。但是，稽核專題會議的 溝通只是與總經(jīng)理溝通過程中的一個部分， 并不是全部的內(nèi)容，所以，將所有的 內(nèi)容在這里進(jìn)行總結(jié)。與總經(jīng)理的溝通在稽核工作進(jìn)行的不同階段， 所需要溝通內(nèi)容的側(cè)重點也不一 樣。通過東鵬項目稽核工作的總結(jié)分析，我們認(rèn)為與總經(jīng)理的溝通大致可以分為 四個階段，每個階段溝通的重點是不一樣的。第一個階段：調(diào)研階段。在調(diào)研階段與總經(jīng)理進(jìn)行溝通的主要內(nèi)容是讓總經(jīng)理 正確地理解稽核的思想，同時，項目組老師必須將后續(xù)在稽核工作開展中可能出 現(xiàn)的問題和總經(jīng)理必須給予的幫助事先與總經(jīng)理達(dá)成共識。東鵬項目的稽核工作 在中期出現(xiàn)問題的很大一部分原因就是在調(diào)研期間項目組老師沒有與總經(jīng)理就 此達(dá)成共識

55、，以至于在稽核工作開展到困難時期時，總經(jīng)理沒有給予堅定的支持。 通過此次問題我們總結(jié)出兩點是必須在調(diào)研期間與總經(jīng)理溝通的。第一，必須與總經(jīng)理明確針對在稽核過程中出現(xiàn)的原則性問題，總經(jīng)理必須堅定不移的支持稽核的工作，必須總經(jīng)理出面進(jìn)行協(xié)調(diào)和解決。第二，稽核與老板或者總經(jīng)理必須密切的配合， 稽核就事，老板或者總經(jīng)理論 人。老板或者總經(jīng)理必須明確地認(rèn)識到稽核只是為企業(yè)的老板或者總經(jīng)理提供論 人的事情依據(jù)，而企業(yè)中人員的習(xí)慣想要得到徹底的改變， 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)管人、流程 管事的思想老板或者總經(jīng)理必須親自參與和關(guān)注。第二個階段：稽核工作開展的前期（開始項目實施至項目實施一個月）。在此時，稽核已經(jīng)進(jìn)入運作階段，

56、項目組老師必須將整個稽核工作開展的整體思路與 總經(jīng)理進(jìn)行充分的溝通，讓總經(jīng)理明白并認(rèn)同老師對稽核工作的開展思路。在稽 核的后續(xù)工作中，老板或者總經(jīng)理就不會突然的認(rèn)為稽核工作不符合自己要求， 從而強行介入稽核工作。特別是在前期稽核切入點的選擇上，必須與老板或者總 經(jīng)理進(jìn)行充分地討論并確定。在一開始就讓老板或者總經(jīng)理參與到稽核的工作中 來。第三個階段：稽核工作開展的中期（項目實施一個月至項目實施四個月）。這個階段是稽核工作開展的主要階段， 面臨著各種各樣的問題和阻力，所以與老板 或者總經(jīng)理的溝通內(nèi)容是一個又一個的具體的問題（比如，處罰力度過大導(dǎo)致員工反彈、某位員工已經(jīng)要求整改三次，但是仍然沒有整改

57、等等）。項目組老師、稽核小組、老板或者總經(jīng)理在這個階段必須通過稽核專題會議進(jìn)行頻繁的溝通， 針對出現(xiàn)的每一個問題三方討論并制定出解決的方案。第四個階段：稽核工作開展的后期（項目實施四個月至項目結(jié)束）。在這個階段項目組老師已經(jīng)開始淡出稽核小組的指導(dǎo)和管理工作，項目組老師的位置應(yīng)該與老板或者總經(jīng)理的位置進(jìn)行轉(zhuǎn)換。 在之前，項目組老師對稽核小組的工作進(jìn)行 規(guī)劃和指導(dǎo)，稽核小組組長負(fù)責(zé)整體實施，稽核員負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，而老板和總經(jīng) 理只是需要給予支持和參與決策。但是在這個階段，必須由老板和總經(jīng)理對稽核 小組的工作進(jìn)行全盤規(guī)劃，而老師只是給予指導(dǎo)支持和幫助老板進(jìn)行決策。 所以, 這個階段的溝通內(nèi)容應(yīng)該是指導(dǎo)

58、并幫助總經(jīng)理進(jìn)行稽核小組工作的規(guī)劃，保證稽核小組工作的順利移交。以上是各個階段與老板或者總經(jīng)理進(jìn)行溝通的重點內(nèi)容，在這里還有一點必須注意，無論在哪個階段，稽核的每一項具體工作開展之前都必須與總經(jīng)理進(jìn)行充 分的溝通，比如稽核員競聘會，稽核切入點的選擇、稽核點的制定等等。每一項 具體的稽核工作之前，項目組老師必須讓老板或者總經(jīng)理明白這項工作的目的、 作用、大概做法、希望達(dá)到的效果，并與老板或者總經(jīng)理達(dá)成共識，避免出現(xiàn)老 板或者總經(jīng)理不了解具體的情況而出現(xiàn)問題。第二節(jié)稽核切入點的選擇通過稽核小組的建立，在企業(yè)內(nèi)部充分地宣傳稽核，創(chuàng)造出良好的氛圍之后，就進(jìn)入了稽核工作的實際開展階段。 在稽核工作的實際