我國中小企業(yè)貸款困境和信用保險融資制度綜述

1、我國中小企業(yè)貸款困境和信用保險融資制度綜述摘要：我國中小企業(yè)推動了地方經(jīng)濟發(fā)展、吸納 了大量勞動力，成為促進國民經(jīng)濟發(fā)展的生力軍，但是，長 期以來，由于中小企業(yè)整體信用短缺和自身的信用低，達不 到銀行貸款標準的信用等級，造成中小企業(yè)貸款難，制約了 中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和整個國民經(jīng)濟進一步發(fā)展。而保險 公司加入傳統(tǒng)銀企貸款過程中，形成新的信用保險融資機制 就能提升中小企業(yè)的信用等級，助推中小企業(yè)貸款成功。關鍵詞：中小企業(yè)；貸款；信用；信用保險融資一、中小企業(yè)貸款困境在中小企業(yè)貸款過程中，由于銀行貸款需要信用高而中 小企業(yè)信用低，出現(xiàn)了一個貸款需求與供給不匹配的問題： 中小企業(yè)貸款需求高，而銀行給

2、中小企業(yè)的貸款供給低。（一）中小企業(yè)貸款需求高中小企業(yè)的資金來源主要依靠自籌和銀行貸款兩種方 式，股票等其他融資方式所占比重依然很小，企業(yè)融資渠道 過于單一。中小企業(yè)對貸款需求有“少、高、頻、急”的特 點。中小企業(yè)的貸款一般數(shù)量較少，且多為流動資金貸款， 貸款需求頻率高，要得急，使得銀行貸款管理成本相對較高; 中小企業(yè)的貸款需求頻率是大中型企業(yè)的5倍左右。雖然 單個企業(yè)單筆貸款少，但貸款需求高頻，使得單個中小企業(yè) 貸款需求高，再加上中小企業(yè)總量基數(shù)大，這使得中小企業(yè) 整體貸款需求也高。（二）中小企業(yè)信用等級低當前，我國中小企業(yè)信用等級低有兩方面的體現(xiàn)。一是 表現(xiàn)為中小企業(yè)群體信用短缺，二是表現(xiàn)

3、為中小企業(yè)單個企 業(yè)信用等級低。中小企業(yè)整體信用短缺。首先，中小企業(yè)整體逃廢銀行 債務嚴重，由于中小企業(yè)生命周期相對較短，逃廢債的社會 成本較低，有些中小企業(yè)采用種種方法逃廢銀行債務，嚴重 影響了中小企業(yè)整體信用形象。這種群體信用短缺加大了銀 企交易成本，在很大程度上堵塞了中小企業(yè)的融資渠道。（三）銀行對中小企業(yè)惜貸銀行貸款給企業(yè)，如果企業(yè)到期不能償還本金和利息， 就會壞賬，對銀行來說是一種收益受損，貸款就具有一定風 險，銀行出于利益化目標就會采取某種手段來規(guī)避這種風 險，如設立一個信用等級，達到那個等級貸多少款。因此，一方面，對中小企業(yè)來說，需要有外力的作用將 大部分中小企業(yè)信用提升到co左

4、右，以便能獲得銀行貸款。 另一方面，對銀行來說，需要有外力的作用來分擔貸款風險 （相應愿意借貸信用等級就會下調）降低交易成本，以便從 貸款中獲利。二、信用保險融資破解中小企業(yè)貸款難的機理（一）中小企業(yè)貸款信用保險定義傳統(tǒng)銀企借貸中蘊含著一定風險，有風險就有保險公司 的商機。中小企業(yè)貸款信用保險是保險公司通過保險的方式 保證債務人債務的履行及保障債權人實現(xiàn)債權的一種措施 和手段。在保險公司承保的條件下，商業(yè)銀行向借款人提供 貸款，若借款人失去清償能力，銀行根據(jù)貸款五級分類法確 認為損失類后，由保險公司承擔貸款的全部或部分本金和利 息。（二）貸款信用保險的基本思路貸款信用保險的基本思路是：銀行向中

5、小企業(yè)發(fā)放貸款 的同時，就此筆貸款向保險公司購買保險，或者以某個時期 所發(fā)放的貸款本息為標的購買保險，由銀行和保險公司共同 承擔信貸風險，以保證信貸資產(chǎn)的安全。保險公司在借款中 小企業(yè)不能按期償還本息時負責向放貸銀行賠償，并有權向 借款企業(yè)追償代還貸款。（三）貸款信用保險提升中小企業(yè)信用等級的經(jīng)濟學分 析信用保險在中小企業(yè)融資過程中扮演風險分擔的角色， 降低了融資的信用風險，將應收賬款風險轉移到保險公司并 提前從銀行獲得應收賬款的收益。此外，通過信用保險的風 險管理和損失補償機制能夠有效地提升中小企業(yè)在銀行的 信用等級。2009年在中關村國家自主示范區(qū)啟動了中小企業(yè)信用 保險及貿(mào)易融資試點，試

6、點實踐顯示，這種以財政補貼為杠 桿、以信用基礎為支撐的"保險+信貸”融資新模式，截至 2011年7月末，該試點已經(jīng)累計為60家中小企業(yè)提供185 億元的信用保險和6億元的貿(mào)易融資貸款，目前無一例違 約行為發(fā)生。三、結論和對策從上文的分析來看，貸款信用保險機制確實能有效地提 升中小企業(yè)信用等級從而破解中小企業(yè)貸款難題。當然，保 險公司參與貸款信用保險在我國開展的時間不是太久，也存 在一定問題。因此，本文提出以下建議：1. 盡快建立中小企業(yè)征信系統(tǒng)，提升中小企業(yè)整體信用 等級針對中小企業(yè)整體信用短缺情況，建議我國盡快建立中 小企業(yè)征信制度，確立守信也是企業(yè)發(fā)展必備的條件的觀 點，降低中小

7、企業(yè)的"賴賬”行為，提升中小企業(yè)整體信用 等級。2. 盡快健全中小企業(yè)財務制度和技術創(chuàng)新，提升中小企 業(yè)單個企業(yè)信用等級針對中小企業(yè)單個企業(yè)信用等級低情況，建議中小企業(yè) 盡快健全其財務制度，提高財務信息透明度，提升其資信水 平，進而創(chuàng)設自主品牌，擴大經(jīng)營規(guī)模，增強抵御風險能力, 提升單個企業(yè)信用等級。3鼓勵商業(yè)保險公司為中小企業(yè)提供信用擔保，規(guī)范貸 款信用保險實際操作我國商業(yè)保險公司將“觸角”涉及中小企業(yè)融資時間 不長、經(jīng)驗不足、操作不太規(guī)范，這都需要國家給予一定的 政策扶持和鼓勵，并規(guī)范貸款信用保險實際操作。參考文獻：1 徐洪水金融缺口和交易成本最小化：中小企業(yè)融資 難題的成因與政策路徑j.金融研究，2001. 11： 47-532 郭強.我國中小企業(yè)融資難對策分析j.內