國(guó)際結(jié)算結(jié)算

1、一、開(kāi)立賬戶操作一溫州齊和對(duì)外貿(mào)易公司是經(jīng)國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)成立的擁有綜合性進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán) 的企業(yè)。公司注冊(cè)資金 1000萬(wàn)元人民幣，現(xiàn)在固定資產(chǎn) 1700 萬(wàn)元，下設(shè)進(jìn)出口業(yè) 務(wù)部、總務(wù)部、財(cái)務(wù)部以及得食福食品有限公司、花生加工廠兩個(gè)實(shí)體企業(yè)。主要 從事：自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家規(guī)定的專營(yíng)進(jìn)出口商品和國(guó) 家禁止進(jìn)出口等特殊商品除外） ，經(jīng)營(yíng)進(jìn)料加工和“三來(lái)一補(bǔ)”業(yè)務(wù)，開(kāi)展對(duì)銷(xiāo)貿(mào) 易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。主要出口產(chǎn)品有：體育用品（足球） 、刺繡、服裝紡織品（內(nèi)衣、 童裝、襯衫、睡袍等） 、板材（各種膠合板、泡桐木板、泡桐木指接材等） PP 編織 袋、茶蠟等十幾個(gè)品種，遠(yuǎn)銷(xiāo)美國(guó)、日本、韓國(guó)、

2、新西蘭、智利、巴拿馬等重要國(guó) 家以及南太平洋島國(guó)?，F(xiàn)該公司準(zhǔn)備在杭州設(shè)立一個(gè)分公司，并選擇在工商銀行開(kāi) 戶。1. 如果你是公司經(jīng)辦人，第一步應(yīng)做什么？2. 公司確定公司名稱之后，接下來(lái)要帶哪些資料去辦理什么手續(xù)？3. 公司在領(lǐng)到這本公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書(shū)之后到工行辦理什么手續(xù)？4. 作為齊和經(jīng)辦人，在工商銀行辦理手續(xù)時(shí)，你還可以同時(shí)辦理什么業(yè)務(wù)？5. 等該辦理的證件都辦齊了之后，接下來(lái)關(guān)鍵的一步就是辦理印鑒留底了，作為經(jīng) 辦人要攜帶哪些材料辦理印鑒留底？6. 工行業(yè)務(wù)員為你開(kāi)立賬戶后，還必須為公司出納辦理結(jié)算證，為什么要為出納辦理結(jié)算證呢，辦理結(jié)算證要帶哪些材料？答案：1 公司經(jīng)公司章程選定單

3、位名稱（法人代表）：杭州齊和對(duì)外貿(mào)易公司2 齊和經(jīng)辦人帶公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書(shū) 、企業(yè)名稱查詢單、全體股東蓋章（簽名）的授權(quán)書(shū)、 全體股東的法人資格證明或自然人身份證明人去市工商局辦理公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)書(shū)。3 工商銀行為齊和開(kāi)立驗(yàn)資戶， 齊和可同時(shí)聯(lián)系會(huì)計(jì)事務(wù)所， 由會(huì)計(jì)事務(wù)所開(kāi)具驗(yàn)資證明。 齊和應(yīng)帶 的材料包括：公司章程，公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)書(shū)，法人合法身份證明，各類資金到位證明。4齊和經(jīng)辦人在工商銀行填寫(xiě)一式三聯(lián)的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)，由銀行信貸部門(mén)的信貸人員根據(jù)齊和企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍確定存款科目號(hào)，然后持開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)及提供信貸部門(mén)的資料至銀行會(huì)計(jì)部門(mén)領(lǐng)取并填寫(xiě)印 鑒卡，預(yù)留單位公章、財(cái)務(wù)章及人名章的印鑒。

4、5所需材料：企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、復(fù)印件企業(yè)代碼證正本、復(fù)印件法人身份證復(fù)印件、法人人 名章、單位公章、財(cái)務(wù)章一式三份開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)6 會(huì)計(jì)部門(mén)審核各類資料及印鑒卡合格后， 結(jié)算證。工行為齊和開(kāi)立企業(yè)基本賬戶。 同時(shí)齊和的岀納人員辦理結(jié)算證分主證和副證，岀納應(yīng)岀示企業(yè)代碼證身份證復(fù)印件一寸彩照8 備注：關(guān)于費(fèi)用名稱預(yù)核準(zhǔn)費(fèi) 40 元；企業(yè)預(yù)賦代碼費(fèi)元以下（含1000萬(wàn)元）部分按0.8 %o繳納，1000萬(wàn)元以上部分按高額 4.4 萬(wàn)元繳納，超過(guò) 1 億元的部分不再繳納；企業(yè)成立公告費(fèi)35 元；企業(yè)注冊(cè)費(fèi)：注冊(cè)資金 1000 萬(wàn)0.4 %o繳納，注冊(cè)資本超過(guò)1億元的按最1250 元。二、銀行承兌業(yè)務(wù)操作

5、一寧波美樂(lè)地服裝有限公司（簡(jiǎn)稱買(mǎi)方）從上海紡織品工貿(mào)公司購(gòu)進(jìn)一批布料（簡(jiǎn)稱賣(mài)方）。兩家公司長(zhǎng)期以來(lái)有業(yè)務(wù)往來(lái)，彼此十分了解和熟悉，并且都有良好的資信。因此簽訂了一份購(gòu)買(mǎi)價(jià)值為 30萬(wàn)人民幣的銷(xiāo)售合同，合同號(hào)為：S/C8888 ，合同中約定采取銀行承兌匯票的結(jié)算方式一次付清，并要求買(mǎi)方于6月20號(hào)開(kāi)岀一張面值為30萬(wàn)人民幣的期限為 2個(gè)月的銀行承兌匯票。買(mǎi)方的開(kāi)戶銀行是中國(guó)銀行寧波分 行（行號(hào)BC1234 ），其賬號(hào)為 No:05741234;賣(mài)方的開(kāi)戶銀行是中國(guó)銀行上海分行（行號(hào) BC4321），其賬號(hào)為 No:02104321。要完成這筆業(yè)務(wù)，首先買(mǎi)方要向銀行進(jìn)行承兌申請(qǐng)。買(mǎi)方將雙方簽訂的購(gòu)

6、銷(xiāo)合同及營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及其復(fù)印件，法人代表身份證復(fù)印件，經(jīng)稅務(wù)部門(mén)指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)過(guò)的前三年財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)單據(jù)等有關(guān)資料送交給中國(guó)銀行寧波支行，經(jīng)銀行全部審批程序終了同意買(mǎi)方承兌匯票的要求，買(mǎi)方即與銀行簽訂 承兌協(xié)議。請(qǐng)根據(jù)上述信息填具銀行承兌協(xié)議”。1填具銀行承兌協(xié)議”操作二銀行與買(mǎi)方簽訂銀行承兌協(xié)議后，銀行就可以承兌銀行承兌匯票。假如你是銀行業(yè)務(wù)員，請(qǐng)你代 他根據(jù)以上信息填具下列四份銀行承兌匯票：提示1. 銀行承兌匯票（卡片）12. 銀行承兌匯票（卡片）23. 銀行承兌匯票（解訖通知）34. 銀行承兌匯票（存根）4操作三11II11IIIIII匯票承兌之后，銀行退

7、回有關(guān)資料并將銀行承兌匯票并交付買(mǎi)方，買(mǎi)方支付出票 手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)率是0.05%。請(qǐng)計(jì)算手續(xù)費(fèi)。提示11II11!11II操作四買(mǎi)方將經(jīng)銀行承兌的匯票交付給賣(mài)方，并在匯票到期日之前足額將貨款交存銀行。對(duì) 出票人尚未支付的承兌金額，銀行將按照每天萬(wàn)分之五計(jì)收利息。假設(shè)買(mǎi)方只按時(shí)交 存了 20萬(wàn)元，剩余的10萬(wàn)元是在到期日后的三十天后交存的，那銀行該如何處理, 買(mǎi)方是否要罰款，如果是，要罰多少？提示操作五匯票到期后，賣(mài)方委托中國(guó)銀行上海分行收款。上海分行向?qū)幉ǚ中邪l(fā)岀票據(jù)及委托 收款憑證，并劃回票款到賣(mài)方在其銀行所開(kāi)立的賬戶。如果買(mǎi)方?jīng)]有將票款足額、定 期存入買(mǎi)方開(kāi)戶銀行，其開(kāi)戶銀行可否拒付？ 提

8、示答案：12.1銀行承兌匯票（卡片）1簽發(fā)日期貳哮零虱年陸月貳抬H匯票鏑號(hào) 篥口刃號(hào)不得轉(zhuǎn)辻承if 兌人 申全稱寧波美樂(lè)地服裝有限公詞收款 人全稱上海紡織品工貿(mào)公同悵號(hào)05741234帳號(hào)02104321幵戶銀行中國(guó)銀行寧 行號(hào)BC1234波分行幵戶銀行中國(guó)銀行上海分 行行號(hào)BC4321匯票金賴人民幣養(yǎng)拾萬(wàn)圓整1大引千百十千百十JL角分¥30000000匯票到期日2DD2 年 g 月 20 5本匯票諳你行舐兌，此項(xiàng)i匚肇款我單位按承兌 協(xié)議于到期日前足顫交存你行j到期請(qǐng)予支付.此致承兌銀行承見(jiàn)申請(qǐng)人羞章寧減美樂(lè)地服裝有限去司 2002年首月20 a承兌協(xié)垃褊號(hào)246S交舅合同漏號(hào)匯票

9、簽發(fā)人需章寧波美樂(lè)地服裝有限公司負(fù)養(yǎng)經(jīng)辦科目«）寧波美樂(lè)地服裝有限嚨司帳戶對(duì)方科目（借）卜海紡織品T皆 公司帳尸2002 年 8 月 2日復(fù)核中國(guó)銀行寧波分行記帳備注：2.2銀行承兌匯票（卡片）2匯票編號(hào)第135?號(hào)|簽發(fā)日期貳零零貳年陸月嬴皓日不得轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票2背面（注意事項(xiàng)）章請(qǐng) 兌人 申全稱寧波美樂(lè)地服裝有限公司收人全稱上海紡織晶工貿(mào)企司恢號(hào)05741234帳號(hào)02104321開(kāi)戶銀行中國(guó)銀行 寧波分廳行號(hào)BC1234開(kāi)戶銀行中國(guó)銀行上海分行行號(hào)EC盤(pán)1匯票金霰人民幣巻抬萬(wàn)圓整（大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十元角¥30000000匯票到期日2DU2年呂月加日本匯票請(qǐng)你行承兌

10、，并確認(rèn)1:銀疔結(jié)算辦法$ 和承兌協(xié)議的各頂規(guī)定°此致承益銀行承兌申諳人蓋章寧滾美樂(lè)地服裝有限公司2002年6月2。日承兌協(xié)蟲(chóng)編號(hào)2468交易合同編號(hào)SiC3883匯票簽笈人蓋童寧波美樂(lè)地服裝有限公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦科目（借）寧渡美樂(lè)地服裝有限 企司帳戶對(duì)方斜目（借）卜海紡織品T留 公司城尸轉(zhuǎn)帳2002年呂月加B復(fù)核中國(guó)銀行寧諛?lè)中?記帳本匯票經(jīng)本行承兌，到期日由本行付交.承兌銀右蓋章中國(guó)銀行寧波分行2002年6月20日此聯(lián)收款人開(kāi)戶銀行向承兌銀行收取票款時(shí)作聯(lián)行進(jìn)除借方憑證2.3銀行承兌匯票解訖通知）3匯票鋪號(hào)簽發(fā)日期貳零零貳年陸月貳拾日不得轉(zhuǎn)讓承諸 兌A 申全稱寧波美樂(lè)地服裝有限公司收款

11、人全稱上海紡織品工貿(mào)公司帳號(hào)05741234幣號(hào)02104321開(kāi)戶銀行中國(guó)銀行 行號(hào)BC1234寧讖分行開(kāi)戶銀行中圜銀行上行號(hào) 海分行BC4321匯票金額人民幣人民幣巻拾萬(wàn)圓整【大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百元角分¥30LI00000匯票到期日2002年名月加日收款人開(kāi)戶銀行蓋章 中國(guó)銀行上海分行復(fù)核會(huì)計(jì)承兌協(xié)觀搞號(hào)2468交昜合同蝙號(hào)S/CS888匯票簽發(fā)人蓋章寧波美樂(lè)地服裝有限公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦備注：行J承兌疔作借方憑證附件此聯(lián)收款人開(kāi)戶銀疔收職票款時(shí)隨報(bào)價(jià)單寄回承兌2.43300000*0。05%=150元4要罰款。100000*30*0.05%=1500 元5.不可以。承兌匯票到期時(shí)，如果承

12、兌申請(qǐng)人賬戶上無(wú)足額款項(xiàng)時(shí)，承兌銀行必須向收款人或持票人無(wú) 條件墊付此款，然后將此墊款轉(zhuǎn)為逾期貸款，自行向承兌申請(qǐng)人清收、托收業(yè)務(wù)中國(guó)廣州益達(dá)機(jī)電廠（A公司）向英國(guó)一家進(jìn)岀口商（ B公司）岀售一批機(jī)電產(chǎn)品。付款條件為為付款交單 見(jiàn)票后60天付款（D/P60daysaftersight ）。1997年2月15號(hào)，A公司開(kāi)岀托收跟單匯票并委托中國(guó) 銀行廣州支行（R銀行）通過(guò)中國(guó)銀行英國(guó)分行（C銀行）代收貨款。付款人為B公司，金額總計(jì)達(dá)USD1 ,556 , 702。提示：匯票順序號(hào)為：CNSH0429 。A公司：YiDaMachineryandPower-generatingEquipmentCo

13、.丄TD,GuangzhouChina。B 公司：BritishTrad in gCo.,LtdL ondon操作一請(qǐng)代A公司填寫(xiě)D/P遠(yuǎn)期匯票，并仔細(xì)體會(huì)D/P , D/P遠(yuǎn)期以及D/A匯票的細(xì)微差別。提示1.填寫(xiě)D/P遠(yuǎn)期匯票操作二設(shè)銀行寄單郵程為 7天，不計(jì)銀行合理工作日，根據(jù)上文條款，提示日、承兌日、付款日、交單日各為哪天？提示操作三中國(guó)銀行廣州支行向 C銀行發(fā)岀托收指示，并隨函附上相關(guān)單據(jù)后，C銀行向英國(guó)進(jìn)出口商（B公司）提示匯票要求承兌。B公司見(jiàn)票承兌后，因資金周轉(zhuǎn)困難，開(kāi)始考慮向銀行申請(qǐng)信托收據(jù)方式的資金融通。在這種融資方式下，B公司在付款前開(kāi)立信托收據(jù)連同已承兌匯票交給代收行，

14、然后借出全套單據(jù)先行提貨，待售得貨款后再償還 款項(xiàng)給代收行，換回信托收據(jù)。請(qǐng)你代進(jìn)口商開(kāi)立信托收據(jù)。提示1.開(kāi)立信托收據(jù)案例背景資料加拿大萊曼公司是專門(mén)經(jīng)營(yíng)中國(guó)瓷器、抽紗、刺繡、花邊、臺(tái)布等工藝品，集批零業(yè)務(wù)于 體的貿(mào)易公司。中國(guó)上海寶蓮燈貿(mào)易公司經(jīng)他人介紹與之建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系。第一批簽訂了出口 500箱工藝品，金額為 USD28000 的合同。售貨確認(rèn)書(shū)如下：SALESCONFIRMATIONS/CNO.:SHHX98027DATE:30-March-2003THESELLER:BAOLIANDENGTRADINGCO.,LTD.ADDRESS:676JINLINRD. ，SHANGHAICH

15、INATHEBUYER: LaymanTRADINGCO.,ADDRESS:14thFLOORKINGSTARMANSION,#3O4-3O1JALANSTREET,TORONTO,CANADATORONTO,CANADA676JINLINRD.,SHANGHAICHINAART.NO.CommodityUn itQua ntityUn itPrice(USD)Amou nt(USD)Hx111035pcsCh in eseSet5002512500Hx011545pcstableclothSet200357000Hx030860pcsCh in eseSet300154500Hx022020

16、pcstableclothSet10040400028000TOTALCONTRACTVALUE:SAYUSDOLLARSTWENTYEIGHTTHOUSANDSONLYPACKING:HX1110INCARTONSof2SETSEACHANDHX0115,HX0308ANDHX0220TOBEPACHEDINCARTONSOF1SETEACHONLYTOTAL:850CARTONSPORTOFLOADING&DESTINATION:FORM:SHANGHAITO:TORONTOTIMEOFSHIPMENT:TOBEEFFECTEDBEFORETHEENDOFMARCHWITHPART

17、IALSHIPM ENTALLOWED.TERMSORPAYMENT:UPONFIRSTPRESENTATIONTHEBUYERSSHALLPAYAGAINSTDO CUMENTARYDRAFTDRAWNBYTHESELLERSATSIGHTMARKED ” DRAWNAGAINSTSHIP MENTOF1100SETSOFCHINESEANDTABLECLOTHFROMSHANGHAITOCANADAFORC OLLECTION. ”INSURANCE:THESELLERSHALLCOVERINSRUANCEAGAINSTWAPANDCLAS H&BREAKAGE&WARRI

18、SKSFOR11O%OFTHETOTALINVOICEVALUEASPERTHERELEVAN TOCEANMARINECARGOCLAUSEOFDATED1/1/1981CONFIRMEDBY:THESELLERTHEBUYERSIGNATURE:SIGNATURE:操作一根據(jù)以上合同，請(qǐng)選擇合適的跟單托收交單條件，并代公司業(yè)務(wù)員填具一張以代收行為抬頭人的匯票。提示1.填具匯票操作二寶蓮燈貿(mào)易公司（委托人）裝貨后將匯票及貨運(yùn)單據(jù)交給中國(guó)銀行上海分行（托收行），委托其辦理托收業(yè) 務(wù)。根據(jù)該業(yè)務(wù)流程，作為寶蓮燈貿(mào)易公司的業(yè)務(wù)員，請(qǐng)岀具托收委托書(shū)。提示操作步驟附件：中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)岀口業(yè)務(wù)

19、費(fèi)率表保理費(fèi)用銀行擔(dān)保進(jìn)口業(yè)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1、填具托收委托書(shū)操作三中國(guó)銀行上海分行收到寶蓮燈貿(mào)易公司的托收申請(qǐng)書(shū)后，嚴(yán)格按照委托書(shū)指示向BanquetquipCanada銀行發(fā)送托收指示書(shū)（collectionorder ） 請(qǐng)以上海分行的名義填寫(xiě)托收指示提示1.填具托收委托書(shū)操作四中國(guó)銀行加拿大支行收到托收指示后，隨即向萊曼公司寄岀進(jìn)口托收通知書(shū)以及相關(guān) 的匯票。加拿大分行業(yè)務(wù)參考號(hào)：can ada030501。請(qǐng)你代中國(guó)銀行加拿大支行業(yè)務(wù)員填寫(xiě)進(jìn)口托收通知書(shū)提示1.填寫(xiě)進(jìn)口托收通知書(shū)操作五基于兩家公司第一筆交易的順利完成，寶蓮燈貿(mào)易公司根據(jù)合同規(guī)定開(kāi)始投入第二、 三批產(chǎn)品生產(chǎn)，然而貨到買(mǎi)方所在

20、地后，萊曼公司因業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)快，資金周轉(zhuǎn)困難，要求中國(guó)公司改 D/P方式為D/A，以解其燃眉之急。中國(guó)公司考慮到在加拿大當(dāng)?shù)貨](méi) 有代理委托人，擔(dān)心貨到港后因無(wú)人提取會(huì)造成積壓損失，遂同意承兌放單，隨即開(kāi)具交易金額為18600 美元，以中國(guó)銀行上海分行為抬頭人的遠(yuǎn)期承兌匯票 （D/Aat30daysaftersight ）。托收的其他程序同上，只需填寫(xiě)遠(yuǎn)期匯票，請(qǐng)你代中國(guó)方面的公司填寫(xiě)匯票。提示1.填寫(xiě)匯票操作六假設(shè)中國(guó)銀行上海分行 （托收行）與BanquetquipCanada（代收行）之間沒(méi)有相互開(kāi)立賬戶，而是托收行在瑞士銀行開(kāi)立了賬戶時(shí)，岀口托收委托書(shū)的收款指示寫(xiě)明：請(qǐng)代收款項(xiàng)并將款匯至瑞士

21、銀行貸記我行在該行的賬戶，并請(qǐng)貴行以電報(bào)或航郵通知我 行。”當(dāng)代收行收妥款項(xiàng)，匯交瑞士銀行貸記在托收行賬戶通知托收行后，托收行得知 款項(xiàng)已收妥，可立即貸記委托人賬戶，完成此筆業(yè)務(wù)。請(qǐng)根據(jù)上述描述，將下列業(yè)務(wù)流程補(bǔ)充完整。提示1.補(bǔ)充業(yè)務(wù)流程答案：案例一1NO:CNSH0429DateFeb15,1997Gua ngzhouExchangeforUSD1 , 556, 702.00At60dayssightPavthisfirstBillofexcha nge(sec on dofthesamete noran ddate un paid)PaytotheorderofBa nkofCh in

22、aGua ng zhoubra nchThesum ofUn itedStatesDollars on emilli on fiveh un dreda ndfiftysixthousa ndseve nhun dreda n dtwoon lyDraw nagai nstshipme ntofte nshippi ngcon tai nersfromGua ngzhoutoBritishforCollectio nToBritishTradi ngCo.丄 tdForYiDaMachi nerya ndPower-ge nerat ingLondon Equipme ntCo.,LtdGua

23、n gzhouCh inaSign aturema nager2.出票日為1997年2月15日，銀行寄單郵程為7天，為2月22日，代收行見(jiàn)票后提示則 提示日為1997年2月22日，付款人見(jiàn)票承兌（不考慮意外情況），承兌日為1997年2月22日。本次付款方式為 D/P60days算尾不算頭2.232.283.13.31 31 天4.14.23 23 天60天付款日為1997年4月23日，付款人付款后交單，則交單日為1997年4月23日3TRUSTRECEIPTTO:Ba nquetquipCa nadaReceivedfromthesaidBa nk(afullsetofshipp in gdo

24、cume ntsevide ncin g)themercha ndisehav inganin voiceva lueofUSD1 ， 556,702.00say Un itedStatesDollars on emilli on fivehu ndreda ndfiftysixthousa ndseve nhun dreda ndtwoasfollo w:MARKSANDNUMBERSQUANTITYDESCRITIONOFMERCHDISESTEAMERxxxx15setsMachi nerya ndPower-g en erati ngequipme ntxxxx（無(wú)需填空）Andcon

25、 siderati ono fsuchdelivery in trust,theu ndersig nedherebyu ndertakestola nd,paycustomdutya nd/o rchargesorexpe nses,storeholea ndselldelivertopurchasersthemercha ndisespecifiedhere in,an dtorece ivetheproceedsasTrusteefortheBa nk,a ndtheu ndersig nedpromisesa ndagrees no ttosellthesaidmercha ndi s

26、eora nypartthere ofon credit,but only forcasha ndforaamou ntno tlesstha nthe in voicevaluespecifiedabov eunl essotherwiseauthorizedbythesaidBa nkin writi ng.Theu ndersig nedalsou ndertakestoTheu ndersig nedfurtherack no wledgesasse ntsa ndagreesthati ntheeve ntthewholeora nypartofthemer cha ndisespe

27、cifiedhere ini ssoldordeliveredtoapurchaserorpurchasersa nyproceedsderivedortobederiv edfromsuchsaleordeliveryshallbec on sideredthepropertyofthesaidBa nkan dtheu ndersig nedherebygra nt stothesaidBa nkfullauthoritytocollectsuchproceedsdirectlyfrompurchaserswithoutrefere ncetotheu n dersig ned.Thegu

28、ara ntor,asa notheru ndersig ned,guara nteestotheSaidBa nkthefaitha ndproperfulfillme ntoft hetermsa ndcon diti on softhisTrustReceipt.Guara nteedby:Sig nedby:RichardChe ngLayma nTrad in gCo.,Ltd49Pri nceRoad,Ca nadaCa nada案例二1 D/P即期口 D/P遠(yuǎn)期口 D/ABillOfExcha ngej NO.SHHXED030129DATE:July14,2003shangha

29、iEXCHANGEforUSD28,000i D/PatsightPaythisfirstbillofexchange(secondofsametenorandi dateunpaid)totheorderofBankofchinashanghaibranchi ThesumofUnitedStatesDollarstwentyeightthousandonly=Draw nagain stshipme ntof1100setsofChi nesea ndtableclothfromsha nghaitoCa nadaforcollectio n1 ToBan quetquipCa nadaF

30、ORBaolia nden gTrad in gCo.,LtdI SHANGHAII SIGNATURE2中國(guó)銀行請(qǐng)貴行依照國(guó)際商會(huì)跟單托收統(tǒng)一規(guī)則第 522號(hào)（1995年修訂版）的有關(guān)規(guī)定和我國(guó) 公司的下列要求處理所附單據(jù)。國(guó)外代收行(collectingbank )Banq uerquipCa nada委托人（drawer）中國(guó)廣州寶蓮燈貿(mào)易 公司付款人(drawee) Layma nTrad in gCo.,LTD.托收金額USD28,000匯票日期29,Ja n.2003期限D(zhuǎn)/PAtsight合同號(hào)SHHX98027發(fā)票號(hào) SHHXFD030129單據(jù)匯票發(fā)票海運(yùn)提單空運(yùn)單保險(xiǎn)單裝箱

31、單重量單品 質(zhì) 證產(chǎn)地證G. S P.格式A受益人證明電抄正本1/21/31/31/21/21/2副本1/21/31/31/21/21/2請(qǐng)貴行將所附單據(jù)辦理托收請(qǐng)貴行收妥款項(xiàng)后，辦理結(jié)匯，并貸記我公司人民幣帳NO開(kāi)戶行請(qǐng)貴行收妥款項(xiàng)后，貸記我公司帳NO開(kāi)戶行中國(guó)銀行上海分行請(qǐng)貴行要求代收行即期付款交單（D/P）遠(yuǎn)期付款交單（D/Patxxdaysaftersight ）承兌交單（D/A）貴行銀行費(fèi)用由付款人承擔(dān)可棄權(quán) 不可棄權(quán)貴行銀行費(fèi)用由我公司承擔(dān)請(qǐng)通知我公司匯票到期日如果付款延遲，向付款人收取pa的延遲付款利息JCanadaDrawee:Layma nTradi ngC o.,L TDA

32、moun t:US!28,000.00如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志我公司并說(shuō)明原因如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉(cāng)儲(chǔ) /加保）， 費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過(guò)航郵快郵 DHC寄單如有需要請(qǐng)聯(lián)系：公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥電話：）年月日中國(guó)銀行Ban kofch inaOffice: xxxxAddress: xxxxITLX: xxxx DateJuly2O,2003| FAX：xxxxi Dearsirs,I!:i Weenclosethefollowingdocumentsforcollection.IOurrefere ncenu mbeForal

33、lCom muni cationsPleasealwaysquote|-Docume ntarycollect ionsClea ncollectio nTo(Collect in gba nk):Banq uetquipDrawer: BaoliandengTradingCo.丄td如果付款延遲，向付款人收取pa的延遲付款利息如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志我公司并說(shuō)明原因。如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉(cāng)儲(chǔ) /加保）， 費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過(guò) 航郵快郵口 DHCW單如有需要請(qǐng)聯(lián)系：公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥電話：）年月日中國(guó)銀行Ban kofchi

34、 naOffice: x x x xAddress: x x x xTLX：x xxx DateJuly20,2003FAX：x xxxOurreferencenumberDearsirs,ForallComm un icatiWee nclosethefollowi ngdocume ntsforcollecti on.onsPleasealwaysquoteDocume ntarycollecti onsClea ncollectio nTo（Collectingbank）:Banquetqu Drawer: BaoliandengTradingCo.丄tdipCanadaDrawee:L

35、aymanTradingCo.,LTD Amount:US28,000.00如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志我公司并說(shuō)明原因。如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉(cāng)儲(chǔ) /加保）， 費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過(guò) 航郵快郵口 DHCW單如有需要請(qǐng)聯(lián)系：公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥電話：）年月日中國(guó)銀行Ban kofchi naOffice: x x x xAddress: x x x xTLX：x xxx DateJuly20,2003FAX：x xxxOurreferencenumberDearsirs,ForallComm un icatiWee nclosethe

36、followi ngdocume ntsforcollecti on.onsPleasealwaysquoteDocume ntarycollecti onsClea ncollectio nTo（Collectingbank）:Banquetqu Drawer: BaoliandengTradingCo.丄tdip如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志我公司并說(shuō)明原因。如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉(cāng)儲(chǔ) /加保）， 費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過(guò) 航郵快郵口 DHCW單如有需要請(qǐng)聯(lián)系：公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥電話：）年月日中國(guó)銀行Ban kofchi naOff

37、ice: x x x xAddress: x x x xTLX：x xxx DateJuly20,2003FAX：x xxxOurreferencenumberDearsirs,ForallComm un icatiWee nclosethefollowi ngdocume ntsforcollecti on.onsPleasealwaysquoteDocume ntarycollecti onsClea ncollectio nTo（Collectingbank）:Banquetqu Drawer: BaoliandengTradingCo.丄tdip如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)立即同志

38、我公司并說(shuō)明原因。如果付款人拒絕付款/拒絕承兌，請(qǐng)要求代收行對(duì)貨物采取必要措施（倉(cāng)儲(chǔ) /加保）， 費(fèi)用由我公司承擔(dān)。請(qǐng)通過(guò) 航郵快郵口 DHCW單如有需要請(qǐng)聯(lián)系：公司印鑒（公司聯(lián)系人：蘇祥電話：）年月日中國(guó)銀行Ban kofchi naOffice: x x x xAddress: x x x xTLX：x xxx DateJuly20,2003FAX：x xxxOurreferencenumberDearsirs,ForallComm un icatiWee nclosethefollowi ngdocume ntsforcollecti on.onsPleasealwaysquoteDoc

39、ume ntarycollecti onsClea ncollectio nTo（Collectingbank）:Banquetqu Drawer: BaoliandengTradingCo.丄tdip操作二買(mǎi)方交款付匯取得電匯回執(zhí)后，中國(guó)銀行浙江分行根據(jù)電匯申請(qǐng)人的指示，用電報(bào)、電傳或SWIFT方式發(fā)岀匯款委托書(shū)。假設(shè)中國(guó)銀行在東京商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)了賬戶側(cè)-168/7288/888 ，電報(bào)編號(hào)為 888TT168168 ，請(qǐng)你代銀行業(yè)務(wù)員擬岀匯款電報(bào)內(nèi)容并將有關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)容填入SWIFT報(bào)文格式。提示1. 填寫(xiě)匯款電報(bào)2. 填寫(xiě)SWIFT報(bào)文操作三提示1. 填寫(xiě)匯款電報(bào)2. 填寫(xiě)SWIFT報(bào)文3. 填寫(xiě)SWIFTMT20報(bào)文操作四提示1.填寫(xiě)匯款電報(bào)2.填寫(xiě)SWIFT報(bào)文3. 填寫(xiě)SWIFTMT202 報(bào)文操作五如果中國(guó)銀行的賬戶行 I行和東京商業(yè)銀行的賬戶行A行之間也沒(méi)有賬戶關(guān)系，但它們有一個(gè)共同賬戶行 B行，如何將這筆匯款金額撥交