投資風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法

1、投資風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法第一章總則第一條為了進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)投資行為，提高項(xiàng)目投資的科學(xué)決策水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，特制定本辦法。第二條本辦法適用于集團(tuán)自營項(xiàng)目的投資行為。集團(tuán)承接的政府代建項(xiàng)目和市財(cái)力投資項(xiàng)目等不適用本辦法。第三條本辦法所稱的投資，是指以貨幣或?qū)嵨锏确秦泿刨Y產(chǎn)進(jìn)行投資的行為。第四條本辦法所稱集團(tuán)自營項(xiàng)目的投資主體包括：（一）集團(tuán)公司；（二）集團(tuán)所屬全資子公司；（三）集團(tuán)所屬控股子公司。第五條集團(tuán)自營項(xiàng)目投資應(yīng)遵循以下原則：（一）符合國家有關(guān)法律法規(guī)、政策；（二）有利于國有資產(chǎn)保值增值；（三）符合集團(tuán)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略及主業(yè)經(jīng)營范圍；（四）項(xiàng)目前景明朗，具有良好經(jīng)濟(jì)效益；（五）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可控

2、。第二章投資決策權(quán)限第六條集團(tuán)自營項(xiàng)目的投資決策權(quán)限規(guī)定如下：（一）集團(tuán)公司和集團(tuán)所屬全資子公司自營項(xiàng)目的投資決策權(quán)在集團(tuán)董事會(huì)，暫由集團(tuán)黨委會(huì)代為履行職責(zé)；（二）集團(tuán)所屬控股子公司自營項(xiàng)目的投資決策權(quán)在控股子公司董事會(huì)，集團(tuán)委任的控股子公司董事必須按照集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）的意見行使投資決策權(quán)；第七條除本辦法第六條規(guī)定之外的其他任何單位和個(gè)人無權(quán)做出自營項(xiàng)目的投資決策。第三章投資風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)構(gòu)第八條集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)（以下簡稱委員會(huì)）作為集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）下設(shè)的專門工作機(jī)構(gòu)，承擔(dān)集團(tuán)自營項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，按照本辦法規(guī)定的工作流程，對(duì)集團(tuán)自營項(xiàng)目投資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估并提出審議意見

3、，上報(bào)集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）決策。第九條委員會(huì)的職責(zé)是：（一）對(duì)（預(yù)）可行性研究報(bào)告進(jìn)行審核，提出審議意見，為集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）決策提供參考；（二）對(duì)概算及調(diào)概進(jìn)行審核，提出審議意見，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）審批；（三）委員會(huì)在將審議意見提報(bào)董事會(huì)（黨委會(huì)）決策前，應(yīng)將審議意見報(bào)集團(tuán)黨委成員、監(jiān)事會(huì)以及財(cái)務(wù)總監(jiān)審閱。第十條委員會(huì)日常工作由投資發(fā)展部承擔(dān)，委員會(huì)的具體工作流程按照戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)工作規(guī)程組織實(shí)施。第四章項(xiàng)目 評(píng)估決策第十一條集團(tuán)自營項(xiàng)目實(shí)行有分析、有論證、有決策的審議和審批程序，工作流程主要圍繞（預(yù)）可行性研究報(bào)告組織實(shí)施。第十二條集團(tuán)自營項(xiàng)目評(píng)估決策依據(jù)項(xiàng)目前期條件和項(xiàng)目投資

4、額不同，實(shí)行分類管理，具體規(guī)定如下：（一）項(xiàng)目前期條件已經(jīng)具備的；（二）項(xiàng)目前期條件不完全具備，但可以推進(jìn)的；（三）投資額1000 萬（含）以下的技術(shù)改造類項(xiàng)目。第十三條前期條件已經(jīng)具備的項(xiàng)目按如下要求完成可行性研究報(bào)告的編制：（一）由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)填制自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告編制備案表，經(jīng)審核同意后，組織開展可行性研究報(bào)告的編制工作。（二）可行性研究報(bào)告須委托第三方中介機(jī)構(gòu)編制。中介機(jī)構(gòu)的選聘流程參照青島城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司聘用中介機(jī)構(gòu)管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。（三）由項(xiàng)目責(zé)任單位對(duì)可行性研究報(bào)告的編制質(zhì)量負(fù)責(zé)。在編制過程中，項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)與中介機(jī)構(gòu)充分溝通，會(huì)同中介機(jī)構(gòu)開展深入

5、調(diào)研，按規(guī)定向中介機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、完整的資料。（四）可行性研究報(bào)告要重點(diǎn)突出和明確下列內(nèi)容：1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù)；2、市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)；3、擬建規(guī)模和建設(shè)條件；4、項(xiàng)目具體運(yùn)作模式與運(yùn)營的具體實(shí)施方案；5、投資估算；6、資金籌措與運(yùn)籌的具體實(shí)施方案；7、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和經(jīng)濟(jì)效益分析；8、環(huán)境影響和社會(huì)影響評(píng)價(jià)；9、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及相關(guān)政策的揭示；10、研究結(jié)論和建議。（五）在編制深度方面，可行性研究報(bào)告必須達(dá)到：1、能充分反映項(xiàng)目可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全、結(jié)論明確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、論據(jù)充分，滿足定方案和定項(xiàng)目的要求；2、重大技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方案應(yīng)有兩個(gè)或兩個(gè)以上方案比選；3、主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項(xiàng)目初

6、步設(shè)計(jì)的要求；4、投資成本應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)的估算方法；5、資金籌措和運(yùn)籌方案應(yīng)得到集團(tuán)財(cái)務(wù)部的認(rèn)可。第十四條可行性研究報(bào)告的評(píng)審流程如下：（一）由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)將按規(guī)定要求編制完成的可行性研究報(bào)告報(bào)送至集團(tuán)公司投資發(fā)展部。投資發(fā)展部在收到可行性研究報(bào)告后1 個(gè)工作日內(nèi)對(duì)其內(nèi)容的完備性進(jìn)行確認(rèn)。內(nèi)容不全的，需通知項(xiàng)目責(zé)任單位限期完善。（二）由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)將內(nèi)容完備的可行性研究報(bào)告送集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部和法律部初審，集團(tuán)公司投資發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部和法律事務(wù)部需在2 個(gè)工作日內(nèi)分別提出獨(dú)立書面初審意見。（三）集團(tuán)公司投資發(fā)展部、財(cái)務(wù)部和法律事務(wù)部初審責(zé)任如下：1、由集團(tuán)公司投資發(fā)展部

7、負(fù)責(zé)著重對(duì)行業(yè)前景、政策風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)是否符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃提出初審意見；2、由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資金籌措、資金運(yùn)籌方案提出初審意見；3、由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目法律、法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提出初審意見。（四）由集團(tuán)投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)議對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行審議。會(huì)議由委員會(huì)主任或委托常務(wù)副主任主持召開，除委員會(huì)常設(shè)單位外，會(huì)議需有外聘的兩名以上（含兩名）專家參加。由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)向委員會(huì)匯報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的主要內(nèi)容，委員會(huì)常設(shè)委員及外聘專家對(duì)可行性研究報(bào)告發(fā)表審議意見。會(huì)后由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合形成委員會(huì)審議意見，報(bào)委員會(huì)主任或常務(wù)副主任審定。（五）對(duì)審議基本可行，但需

8、對(duì)可行性研究報(bào)告做進(jìn)一步修改完善的項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)根據(jù)審議意見逐條落實(shí)，并將落實(shí)情況及調(diào)整后的可行性研究報(bào)告書面報(bào)集團(tuán)公司投資發(fā)展部。由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)會(huì)商相關(guān)部門審核后，將審核意見報(bào)委員會(huì)主任或常務(wù)副主任審定。（六）對(duì)委員會(huì)同意提報(bào)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定決策的項(xiàng)目，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會(huì)（黨委會(huì)）會(huì)議進(jìn)行審定決策。董事會(huì)（黨委會(huì)）召開前，項(xiàng)目責(zé)任單位需將擬向董事會(huì)（黨委會(huì)）匯報(bào)的內(nèi)容送集團(tuán)投資發(fā)展部審核。（七） 可行性研究報(bào)告經(jīng)董事會(huì)（黨委會(huì)） 審定通過后，由集團(tuán)資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目責(zé)任單位向國資委履行核準(zhǔn)或備案手續(xù)。第十五條項(xiàng)目前期條件不完全具備，但可以推進(jìn)的項(xiàng)目按如

9、下要求完成預(yù)可行性研究報(bào)告的編制：（一）由項(xiàng)目責(zé)任單位填制自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告編制備案表，經(jīng)審核同意后，組織開展預(yù)可行性研究報(bào)告的編制工作。（二）預(yù)可行性研究報(bào)告編制機(jī)構(gòu)的選聘參照青島城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司聘用中介機(jī)構(gòu)管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。由項(xiàng)目責(zé)任單位對(duì)預(yù)可行性研究報(bào)告的編制質(zhì)量負(fù)責(zé)。編制質(zhì)量要求按照本辦法第十三條規(guī)定執(zhí)行。（三）預(yù)可行性研究報(bào)告的具體評(píng)審流程按本辦法第十四條規(guī)定執(zhí)行。（四） 對(duì)委員會(huì)同意提報(bào)董事會(huì)（黨委會(huì)） 審議的項(xiàng)目，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會(huì)（黨委會(huì)） 會(huì)議進(jìn)行審議。審議同意的項(xiàng)目由集團(tuán)投資發(fā)展部予以立項(xiàng)，由項(xiàng)目責(zé)任單位進(jìn)一步推進(jìn)項(xiàng)目，待項(xiàng)目前期條件

10、完備后，按照本辦法第十三條規(guī)定開展可行性研究報(bào)告的編制工作，并由集團(tuán)投資發(fā)展部負(fù)責(zé)按本辦法第十四條規(guī)定組織可行性研究報(bào)告的評(píng)審。第十六條對(duì)總投資額1000 萬元（含）以下的項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)參照本辦法第十三條規(guī)定編制項(xiàng)目建議書或可行性研究報(bào)告，由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)按本辦法第十四條規(guī)定組織評(píng)審，并報(bào)集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定同意，辦理相關(guān)手續(xù)后即可實(shí)施。第十七條對(duì)于未經(jīng)委員會(huì)審議通過的項(xiàng)目，不得提交集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定決策。第五章概算的審批與管理第十八條集團(tuán)自營投資項(xiàng)目經(jīng)董事會(huì)（黨委會(huì)）決策通過，并完成相關(guān)核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目責(zé)任單位必須按如下要求編制項(xiàng)目的投資概算。（一）由項(xiàng)目責(zé)

11、任單位按照集團(tuán)公司制定的工程造價(jià)管理相關(guān)規(guī)定委托設(shè)計(jì)單位或有資格的第三方中介機(jī)構(gòu)編制。（二）投資概算的編制必須完整地反映設(shè)計(jì)范圍內(nèi)工程項(xiàng)目從籌建至竣工交付使用所需的全部費(fèi)用。投資概算的編制要求參見投資概算編制指引。第十九條概算的評(píng)審流程如下：（一）由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)將編制完成的概算和初步設(shè)計(jì)文件報(bào)集團(tuán)公司投資發(fā)展部。由集團(tuán)公司投資發(fā)展部會(huì)同集團(tuán)公司工程項(xiàng)目管理中心和審計(jì)部組織對(duì)概算進(jìn)行初審，形成主審意見提報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)進(jìn)行審議。（二）由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織委員會(huì)會(huì)議對(duì)概算進(jìn)行審議。會(huì)議由委員會(huì)主任或委托常務(wù)副主任主持。由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)向委員會(huì)匯報(bào)概算主要內(nèi)容，投資發(fā)展部匯報(bào)

12、主審意見，委員會(huì)常設(shè)委員對(duì)概算發(fā)表評(píng)審意見，會(huì)后由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合形成委員會(huì)審議意見，報(bào)委員會(huì)主任或常務(wù)副主任審定。（三）對(duì)需要進(jìn)一步調(diào)改的概算，由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)根據(jù)審議意見逐條落實(shí)，并將落實(shí)情況和調(diào)整后的概算報(bào)送集團(tuán)公司投資發(fā)展部。由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)會(huì)商集團(tuán)公司工程項(xiàng)目管理中心和審計(jì)部審查通過后，報(bào)委員會(huì)主任或委托常務(wù)副主任審核。（四）對(duì)委員會(huì)審核通過的概算，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會(huì) （黨委會(huì)） 會(huì)議進(jìn)行項(xiàng)目概算的專題審議決策。董事會(huì)（黨委會(huì)） 召開前， 項(xiàng)目責(zé)任單位需將擬向董事會(huì)（黨委會(huì)）匯報(bào)的內(nèi)容送集團(tuán)公司投資發(fā)展部審核。第二十條概算經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定通過

13、后，由集團(tuán)公司各部門按如下責(zé)任分工，制定具體辦法和措施，負(fù)責(zé)概算的落實(shí)：（一）由集團(tuán)公司工程項(xiàng)目管理中心牽頭負(fù)責(zé)監(jiān)督概算的具體實(shí)施；（二）由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按概算要求制定具體的項(xiàng)目融資和財(cái)務(wù)撥款辦法；（三）由集團(tuán)公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)概算的執(zhí)行情況提出具體審查意見；（四）由集團(tuán)業(yè)績考核委員會(huì)負(fù)責(zé)將概算執(zhí)行納入項(xiàng)目責(zé)任單位考核的主要內(nèi)容；（五）由集團(tuán)招標(biāo)辦負(fù)責(zé)將概算納入招投標(biāo)的重要管理內(nèi)容。第二十一條概算經(jīng)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定后，不得任意突破。 確因客觀原因可能造成突破的，需按以下流程報(bào)批：（一）由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)與設(shè)計(jì)單位共同提出調(diào)概的申請(qǐng)報(bào)告，會(huì)同編制的概算調(diào)整文件送集團(tuán)公司投資發(fā)展部，由集團(tuán)公

14、司投資發(fā)展部會(huì)同工程項(xiàng)目管理中心、審計(jì)部組織初審，并提出書面意見，報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)審議。（二）對(duì)委員會(huì)審議同意提報(bào)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定的調(diào)概項(xiàng)目，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會(huì)（黨委會(huì)）會(huì)議進(jìn)行審定。未經(jīng)董事會(huì)（黨委會(huì)）審定同意的概算調(diào)整不能入項(xiàng)目成本，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部不得予以撥款。第六章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)第二十二條集團(tuán)自營投資項(xiàng)目在竣工移交后的6 個(gè)月內(nèi)，由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)編制自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告。 （具體編制要求參見自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告編制指引）對(duì)總投資額超過5 億元人民幣的自營項(xiàng)目，由集團(tuán)投資發(fā)展部會(huì)同工程項(xiàng)目管理中心、審計(jì)部指導(dǎo)項(xiàng)目責(zé)任單位編制自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告。第二十三條自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)

15、告編制完成后，由項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)提交董事會(huì)（黨委會(huì)）審議。第七章附則第二十四條本規(guī)定由集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自文件印發(fā)之日起執(zhí)行。第二十五條集團(tuán)各部門依據(jù)各自職責(zé)分工，按照本辦法的規(guī)定制定相關(guān)的落實(shí)辦法。附件： 1.自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告編制備案表 2.自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告投資發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、法律事務(wù)部審議意見表 3.自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告評(píng)審意見表 4. 自營項(xiàng)目概算主審意見表 5. 自營項(xiàng)目投資概算編制指引 6、自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告編制指引 7. （預(yù)）可行性研究報(bào)告審議流程圖 8. 概算審議流程圖 9. 調(diào)概審議流程圖二一一 年四月八日附件 1.自營

16、項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告編制備案表項(xiàng)目責(zé)任單位：項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目責(zé)任人：擬聘用中介機(jī)構(gòu)及洽商服務(wù)價(jià)格：法律事務(wù)部意見：投資發(fā)展部意見：項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)意見：董事長或總經(jīng)理意見：同意開展（預(yù)）可行性研究報(bào)告編制其他意見簽字：年月日附件 2.自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告投資發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、法律事務(wù)部審議意見表項(xiàng)目名稱：審議意見：部門負(fù)責(zé)人簽字：年月日附件 3. 自營項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究報(bào)告評(píng)審意見表項(xiàng)目名稱：審議意見：部門負(fù)責(zé)人簽字：年月日附件 4.自營項(xiàng)目概算主審意見表項(xiàng)目名稱：主審意見：投資發(fā)展部負(fù)責(zé)人：工程項(xiàng)目管理中心負(fù)責(zé)人：審計(jì)部負(fù)責(zé)人：年月日附件 5. 自營項(xiàng)目投資概算編制指引（一）封面、簽署

17、頁及目錄（二）編制說明1、項(xiàng)目概況2、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)（項(xiàng)目概算總投資及主要分項(xiàng)投資）3、資金來源及投資方式4、編制依據(jù)（說明編制概算時(shí)所依據(jù)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件、設(shè)計(jì)文件、各類定額、材料預(yù)算價(jià)格，設(shè)備預(yù)算價(jià)格以及費(fèi)用定額等）5、投資分析（說明各項(xiàng)投資的比例，分析工程投資高低原因以及工程設(shè)計(jì)是否經(jīng)濟(jì)合理，技術(shù)是否先進(jìn)）6、其他需要說明的問題7、總說明附件（1）建筑、安裝工程費(fèi)用計(jì)算程序表（2）引進(jìn)設(shè)備材料清單及從屬費(fèi)用計(jì)算表（3）建設(shè)項(xiàng)目概算要求的其他附表及附件（三）總概算表（四）其他費(fèi)用概算表（五）單項(xiàng)工程綜合概算表（六）單位工程概算表（七）補(bǔ)充單位估價(jià)表附件 6. 自營項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告編制指引自營項(xiàng)目