預(yù)算管理應(yīng)用方案（共44）.ppt

1、 UFSOFT 2003 Corporate861861預(yù)算管理應(yīng)用方案預(yù)算管理應(yīng)用方案Done by Jane Yin應(yīng)用場景應(yīng)用場景單一企業(yè)應(yīng)用企業(yè)集團(tuán)應(yīng)用集團(tuán)集中管理集團(tuán)分散管理集團(tuán)集中和分散混合管理單一企業(yè)應(yīng)用架構(gòu)單一企業(yè)應(yīng)用架構(gòu)單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)應(yīng)用-產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖單一企業(yè)關(guān)鍵應(yīng)用分析單一企業(yè)關(guān)鍵應(yīng)用分析基礎(chǔ)設(shè)置預(yù)算體系編制與查詢預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行與分析其他單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)應(yīng)用-基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置預(yù)算假設(shè)預(yù)算檔案基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置-預(yù)算假設(shè)預(yù)算假設(shè)預(yù)算假設(shè)即為對于市場環(huán)境和企業(yè)預(yù)算制度的量化描述實現(xiàn)途徑 途徑一： “預(yù)算假設(shè)”功能節(jié)點途徑二：設(shè)計一類預(yù)算表：預(yù)算假設(shè) 基礎(chǔ)設(shè)置基

2、礎(chǔ)設(shè)置-預(yù)算假設(shè)預(yù)算假設(shè)-途徑二舉例途徑二舉例基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置-預(yù)算假設(shè)預(yù)算假設(shè)-應(yīng)用應(yīng)用在預(yù)算項目環(huán)節(jié)，定義預(yù)算數(shù)公式時使用；如銷售價格為預(yù)算假設(shè)，銷售收入=銷售數(shù)量*銷售價格在設(shè)置預(yù)算表格式環(huán)節(jié)，插入預(yù)算假設(shè)，預(yù)算假設(shè)只能以列的形式插入基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置-預(yù)算檔案預(yù)算檔案預(yù)算檔案獨立的原因 預(yù)算檔案與核算檔案的協(xié)調(diào) 集團(tuán)檔案與下屬單位檔案的協(xié)調(diào) 集團(tuán)確定需要編制預(yù)算的具體口徑，如存貨 集團(tuán)無法確定需要編制預(yù)算的具體口徑設(shè)置檔案 引入自行建立對照單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)應(yīng)用-預(yù)算體系預(yù)算體系預(yù)算項目預(yù)算指標(biāo)預(yù)算表彈性預(yù)算方案預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算項目預(yù)算項目預(yù)算項目的使用規(guī)則 某預(yù)算指標(biāo)的單錄入點

3、、多非錄入點同時使用多級預(yù)算項目預(yù)算項目公式 預(yù)算數(shù)公式參照數(shù)公式執(zhí)行數(shù)公式驗證公式預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算項目預(yù)算項目-預(yù)算數(shù)公式預(yù)算數(shù)公式一般應(yīng)用人員福利預(yù)算=人員工資預(yù)算*14% 銷售金額預(yù)算=銷售數(shù)量預(yù)算*銷售單價預(yù)算 特殊應(yīng)用用途 以歷史執(zhí)行數(shù)據(jù)作為第二年編制預(yù)算的依據(jù) 預(yù)算數(shù)據(jù)與當(dāng)期的實際發(fā)生數(shù)據(jù)相關(guān) 銷售費用預(yù)算=銷售收入實際*某一比例 使用方法 定義預(yù)算數(shù)公式 即使是版本發(fā)布后，仍可以通過批量計算刷新數(shù)據(jù)特殊應(yīng)用舉例特殊應(yīng)用舉例預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算項目預(yù)算項目-參照公式與執(zhí)行數(shù)公式參照公式與執(zhí)行數(shù)公式參照公式參照公式預(yù)算表內(nèi)表間關(guān)系僅做參考編制預(yù)算時，執(zhí)行“參照公式”按鈕執(zhí)行數(shù)

4、公式執(zhí)行數(shù)公式 用于從其他系統(tǒng)獲取執(zhí)行數(shù)，用于執(zhí)行分析 預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算項目預(yù)算項目-驗證公式驗證公式檢驗不同預(yù)算表間關(guān)系是否符合要求利潤預(yù)算表中的利潤必須大于或等于目標(biāo)預(yù)算表中的本年利潤指標(biāo)使用方法提交和審批預(yù)算時檢查驗證公式是否滿足 獨立的驗證公式檢查功能 同一表內(nèi)部的驗證公式格式設(shè)置環(huán)節(jié)，設(shè)置單元格驗證公式預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)算表設(shè)計錄入表固定表變動表列表預(yù)算查詢表目標(biāo)表用于對企業(yè)預(yù)算目標(biāo)進(jìn)行管理錄入表與查詢表二者區(qū)別：錄入表需要經(jīng)過編制流程（編制-提交-審批）查詢表只需要設(shè)計構(gòu)成和格式即可預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)算表設(shè)計-固定表固定表預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)

5、算表設(shè)計-變動表變動表預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)算表設(shè)計-列表預(yù)算列表預(yù)算預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)算表設(shè)計-預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用不同指標(biāo)適用不同預(yù)算周期自定義指標(biāo)如備注等非數(shù)值型指標(biāo)存貨預(yù)算 定義自定義指標(biāo)：本期增加、本期減少 自定義指標(biāo)運用于表設(shè)計 本期預(yù)算發(fā)生金額=“本期增加”的本期預(yù)算金額-“本期減少”的本期預(yù)算金額預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用舉例預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用舉例預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用舉例預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用舉例預(yù)算體系預(yù)算體系-預(yù)算表設(shè)計預(yù)算表設(shè)計-預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用預(yù)算指標(biāo)的應(yīng)用預(yù)算指標(biāo)的錄入點與非錄入點 歷史期間預(yù)算及實際數(shù)據(jù)的處理方式 使用歷史指標(biāo)，如前期預(yù)算發(fā)生金額 使用自定義指標(biāo) 預(yù)算體

6、系預(yù)算體系-彈性預(yù)算解決方案彈性預(yù)算解決方案首先，哪些預(yù)算項目與業(yè)務(wù)量（生產(chǎn)或銷售）有直接或間接關(guān)系，通過預(yù)算項目公式，建立起各預(yù)算項目之間的關(guān)系。其次，建立多個版本，在不同版本中輸入不同的業(yè)務(wù)預(yù)算，系統(tǒng)將根據(jù)預(yù)算項目間關(guān)系自動生成與業(yè)務(wù)預(yù)算相關(guān)的其他預(yù)算。再次，如果不同業(yè)務(wù)量對應(yīng)版本中，某些預(yù)算表數(shù)據(jù)非常類似或相同，則可以在編制預(yù)算環(huán)節(jié)通過版本復(fù)制的方式，將原版本中某表的數(shù)據(jù)復(fù)制到新的版本中去。預(yù)算編制與執(zhí)行預(yù)算編制與執(zhí)行預(yù)算目標(biāo)編制預(yù)算編制預(yù)算查詢預(yù)算調(diào)整預(yù)算預(yù)警與控制預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)算目標(biāo)編制與查詢預(yù)算目標(biāo)編制與查詢設(shè)計一張或多張預(yù)算表:目標(biāo)表在預(yù)算目標(biāo)功能結(jié)點進(jìn)行編制與查詢目標(biāo)分解:通過

7、預(yù)算項目預(yù)算數(shù)公式實現(xiàn)目標(biāo)執(zhí)行數(shù)據(jù):通過預(yù)算項目執(zhí)行數(shù)公式實現(xiàn)預(yù)算編制流程預(yù)算編制流程預(yù)算查詢與查詢表預(yù)算查詢與查詢表 功能相同差異預(yù)算查詢，系統(tǒng)生成格式不能修改查詢表，自行設(shè)置格式預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整 大范圍調(diào)整，通過不同版本實現(xiàn)小范圍調(diào)整，通過調(diào)整單實現(xiàn)預(yù)算預(yù)警與控制預(yù)算預(yù)警與控制 預(yù)算預(yù)警銷售費用：實際數(shù)預(yù)算數(shù)*0.8 UFO函數(shù)、邏輯判斷式預(yù)算控制方法 提示；審批控制；嚴(yán)格控制控制規(guī)則的設(shè)置針對機構(gòu)+“預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)”預(yù)算控制預(yù)算控制-總賬控制流程總賬控制流程 預(yù)算控制預(yù)算控制-網(wǎng)上報銷控制流程網(wǎng)上報銷控制流程預(yù)算控制預(yù)算控制-出庫控制出庫控制預(yù)算執(zhí)行數(shù)的抽取與分析預(yù)算執(zhí)行數(shù)的抽取與分

8、析 自定義預(yù)算分析，即綜合預(yù)算分析方法 單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)應(yīng)用-其他其他權(quán)限管理跨賬套應(yīng)用年度結(jié)轉(zhuǎn)權(quán)限管理權(quán)限管理選擇多賬套操作員機構(gòu)權(quán)限預(yù)算項目權(quán)限操作員列表預(yù)算系統(tǒng)權(quán)限外部系統(tǒng)權(quán)限查詢權(quán)錄入權(quán)預(yù)算表權(quán)限查詢權(quán)錄入權(quán)查詢權(quán)錄入權(quán)查詢權(quán)錄入權(quán)跨賬套應(yīng)用跨賬套應(yīng)用在跨賬套應(yīng)用中，需要指定不同預(yù)算機構(gòu)所對應(yīng)的服務(wù)器和賬套名稱；設(shè)置預(yù)算檔案與其他各賬套之間的檔案對照關(guān)系；必須針對機構(gòu)設(shè)置執(zhí)行數(shù)函數(shù)；要求：跨賬套應(yīng)用的前提是各賬套在同一應(yīng)用服務(wù)器中。預(yù)算管理年度結(jié)轉(zhuǎn)方案預(yù)算管理年度結(jié)轉(zhuǎn)方案 預(yù)算與其他系統(tǒng)同一賬套：建立新的年度賬，在新的年度賬中編制預(yù)算，預(yù)算能繼承上年度預(yù)算體系；預(yù)算獨立于其他系統(tǒng)所在賬套：建立新的年度賬，在新的年度賬中編制預(yù)算，預(yù)算能繼承上年度預(yù)算體系； 集團(tuán)應(yīng)用集團(tuán)應(yīng)用場景與賬套選擇產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖多級應(yīng)用模式其他應(yīng)用場景及賬套選擇應(yīng)用場景及賬套選擇集團(tuán)集中管理希望從集團(tuán)財務(wù)取數(shù)，則采用集團(tuán)賬套否則，啟用單一企業(yè)賬套或集團(tuán)賬套都可以如果集團(tuán)和分子公司在同一應(yīng)用服務(wù)器，則支持集團(tuán)跨賬套對分子公司賬套實施預(yù)算控制集團(tuán)分散管理集團(tuán)啟用集團(tuán)賬套預(yù)算，子公司啟用單一企業(yè)賬套預(yù)算集團(tuán)集中和分散混合管理集團(tuán)啟用集團(tuán)賬套，部分子公司啟用單一企業(yè)賬套預(yù)算，部分子公司不啟用單一企業(yè)賬套預(yù)算集集團(tuán)團(tuán)分