2016年內(nèi)部審計工作計劃

1、2016年內(nèi)部審計工作計劃2016年內(nèi)部審計工作計劃 2016年內(nèi)部審計工作計劃 為落實北京市教育委員會關(guān)于做好XX年教育審計工作的意見的文件精 神和我院XX年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建 設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi) 部審計的免疫系統(tǒng)功能，實現(xiàn)為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù)、為提高 教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)的內(nèi)部審計工作目標(biāo)，特制定XX年審計。具體內(nèi)容如下：一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計堅持揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績效 的審計思路， 進(jìn)一步落實北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行），深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年

2、重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算 執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審 計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機(jī)結(jié)合。 積極發(fā)揮內(nèi)部審 計的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強財務(wù)預(yù)算管理， 嚴(yán)格執(zhí)行各項 財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和 工作目標(biāo)的實現(xiàn)。二、進(jìn)一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、 政策 部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng) 導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展

3、觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意 識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任 緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計在促進(jìn)科學(xué)決策， 推進(jìn)依法治教， 完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。 根據(jù)學(xué)院組織部的 委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計， 積極落實教育部關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見 的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi) 部審計，不斷改進(jìn)和加強對各類工程項目的立項、 勘察、設(shè)計

4、、招標(biāo)、 施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各 個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計監(jiān)督， 促進(jìn)各類工程項 目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理 風(fēng)險，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議 中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進(jìn)行審計調(diào) 查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險， 防止出現(xiàn)違反 收支兩條線 政策和私設(shè) 小金庫 等違法違紀(jì)行為。五、加強審計結(jié)果利用和審計整改按照市教委關(guān)于進(jìn)一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審 計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動機(jī)制，對內(nèi) 部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改， 對嚴(yán)重違法違紀(jì)的 行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報，并建議進(jìn)行責(zé)任追究， 同時把內(nèi)