財務(wù)支付管理辦法-

1、財務(wù)支付管理辦法 1 目的 為加強公司財務(wù)管理、規(guī)范公司支付管理，根據(jù)公司相關(guān)業(yè)務(wù)政策，結(jié)合本公司的具體情況，制定本管理辦法。 2 適用范圍 本管理辦法適用于XXXXXX。 3支付與控制原則 3.1誠信原則：報銷人和各審批人必須堅守誠信原則，實事求是。嚴禁弄虛作假，“化整為零”逃避審核人員的審批，或代為代審批人報銷，造成審批人員自行審批報銷等失控情況。財務(wù)部定期和不定期審查，對發(fā)現(xiàn)違反誠信原則的相關(guān)人員，予以嚴肅處理。 3.2 預(yù)算控制：支出必須嚴格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，以總額控制為主、單項控制為輔的方式。 3.3 單據(jù)控制：單據(jù)必須符合真實性、合理性、合法性及完整性要求。 3.4 程序控制：必須

2、嚴格執(zhí)行公司相關(guān)審批流程及審批權(quán)限。 4各類費用管理規(guī)定 4.1 員工出差費用管理 4.1.1 出差的定義 出差是指員工因公離開公司所在地，一般以市級行政區(qū)域劃分為界限。 4.1.2 出差審批規(guī)定：出差應(yīng)事先提交出差審批流程進行相應(yīng)審批；并報備人力資源部。出差審批表中應(yīng)明確寫明5定相關(guān)事項。 4.1.3 出差交通費和住宿費標準 交通費標準 4.1.7.1以實際出差天數(shù)計發(fā)，按每人每日 50元。對出差不滿 6小時的不予以發(fā)放；對由公司外派學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，住宿實報實銷，無補助。 4.1.7.2出差、開會等，伙食由會議主辦方或出差單位解決的，不再享受該項補貼。但對由個人自理和出差途中的伙食費用，可憑會議

3、通知或相關(guān)證明，經(jīng)批準后享受該項補貼。 4.1.7.3出差期間發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的，不再報銷相應(yīng)的餐費補貼。 4.1.8出差其他相關(guān)規(guī)定 4.1.8.1出差期間嚴格控制招待用餐費、禮品等開支。原則上不允許在下榻的賓館簽單消費，如業(yè)務(wù)需要必須消費時，要單獨結(jié)算，不得將其費用打入住宿費報銷。 4.1.8.2公司內(nèi)部出差的住宿費用一律由出差人支付，回原單位報銷，接待從簡。 4.1.8.3工作人員出差期間，非工作需要而開支的一切費用均由個人自理。 4.1.8.4員工因公臨時出國（境）的費用開支標準按其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 4.1.8.5員工應(yīng)在出差審批流程通過后方能訂票。在出差申請單審批前訂票，后續(xù)如發(fā)生退票

4、費用由員工自行承擔。在出差審批單審批后訂票，后續(xù)如發(fā)生的退票由公司承擔。 4.1.8.6差旅費報銷僅限本公司員工，供應(yīng)商的差旅費用應(yīng)在合同價款中包含，統(tǒng)一開具業(yè)務(wù)發(fā)票。接待政府機構(gòu)的差旅費應(yīng)按照業(yè)務(wù)招待費報銷。 4.2 業(yè)務(wù)招待費、禮品費管理 4.2.1公司部門經(jīng)理以下員工的業(yè)務(wù)招待費用，原則上不報銷如有特殊情況，經(jīng)過事先例外事項審批，可以由普通員工提請報銷。 4.2.2禮品發(fā)票上應(yīng)注明禮品內(nèi)容、日期，金額，必須有當?shù)刎敹惒块T監(jiān)制印章，發(fā)票背面應(yīng)有經(jīng)手人簽字。經(jīng)手人應(yīng)將具體情況另紙寫明交審批人保存或和審批人口頭交流獲得批準。 4.2.3公司需要的招待禮品，原則上由公司綜合管理部統(tǒng)一購置；如部門

5、確需自行購置的須事先征得公司總經(jīng)理的同意。公司綜合管理部要指定專人負責(zé)，并設(shè)立登記簿，統(tǒng)一保管、按需領(lǐng)用，并保持合理的庫存數(shù)量，一般庫存物品價值不超過 2萬元。 4.2.4各分公司和部門要嚴格在預(yù)算范圍內(nèi)控制招待用餐標準。 4.3 日常運營費用的管理 4.3.1辦公費用 4.3.1.1辦公用品按合理預(yù)算、統(tǒng)一購置、嚴格領(lǐng)用、統(tǒng)一報銷的原則管理，各個部門根據(jù)各自需求向綜合管理部提出申請，并經(jīng)審批后，由綜合管理部負責(zé)采購、登記、辦理領(lǐng)用移交手續(xù)。各部門要落實專人負責(zé)相關(guān)物品的保管，綜合管理部、財務(wù)部將定期組織對相關(guān)資產(chǎn)進行盤點工作。 4.3.1.2公司因業(yè)務(wù)需要，部門自行購買辦公用品時，除本部門負

6、責(zé)人簽字外，還需綜合管理部負責(zé)人簽字，財務(wù)部門方可辦理報銷手續(xù)。 4.3.2車輛費用 購置的車輛由綜合管理部維護，車輛使用費由綜合管理部統(tǒng)一負責(zé)開支，包括：維修保養(yǎng)費、汽油費、養(yǎng)路費、保險費、停車費、過橋過路費等。 4.3.3座機費 以各部門使用的xx號碼所產(chǎn)生的費用計入相應(yīng)部門費用，在xx使用過程中，員工應(yīng)盡量不要占用辦公xx辦理私人事情。 4.3.4會務(wù)費 4.3.4.1公司召開會議應(yīng)本著精簡、務(wù)實、節(jié)約的原則，盡可能使用xx和視頻等低成本的開會方式，對于確需按傳統(tǒng)形式舉行的會議，在會議地點選取時應(yīng)盡量考慮能節(jié)省交通費、場租費等的地點。 4.3.4.2在公司外舉行會議時，承辦部門須在會議召開前編制會議計劃預(yù)算，詳細說明會議內(nèi)容、時間、地點、與會人員構(gòu)成和人數(shù)，以及會場租金、用餐和住宿等各項有關(guān)支出的明細預(yù)算及詢價情況