電網(wǎng)公司資金管理辦法

1、海量資料超值下載電網(wǎng)公司資金管理辦法第一章總則第一條 為落實(shí)國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司” ）“集 團(tuán)化運(yùn)作、集約化發(fā)展、精益化管理、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”要求， 加強(qiáng)資金集中管理，提高公司資金集團(tuán)化運(yùn)作和集約化管理 水平，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及國家電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)管理通 則制訂本辦法。第二條 本辦法適用于公司總（分）部、各單位及所屬各級單位（含全資、控股單位）資金管理工作。（以下統(tǒng)稱“各級單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照執(zhí)行。第三條 本辦法所稱資金是指公司各級單位在境內(nèi)外生 產(chǎn)經(jīng)營以及投融資活動中形成的各類貨幣形態(tài)的資金。第四條 公司資金管理的原則是：（一）加強(qiáng)資金安全管理，切實(shí)防范資金風(fēng)險(xiǎn)；（二

2、）全面整合資金資源，提高資金規(guī)模效益；（三）創(chuàng)新資金管理模式，提升集約管理水平；（四）強(qiáng)化融資統(tǒng)一管理，保障公司發(fā)展需要；（五）促進(jìn)產(chǎn)融協(xié)同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)效益最大化。第二章職責(zé)分工第五條 公司總部是公司資金管理決策中心、資金資源 配置中心、資金運(yùn)作調(diào)控中心和資金信息集成中心。國網(wǎng)財(cái) 務(wù)部是公司資金管理職能部門，在資金管理中履行下列主要 職責(zé)：（一）制定公司資金管理政策以及相關(guān)規(guī)章制度；（二）利用內(nèi)外部金融機(jī)構(gòu)資金結(jié)算和歸集平臺，建立 全面集中、統(tǒng)一管控的集團(tuán)賬戶管控體系；（三）統(tǒng)一制定公司融資方案并組織實(shí)施；組織辦理債 券發(fā)行等直接融資業(yè)務(wù)；（四）統(tǒng)一管理、組織和指導(dǎo)各級單位開展境內(nèi)外銀行 賬

3、戶、資金歸集、收支結(jié)算、安全備付、資金配置運(yùn)作、現(xiàn) 金流量預(yù)算、融資及資金安全管理等工作；（五）統(tǒng)籌、監(jiān)督和指導(dǎo)公司內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)， 協(xié)調(diào)外部金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作；（六）對?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以下簡稱“省 公司”）及直屬單位資金管理工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。第六條 中國電財(cái)是公司統(tǒng)一結(jié)算、資金歸集、資金備 付、資金監(jiān)控、資金運(yùn)作的平臺，在資金管理中履行下列主 要職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金管理政策及規(guī)章制度；（二）完善企財(cái)銀直聯(lián)統(tǒng)一接口建設(shè)，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和資金結(jié)算平臺，為各級單位提供安全高效的資金結(jié)算、歸集、監(jiān)控及結(jié)售匯等服務(wù)；海量資料超值下載g *（三）執(zhí)行公司總部下達(dá)的資金優(yōu)化

4、配置方案，配合各 級單位協(xié)調(diào)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)關(guān)系，保障電費(fèi)回收等業(yè)務(wù)需求；（四）執(zhí)行公司總部下達(dá)的融資方案，為各級單位提供 優(yōu)質(zhì)便捷的融資服務(wù)；（五）提高資金備付能力，做好資金池頭寸調(diào)度，保障 資金安全性和流動性，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；（六）建立健全內(nèi)部考核和管理機(jī)制，提高金融服務(wù)能 力和服務(wù)質(zhì)量。第七條 各級單位財(cái)務(wù)部門是本單位資金管理歸口部 門，在資金管理中履行下列主要職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度；（二）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位境內(nèi)外銀行賬戶、資金歸 集、收支結(jié)算、安全備付、資金調(diào)配、現(xiàn)金流量預(yù)算、融資 及資金安全管理；（三）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)代收電費(fèi)、融資等業(yè)務(wù) 關(guān)系；（四）

5、負(fù)責(zé)對所屬單位資金管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、 檢查和考核。（五）負(fù)責(zé)對中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算、歸集等工 作進(jìn)行監(jiān)督和評價。第三章銀行賬戶管理第八條 公司實(shí)行“一行一戶”賬戶開立模式，依托工、農(nóng)、中、建等主要合作商業(yè)銀行現(xiàn)金管理系統(tǒng)，構(gòu)建以集團(tuán) 賬戶為核心的賬戶管理體系。第九條公司總部統(tǒng)一制定銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)，對各級 單位實(shí)施銀行賬戶管控。各級單位應(yīng)全面落實(shí)銀行賬戶管控 標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制銀行賬戶開戶范圍和開戶數(shù)量。第十條 公司實(shí)行銀行賬戶分級審批備案管理。省公司 及直屬單位本部銀行賬戶開立須報(bào)公司總部審批，變更及撤 銷報(bào)公司總部備案；省公司及直屬單位本部負(fù)責(zé)所屬單位銀 行賬戶開立審批以及賬戶變更

6、、撤銷的備案管理；中國電財(cái) 分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶開立須報(bào)公司總部批準(zhǔn)，其中營業(yè)賬戶的 開立還須征得所在地省公司及直屬單位同意。第一條 各級單位銀行賬戶必須納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管 理，未設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的任何單位和部門，不得在金融機(jī)構(gòu)開 立銀行賬戶。具備監(jiān)控條件的所有銀行賬戶均應(yīng)納入公司統(tǒng) 一監(jiān)控體系。社團(tuán)賬戶、黨團(tuán)、工會等特殊資金管理制度由 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部牽頭組織相關(guān)責(zé)任部門另行制定。第十二條各級單位應(yīng)加強(qiáng)銀行賬戶日常管理，加大賬 戶整合力度，精簡賬戶數(shù)量，持續(xù)優(yōu)化賬戶結(jié)構(gòu)，提高賬戶 使用效率。第四章資金歸集管理第十三條 公司以各級單位為資金主體，中國電財(cái)為歸集平臺，依托商業(yè)銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品，構(gòu)建全面集中、統(tǒng)

7、一海量資料超值下載超值下載管控的集團(tuán)賬戶管控體系。第十四條公司采取橫向集中、縱向歸集、自下而上、 逐級遞次歸集的方式歸集各級單位資金。第十五條 省公司及直屬單位應(yīng)采用資金自動劃轉(zhuǎn)等方 式及時、足額歸集所屬單位電費(fèi)收入等資金，采用集團(tuán)賬戶 等形式實(shí)時歸集所屬單位經(jīng)費(fèi)資金。第十六條 除政策上有明確存放要求的專項(xiàng)資金外，各 級單位應(yīng)嚴(yán)格控制非集團(tuán)賬戶資金余額，資金應(yīng)及時橫向集 中到本單位集團(tuán)賬戶，逐級遞次歸集至集團(tuán)一級賬戶。第十七條各級單位應(yīng)加強(qiáng)資金歸集管理，除政策上有 明確存放要求的專項(xiàng)資金及保函保證金等資金外，其他資金 原則上均應(yīng)納入歸集范圍。第十八條省公司及直屬單位歸集資金應(yīng)在保障生產(chǎn)經(jīng) 營和

8、電網(wǎng)建設(shè)前提下，通過提前還貸、內(nèi)部調(diào)劑等方式，壓 控帶息負(fù)債規(guī)模，提高資金效益。第十九條 中國電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行協(xié)作，持續(xù)完善 集團(tuán)賬戶產(chǎn)品功能，不斷提高資金歸集效率。第五章資金結(jié)算管理第二十條 公司依托中國電財(cái)建立公司統(tǒng)一資金結(jié)算平 臺，各級單位應(yīng)主要通過資金結(jié)算平臺辦理對外結(jié)算及內(nèi)部 清算。第二一條各級單位要強(qiáng)化收支兩條線管理，充分利用銀行自動劃轉(zhuǎn)、集團(tuán)賬戶等方式，確保電費(fèi)等各項(xiàng)收入及 時歸集，加強(qiáng)支出預(yù)算管理，規(guī)范資金支付流程，壓縮資金 支付環(huán)節(jié)，提高資金周轉(zhuǎn)效率。第二十二條公司推行大額資金集中支付管理，下列支 出實(shí)行集中支付：（一）統(tǒng)調(diào)機(jī)組的購電費(fèi)支出；（二）集中采購的設(shè)備及大宗物資

9、支出；（三）限額以上工程款支出（限額由省公司及子公司性質(zhì)直屬單位根據(jù)實(shí)際情況確定，原則上不超過50萬元）；（四）集中辦理的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支出；（五）其他需要集中支付的款項(xiàng)。第二十三條公司鼓勵具備條件的省公司及直屬單位撤 銷分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶，通過本部銀行賬戶集中辦理所有對外 支付業(yè)務(wù)。對于地域范圍廣、支付業(yè)務(wù)量大的單位，可通過 強(qiáng)化現(xiàn)金流量預(yù)算審批和控制，實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級支付” 的方式。第二十四條各級單位應(yīng)加強(qiáng)支付業(yè)務(wù)流程控制，建立 嚴(yán)密有效的內(nèi)部牽制機(jī)制，完善支付審批程序，及時核對往 來款項(xiàng)及現(xiàn)金、銀行存款明細(xì)，保證支付業(yè)務(wù)的安全、 準(zhǔn)確， 有效防范支付風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條 中國電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)銀企直聯(lián)

10、通道及資金結(jié)算 平臺建設(shè)，為各級單位提供安全、高效、優(yōu)質(zhì)的統(tǒng)一結(jié)算服 務(wù)。各級單位支付業(yè)務(wù)原則上應(yīng)依托資金結(jié)算平臺，以電子 海量資料超值下載支付方式辦理。在中國電財(cái)開立賬戶的單位原則上應(yīng)通過資 金結(jié)算平臺辦理內(nèi)部資金往來業(yè)務(wù)。第二十六條 中國電財(cái)應(yīng)與省公司及直屬單位建立資金 信息共享機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算、結(jié)算、存款配置等信息共享。單 筆支出超過1億元的，應(yīng)提前1個工作日向中國電財(cái)預(yù)約第二十七條 中國電財(cái)應(yīng)建立資金高效調(diào)度機(jī)制，保障 各級單位日常支付需求，提高支付結(jié)算效率，不得壓票、拖 延支付，不得在正常營業(yè)時間內(nèi)關(guān)閉結(jié)算系統(tǒng)。第六章資金安全備付管理第二十八條公司實(shí)行資金安全備付管理制度。公司總 部按

11、年統(tǒng)一組織核定各分部、省公司及直屬單位安全備付額 度，按月歸集并統(tǒng)籌運(yùn)作超備付資金。省公司及直屬單位根據(jù)公司總部下達(dá)的安全備付額度， 核定所屬單位的安全備付額度。第二十九條資金安全備付額度是指為滿足基本建設(shè)和 正常生產(chǎn)經(jīng)營活動需要而保有的合理資金存量。第三十條各分部、省公司及直屬單位應(yīng)科學(xué)合理安排 和使用資金，將存量資金控制在核定備付額度以內(nèi)。合并貨 幣資金余額超過核定備付額度時，須將超備付資金存入在中 國電財(cái)開設(shè)的超備付專戶，未經(jīng)公司總部批準(zhǔn)不得使用。第三一條省公司及直屬單位資金存量無法滿足資金 支付需要時，可向公司總部申請使用超備付資金，經(jīng)公司總部審批后辦理提款手續(xù)。A第三十二條 各級單位

12、根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可與中國電財(cái)、 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽署循環(huán)貸款、賬戶透支協(xié)議，保持合 理的備付資金，提高自身資金備付能力。第三十三條 中國電財(cái)應(yīng)按公司總部統(tǒng)一部署，拓寬外 部融資渠道，提升資金保障能力。第七章資金配置與運(yùn)作管理第三十四條 公司總部按照統(tǒng)一管理、分級實(shí)施、協(xié)同 運(yùn)作的原則，對存款、融資等資金資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理、科學(xué) 配置，以實(shí)現(xiàn)公司整體資金效益最大化。第三十五條公司總部按季組織各級單位對金融機(jī)構(gòu)代 收電費(fèi)、結(jié)算服務(wù)、融資支持等綜合貢獻(xiàn)度進(jìn)行評價，根據(jù) 評價結(jié)果統(tǒng)籌安排資金資源在各金融機(jī)構(gòu)的配置。第三十六條 省公司及直屬單位按季向所在地中國電財(cái) 分支機(jī)構(gòu)提出各金融機(jī)構(gòu)下季存款配置比例建

13、議方案，并將 建議方案同時報(bào)送公司總部備案，由中國電財(cái)本部匯總編制 下季存款配置方案，統(tǒng)一報(bào)送公司總部審批后執(zhí)行。第三十七條 中國電財(cái)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司總 部下達(dá)的資金優(yōu)化配置方案，配合各級單位協(xié)調(diào)商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)關(guān)系，保障電費(fèi)回收等業(yè)務(wù)需求。第三十八條 公司總部按照內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍和 專業(yè)分工，統(tǒng)籌安排資金運(yùn)作。公司所屬各級單位進(jìn)行資金 海量資料超值下載運(yùn)作應(yīng)優(yōu)先委托內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)辦理。內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)不能辦理 的，應(yīng)優(yōu)先選擇公司總部確定的戰(zhàn)略合作外部金融機(jī)構(gòu)并報(bào) 備公司總部。第三十九條 中國電財(cái)應(yīng)合理控制信貸和投資規(guī)模，以 滿足正常備付需求。日均存貸比原則上不超過 70%，中長期 貸

14、款（含融資租賃）占比原則上不超過70%。長期投資及短期證券投資余額原則上不高于資本總額的70%。第八章融資管理第四十條公司實(shí)施融資統(tǒng)一管理，分級審批。省公司 及直屬單位根據(jù)月度現(xiàn)金流量預(yù)算按月編制融資計(jì)劃，提出 融資規(guī)模、融資渠道、期限結(jié)構(gòu)等需求，報(bào)公司總部審批。第四十一條 公司總部按照“先內(nèi)后外、先低后高”原 則，綜合平衡，批復(fù)下達(dá)月度融資計(jì)劃并組織實(shí)施。其中， 債券發(fā)行等直接融資原則上由公司總部統(tǒng)一辦理；中國電財(cái) 借款由中國電財(cái)本部統(tǒng)一組織落實(shí)；公司內(nèi)部信托貸款原則 上通過英大信托辦理；銀行借款等間接融資由公司總部組織 實(shí)施。第四十二條省公司及直屬單位應(yīng)加強(qiáng)對所屬單位融資 審批管理，合理安

15、排所屬單位融資規(guī)模與結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌配置融 資資源，切實(shí)防范融資風(fēng)險(xiǎn)。第四十三條各級單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)的融資方案，除 當(dāng)月借當(dāng)月還的循環(huán)貸款外，未經(jīng)批準(zhǔn)，一律不得辦理融資業(yè)務(wù)。° A第四十四條各級單位應(yīng)加強(qiáng)融資臺賬及檔案管理，及 時在財(cái)務(wù)管控信息系統(tǒng)中維護(hù)融資臺賬信息，保證融資檔 案、數(shù)據(jù)的安全完整。第四十五條各級單位應(yīng)嚴(yán)格履行融資協(xié)議，按期還本 付息，切實(shí)維護(hù)公司信譽(yù)。融資逾期或與債權(quán)人發(fā)生糾紛的， 應(yīng)妥善處理并及時向上級單位報(bào)告。第九章境外資金管理第四十六條各級單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金管理，根據(jù)境外 業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶、資金歸集、現(xiàn)金流量預(yù)算、支付 結(jié)算、資金配置運(yùn)作、融資及資金安全等管

16、理要求，提高資 金效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第四十七條公司所屬各級單位開立境外銀行賬戶，須 逐級審核，報(bào)公司總部審批。開戶行應(yīng)選擇資信良好的金融 機(jī)構(gòu)，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個人名義開設(shè)單位賬戶。第四十八條公司建立境外資金監(jiān)控與歸集體系，將具 備條件的單位納入公司資金監(jiān)控與歸集范圍。第四十九條各級單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金支付結(jié)算管理， 加強(qiáng)支付審批和監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行分級審批和聯(lián)簽制度。第五十條各級單位應(yīng)加強(qiáng)境外資金配置與運(yùn)作管理， 以保障資金安全為前提，嚴(yán)格甄選資信良好的國際商業(yè)銀 行，對境外存款、融資等資金資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理、科學(xué)配置海量資料超值下載第五十一條 公司所屬各級單位在年度預(yù)算額度內(nèi)開展

17、境外融資，須報(bào)公司總部備案。在年度預(yù)算額度外的境外融 資，須逐級上報(bào)公司總部批準(zhǔn)。融資執(zhí)行情況應(yīng)及時報(bào)公司 總部備案。第五十二條各級單位應(yīng)建立健全境外資金風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī) 制，合理利用金融衍生工具管理匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)。第十章檢查與考核第五十三條各級單位應(yīng)按季考核所屬單位銀行賬戶管 控標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)等情況。第五十四條各級單位應(yīng)按月考核所屬單位資金歸集、 資金配置、安全備付管理等情況。第五十五條各級單位應(yīng)按月考核所屬單位融資方案的 申報(bào)、執(zhí)行情況；每半年檢查所屬單位融資臺賬管理情況。第五十六條各級單位應(yīng)定期或不定期對所屬單位資金 安全管理情況進(jìn)行檢查和抽查。第五十七條公司總部組織省公司及直屬單位按年考核 中國電

18、財(cái)?shù)葍?nèi)部金融機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，主要包括支付結(jié)算安全 性、及時性和準(zhǔn)確性，融資方案執(zhí)行情況，客戶滿意度等。附件：1. 國家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理細(xì)則2. 國家電網(wǎng)公司資金集中支付管理細(xì)則3. 國家電網(wǎng)公司安全備付管理細(xì)則4. 國家電網(wǎng)公司融資管理細(xì)則5. 國家電網(wǎng)公司資金優(yōu)化配置管理細(xì)則17超值下載附件1國家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理細(xì)則第一章總則第一章 為規(guī)范國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”）銀行賬戶管理工作，根據(jù)國家電網(wǎng)公司資金管理辦法、中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法等有關(guān)規(guī)定， 制定本細(xì)則。第二章 本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級單位（含全資、控股單位）銀行賬戶管理工作。（以下統(tǒng)稱

19、“各級單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照執(zhí)行。第三章本細(xì)則所稱銀行賬戶是指各級單位在金融機(jī) 構(gòu)開立的各類本外幣資金賬戶。第四章 公司銀行賬戶管理遵循統(tǒng)一政策、分級管理、 精簡高效原則。國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定公司銀行賬戶管理 政策，組織、指導(dǎo)和監(jiān)督各級單位銀行賬戶管理工作。第五章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)，推行“一行一戶”賬戶開立模式，依托工、農(nóng)、中、建4家銀行建立以集團(tuán)賬戶為核心的賬戶管理體系。第六章 未設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的任何單位或部門不得開立 銀行賬戶。第二章職責(zé)分工第七章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理中主要履行以下 職責(zé)：（一）研究制定公司賬戶管理制度并組織實(shí)施；（二）審批省公司及

20、直屬單位賬戶開立申請，并對省公 司及直屬單位的賬戶變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審批各級單位境外銀行賬戶開立申請；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督省公司及直屬單位開展賬戶管理、資 金歸集等工作，并對執(zhí)行情況實(shí)施考核管理；（五）組織省公司及直屬單位開展年度賬戶檢查；（六）負(fù)責(zé)公司總部賬戶管理及資金歸集管理等相關(guān)工 作。第八章 ?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以下簡稱“省 公司”）及直屬單位財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以 下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國家和公司賬戶管理有關(guān)規(guī)定及工作部 署;（二）向國網(wǎng)財(cái)務(wù)部提交賬戶開立申請，賬戶變更、撤 銷及時向國網(wǎng)財(cái)務(wù)部備案。審批所屬單位提交的境內(nèi)賬戶開 立申請，并對所屬單位的賬戶

21、變更、撤銷實(shí)施備案管理；（三）審核所屬單位境外銀行賬戶開立申請，并報(bào)國網(wǎng) 財(cái)務(wù)部審批；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督所屬單位開展賬戶管理、資金歸集等 工作，并對執(zhí)行情況實(shí)施考核；海量資料超值下載（五）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（六）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理及資金歸集等工作。第九章 地市（區(qū)、州）供電公司（以下簡稱“地市供 電企業(yè)”）及直屬單位所屬單位（機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)部門在銀行賬 戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國家和上級單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及 工作部署；（二）向上級單位提交本單位及所屬單位賬戶開立申 請，賬戶變更、撤銷及時向上級單位備案；（三）負(fù)責(zé)本單位及所屬單位銀行賬戶年度檢查工作；（四）負(fù)

22、責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作。第十章 縣（市、區(qū)）供電公司（以下簡稱“縣供電企 業(yè)”）財(cái)務(wù)部門在銀行賬戶管理中主要履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行國家和上級單位賬戶管理有關(guān)規(guī)定及 工作部署；（二）向上級單位提交賬戶開立申請，賬戶變更、撤銷 及時向上級單位備案；（三）負(fù)責(zé)本單位賬戶管理、資金歸集等工作；（四）對本單位賬戶管理情況進(jìn)行年度檢查，并將檢查 結(jié)果報(bào)送上級單位。第三章銀行賬戶審批備案管理第十一章 公司實(shí)行銀行賬戶分級審批備案管理。各級單位新開銀行賬戶，須向其上級單位提交開戶申請，經(jīng)審核批 準(zhǔn)后方可辦理銀行開戶手續(xù)。開戶申請應(yīng)詳細(xì)說明開戶事 由，開戶金融機(jī)構(gòu)、賬戶性質(zhì)、賬戶用途、賬戶使用期

23、限等 內(nèi)容。第十二章 中國電財(cái)本部及其分支機(jī)構(gòu)開立各類銀行賬 戶，須報(bào)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)；中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)開立營業(yè)賬戶 的，還須征得所在地省公司及直屬單位同意。第十三章國網(wǎng)財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到省公司和直屬單位開戶 申請后10個工作日內(nèi)，完成審查及批復(fù)工作。省公司和直 屬單位應(yīng)在收到所屬單位開戶申請后10個工作日內(nèi)，完成境內(nèi)賬戶的審查批復(fù)及境外賬戶的審核上報(bào)工作。第十四章各級單位新開、變更及撤銷賬戶的，應(yīng)在完成 相關(guān)手續(xù)后5個工作日內(nèi)，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)中統(tǒng)一登記。第十五章省公司和直屬單位應(yīng)認(rèn)真組織所屬單位做好 賬戶信息填報(bào)和登記工作， 確保賬戶信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整第四章 銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)第十六章 銀行賬戶管

24、控標(biāo)準(zhǔn)是國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定的 各級單位各類銀行賬戶開戶模式、范圍及數(shù)量上限標(biāo)準(zhǔn)。第十七章 開戶金融機(jī)構(gòu)范圍（一）各級單位應(yīng)優(yōu)先選擇公司戰(zhàn)略合作商業(yè)銀行開立 銀行賬戶。（二）電費(fèi)賬戶應(yīng)立足于提高電費(fèi)回收效率優(yōu)選金融機(jī)構(gòu)開立。（三）基本賬戶原則上應(yīng)選擇在工、農(nóng)、中、建 4家銀 行之一開立。一般結(jié)算賬戶原則上應(yīng)優(yōu)先選擇在工、 農(nóng)、中、 建4家銀行開立。（四）專用及臨時賬戶根據(jù)政策規(guī)定及業(yè)務(wù)需要，履行 開戶審批手續(xù)后在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。第十八章分部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級賬戶。（二）可開立納稅戶、工資戶等財(cái)務(wù)專用賬戶，數(shù)量控 制在兩

25、個以內(nèi)。（三）有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算完畢且質(zhì)保金付清后3個月內(nèi)應(yīng)銷戶。（四）區(qū)域電網(wǎng)公司及下屬單位參照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十九章?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級賬戶?？稍诠ぁ⑥r(nóng)、中、建、4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在4個以內(nèi)。（二）可開立貸款戶、納稅戶等專用賬戶，數(shù)量控制在10個以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批后可開立專用賬戶，工程竣工決算后 3個月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）原則上不開立電費(fèi)歸集賬戶。第二十章 直轄市電力公司本部銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn).-b（一）可選

26、擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級賬戶?？稍诠?、農(nóng)、中、建4家銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在 4個以內(nèi)。（二）可開立貸款戶、納稅戶等各類專用賬戶，數(shù)量控制在10個以內(nèi)。有專戶管理要求的專項(xiàng)工程資金，經(jīng)審批 后可開立專項(xiàng)賬戶，工程竣工決算后3個月內(nèi)應(yīng)清理銷戶。（三）可按照“一行一戶”原則選擇在工、農(nóng)、中、建 等合作銀行開立電費(fèi)賬戶，開戶數(shù)量從嚴(yán)控制。第二一章 ?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司所屬地市供電企業(yè)、 縣供電企業(yè)，直轄市電力公司所屬縣供電企業(yè)等單位銀行賬 戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）可選擇工、農(nóng)、中、建 4家銀行之一開立1個基 本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級或三級賬戶。（二）電費(fèi)賬

27、戶開立執(zhí)行“一行一戶”原則，首選工、 農(nóng)、中、建4家銀行開立，也可根據(jù)業(yè)務(wù)需要在郵儲銀行、 地區(qū)性商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)開立，數(shù)量不超過 7個。（三）省會城市供電公司及公司認(rèn)定的大型供電企業(yè)開 立電費(fèi)賬戶的，考慮營業(yè)區(qū)域范圍和優(yōu)質(zhì)服務(wù)需要，可在上 述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加，增加數(shù)量不得超過 2個。（四）經(jīng)?。ㄗ灾螀^(qū)）電力公司批準(zhǔn)，可開立納稅、貸款、保證金等專用賬戶，數(shù)量不超過3個。21海量資料超值下載超值下載（五）分公司性質(zhì)的地市公司和縣公司，不得開立貸款 賬戶。第二十二章省公司所屬其他子公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬施工、修造、勘測設(shè)計(jì)、供電服務(wù)、 節(jié)能服務(wù)等輔業(yè)單位和其他控股單位，可

28、選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級或 三級賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立 1個一般結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅、貸款等專用賬戶，數(shù)量一般不超過4個。第二十三章省公司所屬其他分公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）省公司所屬信息通信、經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院、規(guī)劃評審中心等分支機(jī)構(gòu)，可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)二級或三級賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)省公司批準(zhǔn)，可開立 1個一般 結(jié)算賬戶；根據(jù)需要在金融機(jī)構(gòu)開立納稅等專用賬戶，數(shù)量 一般不超過2個。不得開立貸款賬戶。第二十四章 中國電財(cái)本部及所屬分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶開 立標(biāo)準(zhǔn)（一）中

29、國電財(cái)本部及其所屬分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、 中、建4家銀行之一開立1個基本賬戶。（二）中國電財(cái)本部可根據(jù)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部存款配置的要求，在銀行開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量不超過8個?？筛鶕?jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶、存款準(zhǔn)備金賬戶等專用賬 戶，數(shù)量不超過3個。（三）中國電財(cái)直屬營業(yè)部可在國網(wǎng)財(cái)務(wù)部指定開通銀 財(cái)互聯(lián)業(yè)務(wù)的合作銀行范圍內(nèi)開立專用賬戶，用于資金歸集和辦理“總對總”銀財(cái)監(jiān)控互聯(lián)業(yè)務(wù)，數(shù)量不超過14個。（四）中國電財(cái)所屬分支機(jī)構(gòu)（非直屬營業(yè)部）可選擇工、 農(nóng)、中、建等銀行開立一般結(jié)算賬戶，用于歸集公司電費(fèi)，作為公司集團(tuán)一級賬戶，數(shù)量不超過7個?？筛鶕?jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)需要開立納稅戶等專用賬戶，數(shù)量不超

30、過1個。第二十五章 金融單位（中國電財(cái)除外）銀行賬戶開立 標(biāo)準(zhǔn)（一）各金融單位本部及分支機(jī)構(gòu)可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個基本賬戶和2個一般結(jié)算賬戶用于 核算本單位業(yè)務(wù)收支。（二）定期存款賬戶、客戶保證金存管賬戶、證券賬戶 等投資賬戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要，按賬戶開立審批程序?qū)徟笤谙?應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開立。（三）納稅、社保等財(cái)務(wù)專用賬戶可在履行開戶審批手 續(xù)后，在規(guī)定金融機(jī)構(gòu)開立，各金融單位本部原則上不超過 3個，所屬分、子公司原則上不超過 2個。第二十六章直屬產(chǎn)業(yè)公司銀行賬戶開立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可選擇工、農(nóng)、中、建4家銀行之一開立1個基本賬戶，掛接為公司集團(tuán)賬 戶。（二）根

31、據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶，數(shù)量控制在 1個以內(nèi)?？筛鶕?jù)業(yè)務(wù)需 要，開立貸款賬戶等專用賬戶（不含保證金賬戶），原則上控制在6個以內(nèi)。（三）各直屬產(chǎn)業(yè)公司本部及所屬單位應(yīng)按照同一業(yè)務(wù) 類型“一行一戶”的原則，根據(jù)業(yè)務(wù)需要開立保證金賬戶。第二十七章直屬科研教培單位、專業(yè)公司銀行賬戶開 立標(biāo)準(zhǔn)（一）各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可選 擇工、農(nóng)、中、建等4家銀行之一開立1個基本賬戶，掛接 為公司集團(tuán)賬戶。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，各直屬科研教培單位、專業(yè)公司及所屬單位可開立一般結(jié)算賬戶、專用賬戶，總數(shù)控制在2個以內(nèi)。第二十八章 開立境外銀行賬戶的單位，應(yīng)加強(qiáng)境外銀 行

32、賬戶管理，根據(jù)境外業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確銀行賬戶管理要求。 選擇資信良好的銀行，并從嚴(yán)控制賬戶數(shù)量，嚴(yán)禁以個人名 義開設(shè)賬戶。開立境外銀行賬戶需經(jīng)國網(wǎng)財(cái)務(wù)部審批。第二十九章各級單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，本著精簡優(yōu)化 的原則在中國電財(cái)開立一般結(jié)算賬戶和專用賬戶23海量資料超值下載超值下載一第五章 銀行賬戶資金的歸集 一（ 云第三十章 公司采用橫向集中、縱向歸集、自下而上、逐 級遞次的方式歸集各類賬戶資金。第三十一章電費(fèi)資金的歸集（一）省公司所屬分公司性質(zhì)的地市供電企業(yè)、縣供電企 業(yè)應(yīng)根據(jù)省公司設(shè)定的劃轉(zhuǎn)規(guī)定，向省公司在中國電財(cái)開立 的結(jié)算賬戶按時足額劃轉(zhuǎn)電費(fèi)資金。（二）省公司所屬子公司性質(zhì)的全資及控股縣供電企

33、業(yè)可 通過集團(tuán)賬戶等形式，遞次縱向歸集電費(fèi)資金；也可橫向集 中到基本賬戶后縱向歸集至集團(tuán)一級賬戶。第三十二章經(jīng)費(fèi)資金歸集（一）各級單位（不含金融單位）應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶 資金余額，資金應(yīng)及時橫向集中到本單位基本賬戶?；举~ 戶資金通過集團(tuán)賬戶形式，逐級遞次歸集至集團(tuán)一級賬戶。（二）金融單位在不違背監(jiān)管要求、不影響業(yè)務(wù)開展的前 提下，應(yīng)嚴(yán)格控制非基本賬戶資金余額，非基本賬戶資金應(yīng) 及時橫向集中到本單位基本賬戶，基本賬戶資金通過集團(tuán)賬 戶形式，逐級遞次歸集至集團(tuán)一級賬戶。第六章銀行賬戶監(jiān)控第三十三章 銀行賬戶監(jiān)控是指公司利用現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)信 息技術(shù)，通過與金融機(jī)構(gòu)主機(jī)直聯(lián)等方式，實(shí)現(xiàn)對公司各類 賬戶

34、資金信息的集中采集和動態(tài)監(jiān)控。第三十四章 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一組織開發(fā)銀行賬戶監(jiān)控系、X" 丿一 *統(tǒng)，通過中國電財(cái)?shù)你y財(cái)統(tǒng)一接口，與具有全國性網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 的金融機(jī)構(gòu)及地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)建立網(wǎng)絡(luò)連接。第三十五章 各級單位應(yīng)在辦理銀行賬戶開戶手續(xù)后5個工作日內(nèi)向中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)提交賬戶授權(quán)資料，中國電 財(cái)在收到授權(quán)資料后 5個工作日內(nèi)提交至銀行， 辦理監(jiān)控授 權(quán)手續(xù)，并協(xié)調(diào)銀行將各類銀行賬戶納入監(jiān)控范圍。第三十六章 銀行賬戶實(shí)行多級監(jiān)控。國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 各級單位所有銀行賬戶資金信息的監(jiān)控；各級單位負(fù)責(zé)所屬 單位銀行賬戶資金信息的監(jiān)控。第三十七章 銀行賬戶監(jiān)控內(nèi)容主要包括：（一）收支兩條線管理情況。

35、重點(diǎn)監(jiān)控電費(fèi)賬戶資 金是否及時、足額劃轉(zhuǎn)；是否存在電費(fèi)賬戶對外支付的情況；（二）存量資金管控情況。重點(diǎn)監(jiān)控賬戶余額是否符合 管控要求；（三）現(xiàn)金流量管理情況。重點(diǎn)監(jiān)控資金收支是否符合現(xiàn)金流量預(yù)算；（四）集團(tuán)賬戶掛接情況。重點(diǎn)監(jiān)控賬戶是否納入集團(tuán) 賬戶管控體系。第三十八章 各級單位應(yīng)充分利用銀行賬戶監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)， 認(rèn)真分析資金狀況，把握資金運(yùn)動規(guī)律，嚴(yán)格控制資金風(fēng)險(xiǎn)， 不斷提高資金管理水平。第七章銀行賬戶日常管理超值下載第三十九章 各級單位應(yīng)按照國家及公司有關(guān)規(guī)定，指 定專人負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶管理。銀行賬戶管理人員應(yīng)具備 會計(jì)人員從業(yè)資格。第四十章 嚴(yán)禁各級單位出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶，嚴(yán) 禁以個人

36、名義公款私存，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”、“賬外賬”等行為。第四十一章 各級單位應(yīng)建立健全對賬機(jī)制，按月編制 銀行賬戶余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項(xiàng)要及時核查清理。第四十二章 各級單位要加強(qiáng)銀行賬戶印鑒、 密鑰管理， 嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，銀行賬戶印鑒、密鑰須由二人以上 分別保管。第八章銀行賬戶年度檢查第四十三章 公司實(shí)行銀行賬戶年度檢查制度。各級單 位應(yīng)于每年1月底前組織完成對所屬單位銀行賬戶管理情況 的年度檢查。第四十四章 銀行賬戶年度檢查主要內(nèi)容包括：（一）銀行賬戶審批備案管理情況；（二）銀行賬戶管控標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)情況；（三）銀行賬戶信息填報(bào)情況；（四）銀行賬戶監(jiān)控情況；（五）銀行賬戶日常管理情況等。第四十五

37、章 各級單位應(yīng)結(jié)合銀行賬戶年度檢查情況，認(rèn)真總結(jié)分析年度銀行賬戶管理工作，向上級單位報(bào)送銀行 賬戶年度檢查報(bào)告。第四十六章 銀行賬戶年度檢查報(bào)告內(nèi)容主要包括：（一）銀行賬戶年度檢查情況；（二）銀行賬戶管理現(xiàn)狀，重點(diǎn)分析銀行賬戶清理成效、 銀行賬戶總量及分布情況、銀行賬戶管理經(jīng)驗(yàn)和做法等；（三）銀行賬戶管理主要存在問題；（四）下年度銀行賬戶管理工作目標(biāo)及工作計(jì)劃；（五）進(jìn)一步加強(qiáng)銀行賬戶管理意見和建議。第四十七章各級單位要加強(qiáng)銀行賬戶使用和管理的監(jiān) 督檢查，對違反國家有關(guān)政策及本細(xì)則規(guī)定開立、使用和管 理銀行賬戶的行為，根據(jù)違規(guī)情況和性質(zhì)追究相關(guān)單位和人 員責(zé)任。第九章附則第四十八章 本細(xì)則由國

38、網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí) 行。第四十九章 本細(xì)則自2014年7月1日起施行，原國 家電網(wǎng)公司銀行賬戶管理實(shí)施辦法 （國家電網(wǎng)財(cái)2010 842號附件2）同時廢止。29海量資料 超值下載-附件2國家電網(wǎng)公司資金集中支付管理細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步提高國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”） 集團(tuán)化運(yùn)作和集約化管理水平，加強(qiáng)支付環(huán)節(jié)管理，提高支 付效率，降低資金沉淀，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家電網(wǎng)公 司資金管理辦法的規(guī)定，制定本細(xì)則。第二條 本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級單位（含全資、控股單位）資金集中支付管理工作。（以 下統(tǒng)稱“各級單位”）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照執(zhí)行。第三條本細(xì)

39、則所稱資金集中支付，是指公司各級單位 以現(xiàn)金流量預(yù)算為依據(jù)，依托中國電財(cái)結(jié)算平臺，通過有獨(dú) 立法人資格的各級單位本部銀行賬戶辦理所屬分公司限額 以上支出的支付管理模式。第四條 公司資金集中支付的原則是：（一）集中資金資源，強(qiáng)化現(xiàn)金預(yù)算約束；（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；（三）加強(qiáng)安全管理，防范支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第二章職責(zé)分工第五條 各級單位財(cái)務(wù)部門是資金集中支付的歸口管理#海量資料超值下載部門。（一）國網(wǎng)財(cái)務(wù)部在資金集中支付管理中履行以下職責(zé)：1. 制定公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)章制度；2. 審批、下達(dá)公司各單位月度現(xiàn)金流量預(yù)算；3. 組織、指導(dǎo)、考核公司各單位資金集中支付工作；4.

40、 審批總部所屬分公司集中支付申請，對外支付，向各 分部撥付款項(xiàng)。（二）?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司（以下簡稱“省 公司”）及子公司性質(zhì)直屬單位財(cái)務(wù)部門在資金集中支付管 理中履行以下職責(zé)：1. 貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)定；2. 審批所屬單位月度現(xiàn)金流量預(yù)算，編制本單位月度現(xiàn) 金流量預(yù)算，按時上報(bào)公司總部；3. 審批所屬分公司集中支付申請，辦理限額以上資金集 中支付。加強(qiáng)對所屬單位支付業(yè)務(wù)的管理；4. 加強(qiáng)資金集中支付管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，防范支付環(huán) 節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。（三）各級單位所屬分公司財(cái)務(wù)部門在資金集中支付管 理中履行以下職責(zé)：1. 貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)定；2. 審

41、核本單位用款部門提交的集中支付申請，按時提報(bào) 上級單位；3.對業(yè)務(wù)部門提交的原始單據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、 規(guī)性審查。完整性、合第六條 各級單位用款部門是資金集中支付業(yè)務(wù)發(fā)起部 門，在資金集中支付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)疋;（二）編制和提交資金支出預(yù)算和資金支付申請;（三）收集并向本單位財(cái)務(wù)部門提供資金支出的原始單 據(jù)，并對原始單據(jù)的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。第七條中國電財(cái)在資金集中支付管理中履行下列主要 職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金集中支付管理細(xì)則及相關(guān)規(guī)疋；（二）建立和完善資金結(jié)算系統(tǒng)，為公司各級單位提供 安全、快捷和準(zhǔn)確的內(nèi)部清算和對外結(jié)算服務(wù)；（三）保

42、障資金頭寸，滿足公司各級單位資金支付需要，防范流動性風(fēng)險(xiǎn)。第三章集中支付范圍第八條各級單位下列業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行集中支付:（一）統(tǒng)調(diào)機(jī)組的購電費(fèi)支出；（二）集中采購的設(shè)備及大宗物資支出；（三）限額以上工程款支出；（四）集中辦理的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支出；（五）其他需要集中支付的款項(xiàng)。第九條省公司及子公司性質(zhì)直屬單位根據(jù)實(shí)際情況自 行確定本單位及所屬各級單位集中支付限額，單筆業(yè)務(wù)支出 超過50萬元應(yīng)實(shí)行集中支付。公司總部預(yù)算資金中，除工資性支出、差旅支出、 辦公支出等可繼續(xù)采用現(xiàn)金支付外， 其他資金應(yīng)全部納入集中支付范圍。第十條公司鼓勵有條件的單位撤銷分公司銀行賬戶， 通過本部銀行賬戶辦理所有對外支付業(yè)務(wù)。第十一

43、條 對于地域范圍廣、支付業(yè)務(wù)量大的單位，可 通過強(qiáng)化現(xiàn)金流量預(yù)算審批和控制，實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級 支付”的方式，辦理對外支付業(yè)務(wù)。第四章業(yè)務(wù)辦理第十二條對分公司未設(shè)置銀行賬戶、所有支付業(yè)務(wù)由 本部統(tǒng)一辦理的單位，其分公司應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的現(xiàn)金流量預(yù) 算，履行內(nèi)部資金支付審批手續(xù)后，通過財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)向本 部逐筆提交支付申請，由本部審核后統(tǒng)一辦理支付。第十三條對實(shí)行“統(tǒng)一預(yù)算、分級支付”的單位，其 分公司限額以上的支付項(xiàng)目，在履行內(nèi)部資金支付審批手續(xù) 后，通過財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)向本部提交支付申請，由本部審核后 統(tǒng)一辦理支付；限額以下的支付，由分公司在預(yù)算范圍內(nèi)自 行支付。第十四條 省公司及子公司性質(zhì)直屬單位財(cái)

44、務(wù)部門在辦 理集中支付業(yè)務(wù)后，根據(jù)銀行結(jié)算回單，及時記賬，并將資 金結(jié)算結(jié)果傳遞集中支付申請單位。集中支付申請單位確認(rèn) 后，與對應(yīng)的原始憑證和審批手續(xù)一并作為入賬依據(jù)，進(jìn)行 賬務(wù)處理。第十五條 各級單位應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算批準(zhǔn)的付款項(xiàng)目、 額度及時間安排資金支出，無預(yù)算、超預(yù)算均不得辦理對外 支付。未列入預(yù)算的資金，確需追加支付的，應(yīng)先履行相關(guān) 預(yù)算調(diào)整程序后，方可辦理支付手續(xù)。第十六條 各級單位集中支付失敗的，應(yīng)及時查明原因， 退回重付；支付成功后出現(xiàn)退票的，由本部財(cái)務(wù)部門在財(cái)務(wù) 信息系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)操作，沖銷預(yù)算執(zhí)行數(shù)，由資金支付申請 單位重新提交支付申請。第十七條各級單位應(yīng)加強(qiáng)支付業(yè)務(wù)流程控制，建

45、立嚴(yán) 密有效的內(nèi)部牽制機(jī)制，完善支付審批程序，妥善保管電子 支付數(shù)字證書，及時核對內(nèi)部往來及銀行存款明細(xì)，保證支 付業(yè)務(wù)的安全、準(zhǔn)確，有效防范支付風(fēng)險(xiǎn)。第十八條 中國電財(cái)應(yīng)建立完善、高效的資金結(jié)算系統(tǒng)， 及時處理公司各級單位集中支付業(yè)務(wù)，不得無故壓票、拖延 支付。第五章檢查與考核第十九條公司總部按年對省公司及子公司性質(zhì)直屬單位集中支付情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。第二十條省公司及子公司性質(zhì)直屬單位應(yīng)建立健全內(nèi) 部控制機(jī)制，明確監(jiān)督檢查責(zé)任，按年對本部及所屬單位資 金集中支付業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考核。第二一條 各級單位對資金集中支付過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，及時整改完善，確保資金安全、支付高效

46、。第六章附則第二十二條本細(xì)則由國網(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第二十三條 本細(xì)則自2014年7月1日起施行，原國 家電網(wǎng)公司資金集中支付管理實(shí)施辦法（國家電網(wǎng)財(cái)2010842號附件3）同時廢止。41附件3國家電網(wǎng)公司資金安全備付管理細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)國家電網(wǎng)公司（以下簡稱“公司”） 存量資金管理，提升資金管理效率和效益，依據(jù)國家電網(wǎng) 公司資金管理辦法，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱的資金安全備付額度，是指為滿足 基本建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營活動需要而保有的合理資金存量。第三條本細(xì)則適用于公司總（分）部、各單位及所屬 各級單位（含全資、控股單位）資金安全備付管理工作。（以 下統(tǒng)稱“各級單位”

47、）公司代管或?qū)嶋H控制的其他單位參照執(zhí)行。第四條 資金安全備付管理遵循“統(tǒng)一核定、按月考核、 集中管理”的原則。第二章職責(zé)分工第五條 國網(wǎng)財(cái)務(wù)部在資金安全備付管理中履行以下職責(zé)：（一）研究制定公司資金安全備付管理政策及規(guī)章制 度，統(tǒng)一管理公司資金安全備付工作；（二）組織分部、省（自治區(qū)、直轄市）電力公司（以 下簡稱“省公司”）及直屬單位上報(bào)安全備付額度，審批下g /達(dá)資金安全備付額度，并對安全備付額度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督 檢查和考核；（三）指導(dǎo)、監(jiān)督超備付資金賬戶開立；（四）審批省公司及直屬單位超備付資金申請；（五）統(tǒng)籌安排超備付資金運(yùn)作， 調(diào)劑各單位資金余缺， 提高資金效率和效益。第六條分部、省公

48、司及直屬單位財(cái)務(wù)部門在資金安全 備付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金安全備付管理方針政策及規(guī)章 制度，加強(qiáng)資金集中和現(xiàn)金流量管理，科學(xué)合理安排和使用 資金，提高資金備付保障能力；（二）根據(jù)公司要求測算安全備付額度，編報(bào)資金收支 情況明細(xì)表和安全備付額度統(tǒng)計(jì)表；（三）根據(jù)公司下達(dá)的安全備付額度，核定所屬單位安 全備付額度；（四）按月米集銀行賬戶余額信息，匯總完成并上報(bào)資 金月報(bào)表；（五）根據(jù)公司要求，及時將超備付額度資金存入超備 付專戶；根據(jù)資金需要申請使用已繳存超備付資金。第七條 中國電財(cái)在資金安全備付管理中履行以下職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司資金安全備付管理政策及規(guī)章制度;（二）根據(jù)公

49、司對超備付資金支付的審批情況，負(fù)責(zé)組 織安排資金；（三）合理安排存量資金運(yùn)作規(guī)模與結(jié)構(gòu)，保證公司系 統(tǒng)正常生產(chǎn)經(jīng)營支付需要；（四）負(fù)責(zé)超備付資金賬戶開立及日常維護(hù)工作；（五）加強(qiáng)與外部金融機(jī)構(gòu)合作，增強(qiáng)公司資金保障能 力。第三章安全備付額度測算第八條 安全備付額度由“日常凈支付額度”和“不可 動用資金”兩部分構(gòu)成，由分部、公司所屬各級單位根據(jù)上 年度實(shí)際資金收支情況分析測算：安全備付額度、=日常凈支付額度7+日均不可動用資金日常凈支付額度是指分部、公司所屬各級單位上年度正 常生產(chǎn)經(jīng)營以及電網(wǎng)建設(shè)活動資金支出，包括購電費(fèi)、基建 投資、生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)、歸還借款本息等經(jīng)常性資金支出，加上上 年度連續(xù)高峰支

50、付收支差額。日均不可動用資金是指受政策限制難以循環(huán)利用或者 流動性較差的資金日均余額，包括并表的住房公積金、保證 金、信用證存款、施工企業(yè)工程項(xiàng)目臨時存款等。第九條日常凈支付額度通過統(tǒng)計(jì)上年度最高支付額 度、分析最高支付構(gòu)成和大額集中支付規(guī)律確定，按以下公 式測算：日常凈支付額度=（上年度最高支付額度-非經(jīng)常性支付 額度）+連續(xù)高峰支付收支差額上年度最高支付額度是分部、公司所屬各級單位年度內(nèi) 單日最高支付金額，根據(jù)銀行存款日記賬，通過統(tǒng)計(jì)各賬戶 所有工作日的資金收付情況分析確定。非經(jīng)常性支付額度是指分部、公司所屬各級單位上年度 最高支付額度中，因資產(chǎn)重組、提前還貸、自然災(zāi)害等導(dǎo)致 的資金支出。

51、連續(xù)高峰支付收支差額是指不考慮籌資性現(xiàn)金流入的 情況下，上年度最高支付額度所在月度內(nèi)連續(xù)的現(xiàn)金流出大 于流入工作日的收支總差額。第四章安全備付額度核定第十條分部、省公司及直屬單位應(yīng)于每年 1月15日前 組織所屬單位完成安全備付額度測算，分析填寫“資金收支 情況明細(xì)表”（附件一）和“安全備付額度統(tǒng)計(jì)表”（附件二）， 報(bào)公司總部審查批準(zhǔn)。第十一條公司總部通過審查分部、省公司及直屬單位 上報(bào)的測算數(shù)據(jù)，結(jié)合公司整體資金情況，統(tǒng)一核定下達(dá)分 部、省公司及直屬單位安全備付額度。第十二條省公司及直屬單位根據(jù)公司總部下達(dá)的安全 備付額度，核定所屬單位的安全備付額度，并根據(jù)資金收支 情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。海量資料

52、超值下載超值下載第五章超備付資金管理第十三條公司總部對省公司及直屬單位超備付資金實(shí) 行集中管理。省公司及直屬單位須按照公司總部核定的備付 額度，切實(shí)加強(qiáng)資金集中和現(xiàn)金流量管理，科學(xué)合理地安排 和使用資金，將存量資金控制在核定備付額度以內(nèi)。第十四條 公司總部在中國電財(cái)本部直屬營業(yè)部開立超 備付資金集中專戶，用于歸集省公司及直屬單位繳存的超備 付資金，該賬戶為集團(tuán)一級賬戶。第十五條 省公司及直屬單位在中國電財(cái)分支機(jī)構(gòu)開設(shè) 超備付資金專戶，專門用于存放超安全備付額度資金，作為 集團(tuán)二級賬戶。第十六條分部、省公司及直屬單位應(yīng)通過財(cái)務(wù)信息系 統(tǒng)，按月米集銀行賬戶余額信息，匯總完成并上報(bào)資金月報(bào) 表。省公

53、司及直屬單位合并貨幣資金余額超過核定備付額度 時，須根據(jù)公司總部通知要求，及時將超備付額度資金存入 超備付專戶，未經(jīng)公司總部批準(zhǔn)不得使用。第十七條公司總部通過公司內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌安排超 備付資金運(yùn)作，用于調(diào)劑省公司及直屬單位資金余缺，提高 資金效率和效益。第十八條省公司及直屬單位資金存量在不超出安全備 付額度且無法滿足資金支付需要時，可向公司總部申請使用 已繳存的超備付資金。第十九條 省公司及直屬單位申請使用已繳存的超備付資金，應(yīng)填寫超備付資金支付申請單（附件三），說明申請額度、使用時間、資金用途等，報(bào)公司總部審查批準(zhǔn)。第二十條公司總部及時對省公司及直屬單位上報(bào)申請進(jìn)行審核，填寫超備付資金支付審批單（附件四），在完成審批程序后，由中國電財(cái)及時組織安排資金，確保省公司 及直屬單位資金正常使用。第六章資金安全備付保障第二一條 中國電財(cái)應(yīng)按公司總部統(tǒng)一部署，結(jié)合公 司系統(tǒng)資金收支規(guī)律，合理安排存量資金運(yùn)作規(guī)模與結(jié)構(gòu)， 保證公司系統(tǒng)正常生產(chǎn)經(jīng)營支付需要。第二十二條 中國電財(cái)應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行等外部金融機(jī) 構(gòu)合作，通過同業(yè)拆借、賬戶透支、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、發(fā)行財(cái) 務(wù)公司債券等方式，增強(qiáng)資金保障能力。第二十三條 省公司、直屬單位，及其所屬子公司根據(jù) 業(yè)務(wù)需要，可采取循環(huán)貸款、賬戶透支等方式，加強(qiáng)資金備 付保障能力。第七章資金安全