內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試判斷題

1、一、判斷題1財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范建立 了我國企業(yè)內(nèi)部控制的總體框架。 （對(duì) ）2 財(cái)政部等五部委 2010 年聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制配套指 引包括應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引和審計(jì)指引。 （對(duì) ） 3財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制配套指引中各 類指引相互獨(dú)立，互不銜接。 （ 錯(cuò) ） 4財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制配套指引中的 審計(jì)指引主要是為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門執(zhí)行審計(jì)提供指引 （錯(cuò) ）5 內(nèi)部控制僅是內(nèi)控管理部門的責(zé)任。 （ 錯(cuò) ） 6內(nèi)部控制是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的控制，也是對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā) 展目標(biāo)過程的控制， 覆蓋所有業(yè)務(wù)、 產(chǎn)品和環(huán)節(jié)， 是全過程控制 （對(duì) ）7內(nèi)部控

2、制是一個(gè)不斷改進(jìn)完善的動(dòng)態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境 變化而進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，只有起點(diǎn)，沒有終點(diǎn)。 （對(duì) ）8 內(nèi)部控制的最終目標(biāo)是促進(jìn)企業(yè)提高經(jīng)營效率和效果。 （錯(cuò)）9內(nèi)部控制要對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告 與相關(guān)信息真實(shí)完整等提供絕對(duì)保證。 （ 錯(cuò) ）10 不相容機(jī)構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約體現(xiàn)了內(nèi)部控 制的制衡性原則。 （ 對(duì) ）11 內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行的各 種內(nèi)部因素的總稱，是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。 （對(duì) ）12 不相容職務(wù)是指那些不能由一個(gè)部門或人員兼任，否則可 能發(fā)生弄虛作假或舞弊行為的職務(wù)。 （對(duì) ）13 信息與溝通貫穿于內(nèi)部控制體系的內(nèi)部環(huán)

3、境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督全過程。 （對(duì) ）14 對(duì)銀行從業(yè)人員來講，合規(guī)不僅要遵循外部監(jiān)管法規(guī)準(zhǔn)則， 也要遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度和相關(guān)要求。 （ 對(duì) ）15 商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本條線和本 機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。 （對(duì) ）16. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理可以覆蓋和替代合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。 （ 錯(cuò) ）17. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引明確合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo) 和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)明顯高于其他類指標(biāo)。 （對(duì) ）18. 合規(guī)管理是合規(guī)管理部門自身的工作。 （錯(cuò) ）19. 所有的業(yè)務(wù)創(chuàng)新都是違規(guī)的結(jié)果。 （錯(cuò) ）20. 對(duì)合規(guī)部門來講，監(jiān)督與服務(wù)兩項(xiàng)職責(zé)不能相互結(jié)合，必須 嚴(yán)格獨(dú)立

4、。（錯(cuò) ）21. 企業(yè)經(jīng)營管理的過程就是不斷合規(guī)的過程，經(jīng)營管理活動(dòng)與 合規(guī)管理不可分割。 （ 對(duì) ）22. 商業(yè)銀行合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的全過程，但 以事后監(jiān)督為主。 （ 錯(cuò) ）23. 中國銀監(jiān)會(huì) 2006 年制定發(fā)布的商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指 引是我國銀行業(yè)開展合規(guī)管理的基本規(guī)范和指南。 （ 對(duì)）24. 農(nóng)業(yè)銀行根據(jù) 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 ，于 2008 年制 定了中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策 。（ 對(duì) ）25. 董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。 （對(duì) ）26. 合規(guī)文化是企業(yè)文化的重要組成部分。 （對(duì) ）27. 農(nóng)業(yè)銀行 2010 年在全行啟動(dòng)了大規(guī)模的合規(guī)文化建設(shè)活

5、動(dòng)。（對(duì) ）28. 宣傳教育、制度建設(shè)、強(qiáng)化執(zhí)行、監(jiān)督檢查、整改糾偏和激 勵(lì)約束“六位一體”機(jī)制代表了合規(guī)文化建設(shè)的全部?jī)?nèi)涵。 （錯(cuò)）29. 中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)綱要 ，明確了未來一段時(shí)間合 規(guī)文化建設(shè)工作重點(diǎn)，確保合規(guī)文化建設(shè)沿著制度化、規(guī)范化、 程序化的軌道健康發(fā)展。 （對(duì) ）30. 我行已建立規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫，員工可以通過法律事務(wù)信息管 理系統(tǒng)和內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)查詢?nèi)鞋F(xiàn)行有效規(guī)章制度。（對(duì)）31. 規(guī)范黨、團(tuán)組織方面的規(guī)范性文件，一般也應(yīng)納入規(guī)章制 度管理基本規(guī)范（農(nóng)銀規(guī)章 20091 號(hào)）規(guī)定的制度范疇。（錯(cuò)）32. 按照規(guī)章制度管理基本規(guī)范 （農(nóng)銀規(guī)章 20091 號(hào)）的規(guī)

6、定，分支行可以制定下發(fā)基本制度。 （錯(cuò)）33. 根據(jù)“下位制度服從上位制度”的原則，操作規(guī)程不能與管理辦法相抵觸。 （對(duì)）34. 確因情況緊急，可以通知、意見、批復(fù)、會(huì)議紀(jì)要、轉(zhuǎn)發(fā)文 件等形式作出臨時(shí)性制度安排， 但應(yīng)當(dāng)在兩年內(nèi)將上述文件轉(zhuǎn)化 為正式規(guī)章制度或予以廢止。錯(cuò)35. 制度起草部門對(duì)制度的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制承擔(dān)第一責(zé) 任。對(duì)36. 各類規(guī)章制度均不得與我行章程的規(guī)定相抵觸。對(duì)37. 制度未經(jīng)立項(xiàng)，不得進(jìn)入起草制定階段。對(duì)38. 商業(yè)銀行授權(quán)制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分。 （對(duì) ）39. 中國農(nóng)業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)行長(zhǎng)授權(quán)管理工作由總行內(nèi)控與法律 合規(guī)部負(fù)責(zé)。（ 錯(cuò)）40. 授權(quán)是管理

7、者的重要任務(wù)之一，有效的授權(quán)是一項(xiàng)重要的管 理技巧，若授權(quán)得當(dāng)，所有參與者均可受惠。 （對(duì) ）41. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定“商業(yè)銀行要建立相應(yīng)的授 權(quán)體系，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)。授權(quán)應(yīng)適當(dāng)、明確，并 采取書面形式。 ”（對(duì) ）42. 特別授權(quán)一事一授，有效期根據(jù)授權(quán)事項(xiàng)的具體情況確定， 不得超過一年。 （ 錯(cuò)）43. 某一級(jí)分行信貸業(yè)務(wù)分管行長(zhǎng)就轄內(nèi)某二級(jí)分行申請(qǐng)煤炭并 購貸款審批權(quán)限的簽報(bào)審批同意， 該一級(jí)分行授權(quán)管理部門制作 特別授權(quán)書， 提交行長(zhǎng)簽章并由辦公室加蓋該一級(jí)分行行政印章 后，通過系統(tǒng)發(fā)送該二級(jí)分行。上述辦理授權(quán)的流程合規(guī)。（錯(cuò) ）44. 授權(quán)管理部門可以根據(jù)經(jīng)營管理

8、需要，以簽報(bào)形式提出特別 授權(quán)建議，會(huì)簽相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門，并報(bào)行長(zhǎng)審批后，制作授權(quán) 文書。（對(duì) ）45. 轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)在授權(quán)范圍和權(quán)限額度內(nèi)進(jìn)行，因特殊業(yè)務(wù)辦理需 要，轉(zhuǎn)授權(quán)范圍和額度可以大于或優(yōu)于授權(quán)。 （錯(cuò) ）46. 受權(quán)人行使權(quán)限應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的決策或?qū)徟?zé)任，如果受權(quán)人 行使權(quán)限中出現(xiàn)責(zé)任問題， 授權(quán)人要追究受權(quán)人與有關(guān)責(zé)任人的 責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力與責(zé)任相一致。 （ 對(duì) ）47. 授權(quán)人保留隨時(shí)調(diào)整受權(quán)人權(quán)限的權(quán)利，但是不能隨時(shí)終止 受權(quán)人的權(quán)限。 （ 錯(cuò) ）48. 授權(quán)有效期間，授權(quán)人可以主動(dòng)或依申請(qǐng)對(duì)授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行調(diào) 整。（對(duì) ）49. 授權(quán)委托一般使用授權(quán)委托書的形式，通常對(duì)外出示，具有 法律

9、效力。（ 對(duì)）50. 委托單位的受托人發(fā)生變動(dòng)的，如委托內(nèi)容不變，授權(quán)委托 在有效期內(nèi)繼續(xù)有效。 （錯(cuò) ）51. 受托人可以在委托范圍內(nèi)誠實(shí)并善意地處理委托事務(wù)，最大 限度維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行合法權(quán)益。 （錯(cuò) ）52. 對(duì)于連續(xù)兩年被評(píng)為內(nèi)控評(píng)價(jià)“四類行”的機(jī)構(gòu)，按照“五 類行”處理。（對(duì) ）53.2000 年，農(nóng)業(yè)銀行在國內(nèi)銀行中率先開展了對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)， 標(biāo)志著農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)入 了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。 （ 錯(cuò) ）54. 內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)有效性，是指為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)所必需的內(nèi)部 控制要素都存在并且設(shè)計(jì)恰當(dāng)。 （ 對(duì) ）55. 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行的有效性，就是考察其是否執(zhí)行其有效

10、的 內(nèi)部控制設(shè)計(jì)。 （ 對(duì) ）56. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能 性和對(duì)本行內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)造成的影響程度， 關(guān)注重要業(yè)務(wù)機(jī) 構(gòu)、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 （ 對(duì)）57. 內(nèi)控控制評(píng)價(jià)人員應(yīng)簽訂責(zé)任書，明確評(píng)價(jià)責(zé)任。 （對(duì) ）58. 總行內(nèi)部控制管理部門應(yīng)當(dāng)關(guān)注自內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi) 部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間發(fā)生的影響內(nèi)部控制有效性的因素， 但對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論可以不進(jìn)行調(diào)整。 （ 錯(cuò) ）59. 在具體對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定時(shí)，應(yīng)考慮采用定性標(biāo)準(zhǔn)與 定量標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合的方法予以綜合確定。 （對(duì) ）60.2012 年總行制定的中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 為我行內(nèi)部控制缺陷

11、認(rèn)定工作提供了有效的依據(jù)。 （ 對(duì)）61. 未經(jīng)總行批準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)不得委托中介機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部控制評(píng) 價(jià)。（對(duì) ）62. 境外分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控評(píng)價(jià)注重結(jié)合駐在國 （地區(qū)） 的監(jiān)管規(guī)定， 按照從他監(jiān)管的原則合理保證內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)（ 錯(cuò)）63. 職能部門認(rèn)真履行盡職監(jiān)督職責(zé)，屬于內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)容（對(duì) ）64. 對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的測(cè)試，就是對(duì)被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)本部測(cè)試。（錯(cuò) ）65. 對(duì)于被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)問題并完成整改的，也應(yīng)作為非現(xiàn) 場(chǎng)測(cè)試依據(jù)。（錯(cuò) ）66. 在內(nèi)控評(píng)價(jià)計(jì)分過程中，對(duì)不能測(cè)算抽樣發(fā)現(xiàn)問題率，屬于 控制活動(dòng)執(zhí)行差錯(cuò)的問題： 情節(jié)和影響程度一般的， 控制要點(diǎn)出 現(xiàn)一類問題定為 “較強(qiáng)”，出現(xiàn)兩

12、類問題以上定為 “一般”（ 錯(cuò) ）67. 內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)向全轄進(jìn)行通報(bào)。對(duì)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行梳理 和分類后反饋給同級(jí)業(yè)務(wù)部門，加強(qiáng)業(yè)務(wù)條線內(nèi)部控制管理。（對(duì)）68. 一級(jí)分行、二級(jí)分行和一級(jí)支行三級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生的案件與責(zé)任 事故類型相同，則觸發(fā)扣分的涉案金額或損失金額也應(yīng)相同。 （錯(cuò) ）69. 不在“案件與責(zé)任事故”評(píng)價(jià)章節(jié)直接扣分的案件，將在其 他控制環(huán)節(jié)中酌情扣分。 （對(duì) ）70. 對(duì)于被評(píng)為內(nèi)控評(píng)價(jià)“一類行”的機(jī)構(gòu)，在次年適當(dāng)降低對(duì) 其內(nèi)部檢查的頻率。 （ 對(duì)）71. 檢查報(bào)告主要內(nèi)容包括檢查依據(jù)、檢查基本情況、被查單位 基本情況、檢查評(píng)價(jià)意見、檢查發(fā)現(xiàn)問題與原因分析、檢查建議 等。（ 對(duì) ）

13、72. 判斷檢查發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度，應(yīng)從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)方面進(jìn)行綜合判 斷，以嚴(yán)重程度較高的為準(zhǔn)。 （ 對(duì) ）73. 檢查人員在檢查過程中發(fā)現(xiàn)被查單位存在違規(guī)行為以與對(duì)檢 查結(jié)論有重要影響的檢查事項(xiàng)， 可不編寫檢查日記， 而直接編制 檢查工作底稿。 （ 錯(cuò) ）74. 在對(duì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽樣時(shí)，可重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部管理混亂、近兩年檢 查發(fā)現(xiàn)有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、新開辦的或有特色業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)。（對(duì) ）75. 檢查組在檢查過程中發(fā)現(xiàn)重大問題或案件線索，應(yīng)當(dāng)即時(shí)撰 寫專題報(bào)告上報(bào)。 專題報(bào)告一事一報(bào)或一類一報(bào)， 經(jīng)項(xiàng)目主辦部 門負(fù)責(zé)人審定后呈報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)，并抄送同級(jí)內(nèi)控合

14、規(guī)部門。 （對(duì)）76. 項(xiàng)目主辦部門應(yīng)根據(jù)整改工作情況，對(duì)檢查項(xiàng)目問題整改情 況單獨(dú)開展后續(xù)檢查，驗(yàn)證整改結(jié)果。 （錯(cuò) ）77. 被查單位對(duì)整改通知書和檢查結(jié)論存在異議的，可向項(xiàng)目主 辦部門提交復(fù)查申請(qǐng)表申請(qǐng)復(fù)查。復(fù)查期間，原整改通知書 暫停執(zhí)行。（ 錯(cuò) ）78. 檢查應(yīng)當(dāng)綜合考慮實(shí)施成本與預(yù)期效益，加強(qiáng)信息共享和成 果綜合利用 ,并充分運(yùn)用各類信息系統(tǒng)進(jìn)行分析查證，以適當(dāng)?shù)?成本實(shí)現(xiàn)有效的控制。 （ 對(duì) ）79. 檢查的目的僅僅是為了發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、揭示、糾正業(yè)務(wù)經(jīng)營管 理中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。 （錯(cuò) ）80. 是否按規(guī)定開展檢查監(jiān)督并與時(shí)通報(bào)檢查情況，是風(fēng)險(xiǎn)性檢 查內(nèi)容之一。（ 錯(cuò) ）81.

15、 各職能部門于每年 12 月底前上報(bào)檢查需求，內(nèi)控合規(guī)部門 要對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)籌整合并形成年度檢查計(jì)劃。 這個(gè)階段的統(tǒng)籌重點(diǎn) 是檢查內(nèi)容、時(shí)間與重點(diǎn)的統(tǒng)籌。 （ 對(duì) ）82. 檢查工作基本流程包括檢查計(jì)劃、檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、后 續(xù)管理四個(gè)部分。 （ 錯(cuò) ）83. 檢查過程中，檢查人員如果發(fā)現(xiàn)分配給自己的檢查業(yè)務(wù)量太 大，可以抽樣核查，但未核查內(nèi)容要在檢查日記上予以說明。（錯(cuò) ）84. 檢查前分析、組建項(xiàng)目管理組、簽訂檢查責(zé)任書、檢查前培 訓(xùn)、組織進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、發(fā)布檢查公告，這幾個(gè)環(huán)節(jié)可根據(jù)需要選擇 實(shí)施。（ 錯(cuò) ）85. 項(xiàng)目管理組組長(zhǎng)由項(xiàng)目主辦部門負(fù)責(zé)人或其指定人員擔(dān)任， 成員由項(xiàng)目主辦部門業(yè)務(wù)骨干

16、組成， 一般不會(huì)抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù) 骨干作為項(xiàng)目管理組成員。 （ 錯(cuò) ）86. 檢查驗(yàn)證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求, 采用適當(dāng)?shù)臋z查方法和技術(shù)，對(duì)被查單位提供的資料進(jìn)行審查,現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)行狀況的過程。 （ 對(duì) ）87. 經(jīng)驗(yàn)判斷法針對(duì)性強(qiáng)、效率高，但風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全面，對(duì)檢查 人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、檢查經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)敏感性要求較高。 （ 對(duì) ）88. 監(jiān)督盤點(diǎn)法是檢查人員親臨現(xiàn)場(chǎng)觀察被查單位組織盤存的活 動(dòng)，如無必要，檢查人員無需抽查、復(fù)點(diǎn)。 （對(duì) ）89. 逆查法就是按照經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行的相反順序，從終點(diǎn)查到起點(diǎn) 的檢查方法。這種方法從大處著手，檢查面較寬，檢查重點(diǎn)和目 的比較明確，不容易遺漏或疏忽

17、重要問題。 （錯(cuò) ）90. 檢查證據(jù)的適當(dāng)性指的是收集的檢查證據(jù)足以支撐檢查結(jié) 論。（錯(cuò) ）91. 通過檢查會(huì)談方式收集檢查證據(jù)的， 應(yīng)當(dāng)形成檢查會(huì)談?dòng)涗洠?并由檢查人員和參加會(huì)談的人員逐份逐頁簽字。 （對(duì) ）92. 檢查人員取得檢查證據(jù)，應(yīng)當(dāng)由證據(jù)提供者簽名或者蓋章； 未能取得簽名或蓋章的，該檢查證據(jù)無效。 （ 錯(cuò) ）93. 檢查計(jì)劃的編制要確保風(fēng)險(xiǎn)全面覆蓋、重點(diǎn)問題突出、檢查 資源合理整合。 （ 對(duì) ）94. 各級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)通過對(duì)本級(jí)行檢查計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行 動(dòng)態(tài)跟蹤和全流程管理， 督促項(xiàng)目主辦部門按照要求準(zhǔn)確記錄檢 查實(shí)施全過程。 （對(duì) ）95. 盡職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)職能部門

18、按照職責(zé)分工，對(duì) 下級(jí)對(duì)口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、 檢查、 督導(dǎo)和糾偏的 管理行為。（ 錯(cuò) ）96. 盡職監(jiān)督是職能部門實(shí)施的內(nèi)部控制。 （ 對(duì)）97. 盡職監(jiān)督是職能部門職責(zé)的基本內(nèi)容和應(yīng)有之義，是職能部 門應(yīng)當(dāng)履行的管理職責(zé)。 （ 對(duì) ）98. 具有歸口管理職責(zé)的職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)同級(jí)部門相關(guān)經(jīng)營管理活動(dòng)履行監(jiān)督職責(zé)。 （ 對(duì) ）99. 每一個(gè)職能部門都應(yīng)當(dāng)履行盡職監(jiān)督職責(zé)。 （錯(cuò) ）100. 盡職監(jiān)督應(yīng)當(dāng)圍繞各條線主要工作， 將高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、 內(nèi)部控 制和案件防控薄弱環(huán)節(jié)以與外部監(jiān)管部門關(guān)注事項(xiàng)作為監(jiān)督重 點(diǎn)。（對(duì) ）101. 盡職監(jiān)督僅需注重督促落實(shí)盡職監(jiān)督現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)問題的 整改，采

19、取適當(dāng)控制措施，不斷強(qiáng)化監(jiān)督效果，持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管 理。（ 錯(cuò) ）102. 職能部門可以采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式， 履行盡職 監(jiān)督職責(zé)。（ 錯(cuò) ）103. 中國農(nóng)業(yè)銀行盡職監(jiān)督工作管理辦法 適用于中國農(nóng)業(yè)銀 行境內(nèi)外各級(jí)機(jī)構(gòu)。 （ 錯(cuò) ）104. 盡職監(jiān)督應(yīng)當(dāng)涵蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)所有條線各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)。 （對(duì)）105. 納入年度現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃的檢查項(xiàng)目， 應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照檢查相關(guān) 規(guī)章制度規(guī)定的程序， 實(shí)施項(xiàng)目管理， 由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭實(shí)施。 （錯(cuò)）106. 職能部門應(yīng)當(dāng)監(jiān)督、 落實(shí)內(nèi)外部各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)相關(guān)問 題的整改。（對(duì) ）107. 職能部門應(yīng)當(dāng)培育本條線內(nèi)控合規(guī)文化， 形成內(nèi)控優(yōu)先、 主 動(dòng)合

20、規(guī)的良好氛圍。 （ 對(duì) ）108. 內(nèi)控合規(guī)部門作為盡職監(jiān)督工作的管理部門， 履行對(duì)職能 部門盡職監(jiān)督履職的監(jiān)督檢查職責(zé)， 督促、 推動(dòng)職能部門盡職監(jiān) 督工作。（錯(cuò)）109. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)將職能部門盡職監(jiān)督履職情況作為職能 部門與其負(fù)責(zé)人年度考核和工作評(píng)價(jià)的內(nèi)容。 （ 錯(cuò) ）110. 內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結(jié)果， 落實(shí)有關(guān) 責(zé)任人員的責(zé)任追究。 （錯(cuò) ）111. 運(yùn)營管理部門組織開展的 2013 年度中國農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)機(jī) 構(gòu)“三化三鐵”考核驗(yàn)收不屬于對(duì)條線的盡職監(jiān)督。 （錯(cuò) ）112. 內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的 2014 年案件風(fēng)險(xiǎn)排查不屬于對(duì) 條線的盡職監(jiān)督。 （ 對(duì) ）11

21、3. 對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的現(xiàn)場(chǎng)核查， 應(yīng)納入年度現(xiàn)場(chǎng)檢查 計(jì)劃，由職能部門組織實(shí)施。 （ 錯(cuò) ）114. 職能部門履行盡職監(jiān)督職責(zé)， 應(yīng)當(dāng)實(shí)行全過程質(zhì)量控制， 保 證監(jiān)督的質(zhì)量和效果。 （對(duì) ）115. 職能部門應(yīng)當(dāng)總結(jié)、 分析本部門盡職監(jiān)督工作， 形成年度盡 職監(jiān)督工作報(bào)告， 并于次年 1 月 10 日前報(bào)送上級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī) 部門和對(duì)口部門。 （ 錯(cuò) ）116. 職能部門現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當(dāng)下發(fā)整改通知書， 并采取現(xiàn) 場(chǎng)監(jiān)督方式核查整改落實(shí)情況。 （錯(cuò) ）117. 職能部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)盡職監(jiān)督， 主動(dòng)自查自糾， 對(duì)自查發(fā)現(xiàn)問 題，同級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門或者上級(jí)機(jī)構(gòu)在內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)不作為扣分依 據(jù)。（ 錯(cuò)

22、）118. 職能部門對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題， 應(yīng)當(dāng)通過 非現(xiàn)場(chǎng)核查、驗(yàn)證、詢問、下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示等方式予以確認(rèn)，并落 實(shí)問題的整改。 （錯(cuò) ）119 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是指審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)上級(jí)行黨委要求，對(duì)被審 計(jì)人在任職期間履行經(jīng)營管理職責(zé)情況的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。 （錯(cuò)）120. 被審計(jì)人因退休離開所任崗位時(shí)，不需要對(duì)其任職期間職 責(zé)履行情況進(jìn)行離任審計(jì)。 （ 錯(cuò) ）121. 離任審計(jì)堅(jiān)持“先離后審”原則。 （錯(cuò) ）122. 一級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)高管人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)由各級(jí)行內(nèi)控合 規(guī)部門按照下審一級(jí)的原則組織實(shí)施。 （ 對(duì)）123. 對(duì)被審計(jì)人任現(xiàn)職不滿一年的，審計(jì)組織只需要對(duì)現(xiàn)任職 務(wù)的職責(zé)履行

23、情況進(jìn)行審計(jì)。 （錯(cuò) ）124. 對(duì)在本崗位任職時(shí)間超過三年的被審計(jì)高管人員，審計(jì)機(jī) 構(gòu)可根據(jù)審前調(diào)查結(jié)果以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向確定審計(jì)重點(diǎn)年度， 如有必 要可追溯到以前年度。 （ 對(duì) ）125. 對(duì)于二級(jí)支行行長(zhǎng)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)程度低的非提任審計(jì)，原則 上可采取非現(xiàn)場(chǎng)為主的審計(jì)方式。 （對(duì) ）126. 審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的風(fēng)險(xiǎn)程度可量化計(jì)分或分為高、中、低 三個(gè)檔次。（ 對(duì) ）127. 采用非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方式的，可適當(dāng)簡(jiǎn)化審計(jì)程序。 （對(duì) ）128. 審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)， 應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)公示。（ 對(duì) ）129. 在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行信息歸集時(shí)，各業(yè)務(wù)主管部門對(duì)于本 條線日常管理、 盡職監(jiān)督以與其他渠道掌握的重大違

24、規(guī)和重大風(fēng) 險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)與時(shí)反饋。 （對(duì) ）130. 特殊情況下，審前調(diào)查也可在審計(jì)組進(jìn)駐被審計(jì)單位后進(jìn) 行。（對(duì) ）131. 審計(jì)組實(shí)施審計(jì)后，應(yīng)當(dāng)將審計(jì)報(bào)告征求被審計(jì)高管人員 的意見。（ 對(duì) ）132. 審計(jì)機(jī)構(gòu)必須將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告報(bào)送上級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部 門。（ 錯(cuò) ）133. 審計(jì)結(jié)果評(píng)價(jià)是審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)事項(xiàng)，分別就評(píng)價(jià) 內(nèi)容各方面，對(duì)被審計(jì)人任職期間職責(zé)履行情況做出的審計(jì)判 斷。（ 對(duì) ）134. 在對(duì)被審計(jì)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定時(shí)， 不能肯定一切， 也不能 全盤否定，要用辯證的思維方式和發(fā)展的眼光去看待被審計(jì)人在 本單位相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。 （ 對(duì) ）135. 在對(duì)被審計(jì)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)

25、責(zé)任認(rèn)定過程中，凡是不在審計(jì)范 圍內(nèi)的事項(xiàng)不應(yīng)作出經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定。 （對(duì) ）136. 對(duì)情況特別復(fù)雜，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)難以劃分經(jīng)濟(jì)責(zé)任的，可采取 寫實(shí)方式。（對(duì) ）137. 凡是不屬于被審計(jì)人職權(quán)范圍內(nèi)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不應(yīng)由 被審計(jì)人承擔(dān)該項(xiàng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 （對(duì) ）138. 對(duì)被審計(jì)人非職務(wù)行為產(chǎn)生的責(zé)任， 不是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所要認(rèn)定的責(zé)任。（ 對(duì) ）139. 審計(jì)報(bào)告既要反映被審計(jì)人本人的情況， 也要反映被審計(jì)人 主管機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)的發(fā)展變化情況。 （對(duì) ）140. 審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持“審什么評(píng)什么” ，未經(jīng)審計(jì)的事項(xiàng)不作評(píng) 價(jià)。（對(duì) ）141. 對(duì)于不具有普遍性的一般性問題不要在審計(jì)報(bào)告中反映。 （對(duì)）14

26、2. 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告中， 審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題主要反映審計(jì)中發(fā) 現(xiàn)的被審計(jì)人應(yīng)承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的問題。 （ 對(duì) ）143. 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)涉嫌重大違法違規(guī)的事件， 在取證充分的情 況下，可不征求被審計(jì)人意見，直接形成報(bào)告上報(bào)行黨委。（對(duì) ）144 整改是指農(nóng)業(yè)銀行為糾正內(nèi)外部監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的問題而 實(shí)施的管理活動(dòng)。 （ 對(duì) ）145. 問題特指違反法律、 規(guī)則、準(zhǔn)則與內(nèi)部規(guī)章制度等規(guī)范性文 件的行為。（錯(cuò)）146. 按照風(fēng)險(xiǎn)程度， 問題分為“重大”、“較大”、“關(guān)注”、“一般”、 “輕微”五個(gè)等級(jí)。 （ 對(duì) ）147. “ 重大”、“較大”、“關(guān)注”類問題合稱 “重點(diǎn)問題”。（ 錯(cuò) ）148.

27、按照問題的風(fēng)險(xiǎn)程度， 性質(zhì)惡劣、惡意違規(guī)的問題應(yīng)歸為 “較 大”類。（錯(cuò)）149. 內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題， 由開展內(nèi)部監(jiān)督檢查的部門按照農(nóng)業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。 （對(duì) ）150. 按照行為是否違規(guī)， 將問題分為“違規(guī)類問題” 和“非違規(guī) 類問題”。（對(duì)）151. 非違規(guī)類問題是指違反法律、 規(guī)則、準(zhǔn)則與內(nèi)部規(guī)章制度和 其他規(guī)范性文件的行為。 （錯(cuò) ）152. 按照產(chǎn)生原因， 將問題分為 “目標(biāo)任務(wù)”、“制度流程”、“產(chǎn) 品工具”、“業(yè)務(wù)操作”四類。 （ 錯(cuò) ）153. 每項(xiàng)問題的產(chǎn)生原因可以歸為一個(gè)或多個(gè)類別。 （對(duì) ）154. 違規(guī)類問題以行為糾正到位、 風(fēng)險(xiǎn)控制到位、 責(zé)任追究到位 作

28、為整改完成的標(biāo)準(zhǔn)。 （ 對(duì) ）155. 非違規(guī)類問題以風(fēng)險(xiǎn)控制到位和責(zé)任追究到位作為整改完 成的標(biāo)準(zhǔn)。（錯(cuò) ）156. 風(fēng)險(xiǎn)控制到位是指整改責(zé)任部門或單位已全部終止或糾正 了相關(guān)行為。（ 錯(cuò)）157. 違規(guī)類問題的行為已無法直接糾正， 如果風(fēng)險(xiǎn)控制到位且責(zé) 任追究到位，則可視為問題完成整改。 （對(duì) ）158. 行為糾正到位是指整改責(zé)任部門或單位已采取措施消除或 有效控制問題所造成的不良影響。 （錯(cuò) ）159. 問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)或者損失的， 不應(yīng)簡(jiǎn)單將是否收回全部風(fēng)險(xiǎn)金 額或損失金額作為風(fēng)險(xiǎn)控制到位的唯一衡量標(biāo)準(zhǔn)， 需要根據(jù)具體 情況綜合判定風(fēng)險(xiǎn)控制是否到位。 （ 對(duì) ）160. 責(zé)任追究到位， 是

29、指已按照 中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法與其他處理規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予了相應(yīng)的處理。 （對(duì) ）161. 各級(jí)行行長(zhǎng)對(duì)轄內(nèi)整改工作負(fù)總責(zé)， 其他行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管條線 的整改工作負(fù)管理責(zé)任， 各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門整改工作首負(fù)其 責(zé)。（對(duì) ）162. 如果整改責(zé)任單位內(nèi)設(shè)職能部門， 應(yīng)按職責(zé)確定整改責(zé)任部 門和整改督辦部門。 （ 對(duì) ）163. 內(nèi)部監(jiān)督項(xiàng)目的整改督辦，實(shí)行“誰監(jiān)督、誰督辦”原則。 （對(duì)）164. 各級(jí)行 風(fēng)險(xiǎn) 管理部 門是 本級(jí) 行整改 工作 的主管 部門 （錯(cuò)）165. 風(fēng)險(xiǎn)為本（ ）是指金融機(jī)構(gòu)通過建立識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、 管理和降低洗錢、 恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的程序， 確保防范措施與

30、已經(jīng)識(shí) 別的洗錢、 恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)相匹配， 并能使其決定如何以最有效的 方式配置自身資源的管理方法。 （ 對(duì) ）166. 風(fēng)險(xiǎn)為本規(guī)則為輔是目前國際反洗錢合規(guī)管理主流理論和 主要方法。（ 錯(cuò) ）167. 風(fēng)險(xiǎn)為本方法不再強(qiáng)制要求金融機(jī)構(gòu)按照統(tǒng)一監(jiān)管要求執(zhí) 行反洗錢合規(guī)管理， 而是要求金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國家洗錢和恐怖融資 風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的管理體系。 （ 錯(cuò) ）168. 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，適用風(fēng)險(xiǎn)為本的方法， 確保防范或降低洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的措施與已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。（對(duì) ）169. 風(fēng)險(xiǎn)為本合規(guī)管理的關(guān)注點(diǎn)是能否實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性。 （對(duì)）170. 中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心是我國反洗錢行政

31、主管部門。（錯(cuò) ）171. 金融監(jiān)管部門反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的組建， 標(biāo)志著我國金融監(jiān)管 部門反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制正式建立。 （對(duì) ）172. 內(nèi)控與法律合規(guī)部是我行反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)。 （錯(cuò)）173. 反洗錢工作是全行性工作， 反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位均 是反洗錢工作責(zé)任部門。 （對(duì) ）174. 客戶身份識(shí)別也稱“了解你的客戶” 。（ 對(duì) ）175. 在與客戶建立金融業(yè)務(wù)關(guān)系， 或者為客戶提供規(guī)定金額以上 的一次性金融服務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行客戶身份識(shí)別 （對(duì)）176. 在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的 客戶身份識(shí)別措施， 當(dāng)對(duì)客戶與其交易的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度發(fā)生變化 時(shí)，金融機(jī)構(gòu)

32、應(yīng)重新識(shí)別客戶身份，與時(shí)調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類， 以確認(rèn)其身份和有關(guān)交易是否可疑。 （ 對(duì) ）177. 金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交 易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。 （ 對(duì) ）178. 客戶身份識(shí)別中的保密性要求是指： 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保護(hù)商業(yè)秘 密和個(gè)人隱私， 妥善保存客戶身份識(shí)別過程中獲取的客戶身份信 息和交易信息。 （ 對(duì) ）179. 我行的大額交易報(bào)告流程有兩種情況： 系統(tǒng)提取、手工錄入。 （對(duì) ）180. 我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處理， 系 統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)。 （ 錯(cuò) ）181. 我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的大額預(yù)警無需人工處理， 系 統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)

33、行上報(bào)。 （ 對(duì) ）182. 可疑交易報(bào)告級(jí)別為重點(diǎn)可疑的， 支行審核通過后系統(tǒng)即可 自動(dòng)上報(bào)。（錯(cuò) ）183. 我行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過系統(tǒng) （內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng) ）向相關(guān)部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。 （錯(cuò) ）184 關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)被禁止。錯(cuò)185. 對(duì)于我行應(yīng)當(dāng)遵守的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定， 依監(jiān)管目的而言大 致可以分為法律口徑和會(huì)計(jì)口徑兩類。對(duì)186. 關(guān)聯(lián)交易是一種中性的經(jīng)濟(jì)行為， 有利弊兼具的二重性。 對(duì)187. 中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理基本規(guī)范 將我行關(guān)聯(lián)交易定 義為：我行或我行控股子公司與我行關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資 源、勞務(wù)或義務(wù)的事項(xiàng)。對(duì)188. 要求關(guān)聯(lián)交易經(jīng)過

34、獨(dú)立董事認(rèn)可， 主要是為了實(shí)現(xiàn)公司對(duì)該 項(xiàng)交易的整體一致的意思同意。錯(cuò)189. 中國鋁業(yè)股份有限公司屬于我行的關(guān)聯(lián)法人，因?yàn)槠涑钟?0% 以上農(nóng)銀匯理的股份。對(duì)190. 交易發(fā)起部門應(yīng)當(dāng)遵循 “了解你的客戶” 原則，主動(dòng)收集交 易對(duì)方信息，確定交易對(duì)方是否為我行關(guān)聯(lián)方。對(duì)191. 重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審批。錯(cuò)192. 農(nóng)行員工在農(nóng)業(yè)銀行的貸款屬于關(guān)聯(lián)交易。錯(cuò)193. 內(nèi)部交易在范圍上小于關(guān)聯(lián)交易。錯(cuò)194. 所有類型的關(guān)聯(lián)交易均需在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行 錄入備案。錯(cuò)195. 本行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易， 應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行本行業(yè)務(wù)規(guī)范中 關(guān)于定價(jià)的規(guī)定， 不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級(jí)別的

35、獨(dú)立第 三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶的除外。錯(cuò)196. 重大關(guān)聯(lián)交易提交董事會(huì)審議前，應(yīng)經(jīng)獨(dú)立董事許可。對(duì)197. 重大內(nèi)部交易是指單筆交易金額占我行最近一期經(jīng)審計(jì)的 資本凈額 1% 以上，或該筆交易發(fā)生后我行與該附屬機(jī)構(gòu)、交易 雙方附屬機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)部交易余額占我行最近一期經(jīng)審計(jì)的資 本凈額 5% 以上的交易。對(duì)198. 我行代理銷售農(nóng)銀人壽的保險(xiǎn)產(chǎn)品，此行為屬于內(nèi)部交易。 對(duì)199. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)階段， 是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 （ 對(duì) ）200. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與量化的基礎(chǔ)上， 應(yīng)用一 定的方法估計(jì)和測(cè)定發(fā)生

36、因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而可能導(dǎo)致法律制裁、 監(jiān)管 處罰、 重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的損失概率和損失大小， 以與對(duì) 銀行整體運(yùn)營產(chǎn)生影響的程度。 （ 對(duì) ）201. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)和前提。 （錯(cuò) ）202. 就當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和數(shù)據(jù)積累而言， 合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)無法量化評(píng)估。 （ 錯(cuò)）203. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估的第一步是收集銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。 （對(duì)）204. 在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候， 可以從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn) 導(dǎo)致的損失兩個(gè)維度進(jìn)行分析。 （對(duì) ）205. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責(zé)。 （錯(cuò)）206. 商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng) 識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)， 按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求與時(shí) 報(bào)告。（ 對(duì)）207. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告一般按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容劃分為綜合報(bào)告和專項(xiàng)報(bào) 告；按照?qǐng)?bào)告的頻率又可分為定期報(bào)告和不定期報(bào)告。 （對(duì) ）208. 根據(jù)關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知 （農(nóng)銀辦發(fā) 2013639 號(hào)），總行內(nèi)控與法律合規(guī)部負(fù)責(zé)組織、管理和評(píng)價(jià) 全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作， 實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)， 分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，