日常業(yè)務(wù)處理之出納管理ppt課件

1、 河北地質(zhì)職工大學(xué)河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)電算化課件課件 財(cái)務(wù)軟件使用教程財(cái)務(wù)軟件使用教程，孫蓮香主編，清華大學(xué)出版社，孫蓮香主編，清華大學(xué)出版社 日常業(yè)務(wù)處置之出納日常業(yè)務(wù)處置之出納管理管理4.3河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程現(xiàn)金、銀行存款是企業(yè)的貨幣資金，由于它們的特現(xiàn)金、銀行存款是企業(yè)的貨幣資金，由于它們的特性，因此，管好、用好企業(yè)貨幣資金是現(xiàn)代企性，因此，管好、用好企業(yè)貨幣資金是現(xiàn)代企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！俺黾{管理功能是出納人員進(jìn)展管理的一套工具，出納管理功能是出納人員進(jìn)展管理的一套工具，它包括現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登它

2、包括現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登記簿的管理以及銀行對(duì)賬功能。記簿的管理以及銀行對(duì)賬功能。并可對(duì)長(zhǎng)期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告。并可對(duì)長(zhǎng)期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程(一現(xiàn)金、銀行日記賬查詢(xún)一現(xiàn)金、銀行日記賬查詢(xún)?nèi)沼涃~輸出的主要格式包括：日記賬輸出的主要格式包括：金額式日記賬和外幣金額式日記賬金額式日記賬和外幣金額式日記賬經(jīng)過(guò)該功能可輸出某一天的現(xiàn)金、銀行存款日記賬，經(jīng)過(guò)該功能可輸出某一天的現(xiàn)金、銀行存款日記賬，還可以輸出恣意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的現(xiàn)金、銀行存還可以輸出恣意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的現(xiàn)金、銀行存款日記賬。款日記賬。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)

3、職工大學(xué)精品課程例如例如4-10：查詢(xún)北京宏遠(yuǎn)科技查詢(xún)北京宏遠(yuǎn)科技111賬套賬套2019年年1月份現(xiàn)金日記賬。月份現(xiàn)金日記賬。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程操作步驟：操作步驟：在總賬系統(tǒng)中，選擇在總賬系統(tǒng)中，選擇“系統(tǒng)菜單系統(tǒng)菜單/出納出納/現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)金日記賬，彈出彈出“現(xiàn)金日記賬查詢(xún)條件對(duì)話(huà)框，輸入查詢(xún)現(xiàn)金日記賬查詢(xún)條件對(duì)話(huà)框，輸入查詢(xún)條件后，單擊確認(rèn)按鈕，系統(tǒng)顯示條件后，單擊確認(rèn)按鈕，系統(tǒng)顯示“現(xiàn)金日現(xiàn)金日記賬信息，如圖記賬信息，如圖3-36所示。所示。銀行日記賬的查詢(xún)與現(xiàn)金日記賬的查詢(xún)方法一樣，銀行日記賬的查詢(xún)與現(xiàn)金日記賬的查詢(xún)方法一樣，在此不再詳述。在此不

4、再詳述。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程二支票管理二支票管理支票管理相當(dāng)于手工做賬時(shí)的支票登記簿的功能。支票管理相當(dāng)于手工做賬時(shí)的支票登記簿的功能。為了加強(qiáng)企業(yè)的銀行支票管理，出納人員通常需求為了加強(qiáng)企業(yè)的銀行支票管理，出納人員通常需求建立建立“支票登記簿支票登記簿“，以便詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、，以便詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、能否報(bào)銷(xiāo)等情況。領(lǐng)用日期、支票用途、能否報(bào)銷(xiāo)等情況。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程只需在總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇只需在總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇“支票控制，并在

5、支票控制，并在結(jié)算方式設(shè)置中將相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置為結(jié)算方式設(shè)置中將相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置為“票據(jù)票據(jù)結(jié)算標(biāo)志，且在結(jié)算標(biāo)志，且在“會(huì)計(jì)科目設(shè)置中已指定銀會(huì)計(jì)科目設(shè)置中已指定銀行總賬的科目后才干運(yùn)用支票登記簿。行總賬的科目后才干運(yùn)用支票登記簿。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程在總賬系統(tǒng)填制憑證的同時(shí)已登記支票領(lǐng)用情況時(shí)，在總賬系統(tǒng)填制憑證的同時(shí)已登記支票領(lǐng)用情況時(shí)，支票管理功能可用于查詢(xún)支票領(lǐng)用的有關(guān)信息；支票管理功能可用于查詢(xún)支票領(lǐng)用的有關(guān)信息；如假設(shè)在填制憑證的同時(shí)沒(méi)有登記支票，支票管理如假設(shè)在填制憑證的同時(shí)沒(méi)有登記支票，支票管理功能可用于補(bǔ)錄支票領(lǐng)用的有關(guān)信息。功能可用

6、于補(bǔ)錄支票領(lǐng)用的有關(guān)信息。本系統(tǒng)對(duì)于不同的銀行賬戶(hù)分別登記支票登記簿，本系統(tǒng)對(duì)于不同的銀行賬戶(hù)分別登記支票登記簿，所以需先選擇要登記的銀行賬戶(hù)，才干進(jìn)入支所以需先選擇要登記的銀行賬戶(hù)，才干進(jìn)入支票登記簿界面。票登記簿界面。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程操作要點(diǎn)：操作要點(diǎn)：在總賬系統(tǒng)中，選擇在總賬系統(tǒng)中，選擇“系統(tǒng)菜單系統(tǒng)菜單/出納出納/支票登記簿，支票登記簿，系統(tǒng)彈出系統(tǒng)彈出“銀行科目選擇對(duì)話(huà)框，選擇銀行存銀行科目選擇對(duì)話(huà)框，選擇銀行存款科目后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)顯示查詢(xún)款科目后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)顯示查詢(xún)?cè)路莸闹钡怯浨闆r。月份的支票登記情況。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電

7、算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程支票登記簿中報(bào)銷(xiāo)日期為空時(shí)，表示該支票未報(bào)銷(xiāo)，支票登記簿中報(bào)銷(xiāo)日期為空時(shí)，表示該支票未報(bào)銷(xiāo)，否那么系統(tǒng)以為該支票已報(bào)銷(xiāo)。已報(bào)銷(xiāo)的支票否那么系統(tǒng)以為該支票已報(bào)銷(xiāo)。已報(bào)銷(xiāo)的支票不能進(jìn)展修正。不能進(jìn)展修正。假想象取消報(bào)銷(xiāo)標(biāo)志，只需將光標(biāo)移到報(bào)銷(xiāo)日期處，假想象取消報(bào)銷(xiāo)標(biāo)志，只需將光標(biāo)移到報(bào)銷(xiāo)日期處，按空格鍵后報(bào)銷(xiāo)日期即可。按空格鍵后報(bào)銷(xiāo)日期即可。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始發(fā)票到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始發(fā)票到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，會(huì)計(jì)人員據(jù)此填制記賬憑

8、證。會(huì)計(jì)人員據(jù)此填制記賬憑證。當(dāng)在系統(tǒng)中輸入該憑證時(shí)，系統(tǒng)要求輸入該支票的當(dāng)在系統(tǒng)中輸入該憑證時(shí)，系統(tǒng)要求輸入該支票的結(jié)算方式和支票號(hào)，在輸入完該憑證后，系統(tǒng)結(jié)算方式和支票號(hào)，在輸入完該憑證后，系統(tǒng)自動(dòng)在支票登記簿中將該號(hào)支票寫(xiě)上報(bào)銷(xiāo)日期，自動(dòng)在支票登記簿中將該號(hào)支票寫(xiě)上報(bào)銷(xiāo)日期，該支票即為已報(bào)銷(xiāo)。該支票即為已報(bào)銷(xiāo)。單擊窗口上方批刪按鈕，輸入需求刪除已報(bào)銷(xiāo)單擊窗口上方批刪按鈕，輸入需求刪除已報(bào)銷(xiāo)支票的起止日期，即可刪除該期間內(nèi)一切已報(bào)支票的起止日期，即可刪除該期間內(nèi)一切已報(bào)銷(xiāo)支票。銷(xiāo)支票。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程三銀行對(duì)賬三銀行對(duì)賬由于企業(yè)與銀行的處置和入賬時(shí)間

9、不一致，往往會(huì)由于企業(yè)與銀行的處置和入賬時(shí)間不一致，往往會(huì)發(fā)生雙方賬面不一致的情況，即所謂發(fā)生雙方賬面不一致的情況，即所謂“未達(dá)賬項(xiàng)未達(dá)賬項(xiàng)。為了可以準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)踐，了解實(shí)踐可以為了可以準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)踐，了解實(shí)踐可以運(yùn)用的貨幣資金數(shù)額，防止記賬發(fā)生過(guò)失，企運(yùn)用的貨幣資金數(shù)額，防止記賬發(fā)生過(guò)失，企業(yè)必需定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)業(yè)必需定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)展核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)理表。賬單進(jìn)展核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)理表。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程在計(jì)算機(jī)總賬系統(tǒng)中，銀行對(duì)賬的科目是指在在計(jì)算機(jī)總賬系統(tǒng)中，銀行對(duì)賬的科目

10、是指在“會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目設(shè)置界面科目設(shè)置界面“編輯菜單下編輯菜單下“指定科目中指定科目中指定為銀行存款的科目。指定為銀行存款的科目。銀行對(duì)賬包括輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)、輸入銀行對(duì)銀行對(duì)賬包括輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)、輸入銀行對(duì)賬單、對(duì)賬、輸出銀行存款余額調(diào)理表、查詢(xún)賬單、對(duì)賬、輸出銀行存款余額調(diào)理表、查詢(xún)對(duì)賬勾對(duì)情況及核銷(xiāo)銀行賬等內(nèi)容。對(duì)賬勾對(duì)情況及核銷(xiāo)銀行賬等內(nèi)容。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程1.輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)為了保證銀行對(duì)賬的正確性，在運(yùn)用為了保證銀行對(duì)賬的正確性，在運(yùn)用“銀行對(duì)賬功銀行對(duì)賬功能進(jìn)展對(duì)賬之前，必需在開(kāi)場(chǎng)對(duì)賬的月初先將能進(jìn)展對(duì)賬之前

11、，必需在開(kāi)場(chǎng)對(duì)賬的月初先將日記賬、銀行對(duì)賬單未達(dá)項(xiàng)輸入系統(tǒng)中。運(yùn)用日記賬、銀行對(duì)賬單未達(dá)項(xiàng)輸入系統(tǒng)中。運(yùn)用總賬系統(tǒng)處置日常業(yè)務(wù)后，系統(tǒng)將自動(dòng)構(gòu)成銀總賬系統(tǒng)處置日常業(yè)務(wù)后，系統(tǒng)將自動(dòng)構(gòu)成銀行日記賬的未達(dá)賬項(xiàng)。行日記賬的未達(dá)賬項(xiàng)。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程“銀行對(duì)賬期初功能是用地第一次運(yùn)用銀行對(duì)賬功銀行對(duì)賬期初功能是用地第一次運(yùn)用銀行對(duì)賬功能前輸入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)項(xiàng)，在開(kāi)場(chǎng)運(yùn)用能前輸入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)項(xiàng)，在開(kāi)場(chǎng)運(yùn)用銀行對(duì)賬后普通不再運(yùn)用。銀行對(duì)賬后普通不再運(yùn)用。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程例如例如4-11：北京宏遠(yuǎn)科技北京宏遠(yuǎn)科技111

12、賬套賬套2019年年1月月1日日“100201人人民幣戶(hù)科目余額為民幣戶(hù)科目余額為4721.19元，銀行對(duì)賬單元，銀行對(duì)賬單期初余額也為期初余額也為4721.19元，期初無(wú)未達(dá)賬項(xiàng)。元，期初無(wú)未達(dá)賬項(xiàng)。根據(jù)上述資料，輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)。根據(jù)上述資料，輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程操作步驟：操作步驟：在總賬系統(tǒng)中，選擇在總賬系統(tǒng)中，選擇“系統(tǒng)菜單系統(tǒng)菜單/出納出納/銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬/銀行銀行對(duì)賬期初錄入，系統(tǒng)彈出對(duì)賬期初錄入，系統(tǒng)彈出“銀行科目選擇對(duì)銀行科目選擇對(duì)話(huà)框，選擇科目話(huà)框，選擇科目“100201人民幣戶(hù)，單擊人民幣戶(hù)，單擊確定按鈕，系統(tǒng)

13、彈出確定按鈕，系統(tǒng)彈出“銀行對(duì)賬期初錄入銀行對(duì)賬期初錄入界面。界面。分別在單位日記賬和銀行對(duì)賬單分別在單位日記賬和銀行對(duì)賬單“調(diào)整前余額欄輸調(diào)整前余額欄輸入期初數(shù)據(jù)后，直接退出即可。入期初數(shù)據(jù)后，直接退出即可。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程主要欄目闡明：主要欄目闡明：1對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)和日記賬期初未達(dá)項(xiàng)對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)和日記賬期初未達(dá)項(xiàng)按鈕。單擊兩按鈕，可分別輸入銀行對(duì)賬單及按鈕。單擊兩按鈕，可分別輸入銀行對(duì)賬單及單位日記賬未達(dá)賬期初未達(dá)項(xiàng)。單位日記賬未達(dá)賬期初未達(dá)項(xiàng)。“期初未達(dá)項(xiàng)期初未達(dá)項(xiàng)指從上次手工勾對(duì)截止日

14、期到初次啟用銀行對(duì)指從上次手工勾對(duì)截止日期到初次啟用銀行對(duì)賬前的未達(dá)賬項(xiàng)。賬前的未達(dá)賬項(xiàng)。2調(diào)整前余額。單位日記賬與銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額。單位日記賬與銀行對(duì)賬單的“調(diào)整調(diào)整前余額應(yīng)分別為銀行對(duì)賬初次啟用時(shí)該銀行前余額應(yīng)分別為銀行對(duì)賬初次啟用時(shí)該銀行科目的科目余額企業(yè)角度及銀行存款的實(shí)科目的科目余額企業(yè)角度及銀行存款的實(shí)有余額銀行角度。有余額銀行角度。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程3調(diào)整后余額。指上次手工勾對(duì)截止日期的該銀調(diào)整后余額。指上次手工勾對(duì)截止日期的該銀行科目的科目余額及銀行存款余額，系統(tǒng)將根行科目的科目余額及銀行存款余額，系統(tǒng)將根據(jù)調(diào)整前余額及期初未達(dá)項(xiàng)自動(dòng)

15、計(jì)算出銀行對(duì)據(jù)調(diào)整前余額及期初未達(dá)項(xiàng)自動(dòng)計(jì)算出銀行對(duì)賬單與單位日記賬的調(diào)整后余額。賬單與單位日記賬的調(diào)整后余額。假設(shè)輸入正確，那么單位日記賬與銀行對(duì)賬單的調(diào)假設(shè)輸入正確，那么單位日記賬與銀行對(duì)賬單的調(diào)整后余額應(yīng)平衡。整后余額應(yīng)平衡。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程2.輸入銀行對(duì)賬單輸入銀行對(duì)賬單本功能用于平常輸入、查詢(xún)和引入銀行對(duì)賬單，在本功能用于平常輸入、查詢(xún)和引入銀行對(duì)賬單，在此功能中顯示的銀行對(duì)賬單為啟用銀行對(duì)賬后此功能中顯示的銀行對(duì)賬單為啟用銀行對(duì)賬后的對(duì)賬單。的對(duì)賬單。要實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)展銀行對(duì)賬，在每月月末對(duì)賬要實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)展銀行對(duì)賬，在每月月末對(duì)賬前，

16、必需將銀行開(kāi)出的銀行對(duì)賬單輸入計(jì)算機(jī)，前，必需將銀行開(kāi)出的銀行對(duì)賬單輸入計(jì)算機(jī)，存入存入“對(duì)賬單文件。對(duì)賬單文件。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺綍r(shí)，借方發(fā)生表示銀行銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺綍r(shí)，借方發(fā)生表示銀行存款添加，貸方發(fā)生表示銀行存款減少；反之，存款添加，貸方發(fā)生表示銀行存款減少；反之，借方發(fā)生表示銀行存款減少，貸方發(fā)生表示銀借方發(fā)生表示銀行存款減少，貸方發(fā)生表示銀行存款的添加。行存款的添加。系統(tǒng)默許銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺?，在系統(tǒng)默許銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺剑凇般y行對(duì)賬銀行對(duì)賬單期初界面，單擊上方方向按鈕可調(diào)整單期初界面，單擊上方方向按

17、鈕可調(diào)整銀行對(duì)賬單余額方向。銀行對(duì)賬單余額方向。但已進(jìn)展過(guò)銀行對(duì)賬勾對(duì)的銀行科目不能調(diào)整銀行但已進(jìn)展過(guò)銀行對(duì)賬勾對(duì)的銀行科目不能調(diào)整銀行對(duì)賬單余額的方向。對(duì)賬單余額的方向。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程操作要點(diǎn)：操作要點(diǎn)：在總賬系統(tǒng)中，選擇在總賬系統(tǒng)中，選擇“系統(tǒng)菜單系統(tǒng)菜單/出納出納/銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬/銀行銀行對(duì)賬單，系統(tǒng)彈出對(duì)賬單，系統(tǒng)彈出“銀行科目選擇對(duì)話(huà)框；銀行科目選擇對(duì)話(huà)框；選擇銀行科目及日期后，單擊確定按鈕，選擇銀行科目及日期后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)彈出銀行對(duì)賬單錄入界面；系統(tǒng)彈出銀行對(duì)賬單錄入界面；單擊窗口上方添加按鈕，依次輸入銀行對(duì)賬單單擊窗口上方添加按

18、鈕，依次輸入銀行對(duì)賬單的內(nèi)容。輸入終了后，單擊保管按鈕予以的內(nèi)容。輸入終了后，單擊保管按鈕予以保管。保管。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程3.對(duì)賬對(duì)賬銀行對(duì)賬有自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式。銀行對(duì)賬有自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式。銀行對(duì)賬是企業(yè)出納人員的最根本任務(wù)之一。企業(yè)銀行對(duì)賬是企業(yè)出納人員的最根本任務(wù)之一。企業(yè)的結(jié)算業(yè)務(wù)大部分要經(jīng)過(guò)銀行進(jìn)展結(jié)算，但由的結(jié)算業(yè)務(wù)大部分要經(jīng)過(guò)銀行進(jìn)展結(jié)算，但由于企業(yè)與銀行的處置和入賬時(shí)間不一致，往往于企業(yè)與銀行的處置和入賬時(shí)間不一致，往往會(huì)發(fā)生雙方賬面不一致的情況，即所謂會(huì)發(fā)生雙方賬

19、面不一致的情況，即所謂“未達(dá)賬未達(dá)賬項(xiàng)。項(xiàng)。為了可以準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)踐，了解實(shí)踐可以為了可以準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)踐，了解實(shí)踐可以運(yùn)用的貨幣資金數(shù)額，防止記賬發(fā)生過(guò)失，企運(yùn)用的貨幣資金數(shù)額，防止記賬發(fā)生過(guò)失，企業(yè)必需定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)業(yè)必需定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)展核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)理表。賬單進(jìn)展核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)理表。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程1自動(dòng)對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬是計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶(hù)設(shè)定的對(duì)賬條件自動(dòng)進(jìn)自動(dòng)對(duì)賬是計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶(hù)設(shè)定的對(duì)賬條件自動(dòng)進(jìn)展核對(duì)、勾銷(xiāo)。展核對(duì)、勾銷(xiāo)。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地

20、質(zhì)職工大學(xué)精品課程對(duì)賬對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬是計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶(hù)設(shè)定的對(duì)賬條件自動(dòng)進(jìn)自動(dòng)對(duì)賬是計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶(hù)設(shè)定的對(duì)賬條件自動(dòng)進(jìn)展核對(duì)、勾銷(xiāo)。展核對(duì)、勾銷(xiāo)。對(duì)賬條件普通是指對(duì)賬條件普通是指“結(jié)算方式一樣結(jié)算號(hào)一樣方結(jié)算方式一樣結(jié)算號(hào)一樣方向金額一樣。向金額一樣。對(duì)于已核對(duì)上的銀行業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將自動(dòng)在銀行存款對(duì)于已核對(duì)上的銀行業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方寫(xiě)上兩清標(biāo)志日記賬和銀行對(duì)賬單雙方寫(xiě)上兩清標(biāo)志“，并視為已達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)于在兩清欄未寫(xiě)上兩清符并視為已達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)于在兩清欄未寫(xiě)上兩清符號(hào)的記錄，系統(tǒng)那么視其為未達(dá)賬項(xiàng)。號(hào)的記錄，系統(tǒng)那么視其為未達(dá)賬項(xiàng)。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工

21、大學(xué)精品課程操作要點(diǎn)：操作要點(diǎn)：在總賬系統(tǒng)中，選擇在總賬系統(tǒng)中，選擇“系統(tǒng)菜單系統(tǒng)菜單/出納出納/銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬/銀行銀行對(duì)賬，系統(tǒng)彈出對(duì)賬，系統(tǒng)彈出“銀行科目選擇對(duì)話(huà)框，選銀行科目選擇對(duì)話(huà)框，選擇銀行科目及日期后，單擊確定按鈕，進(jìn)擇銀行科目及日期后，單擊確定按鈕，進(jìn)入銀行對(duì)賬界面。入銀行對(duì)賬界面。單擊上方對(duì)賬按鈕，系統(tǒng)彈出自動(dòng)對(duì)賬的條件單擊上方對(duì)賬按鈕，系統(tǒng)彈出自動(dòng)對(duì)賬的條件設(shè)定窗口，如下圖。設(shè)定窗口，如下圖。設(shè)定條件后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)執(zhí)行自動(dòng)對(duì)設(shè)定條件后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)執(zhí)行自動(dòng)對(duì)賬，并顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。賬，并顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課

22、程河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程留意：留意：假設(shè)在假設(shè)在“銀行對(duì)賬期初中定義銀行對(duì)賬期初中定義“銀行對(duì)賬單余額方銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺?，那么?duì)賬條件為方向一樣、金額向?yàn)榻璺?，那么?duì)賬條件為方向一樣、金額一樣的日記賬與對(duì)賬單進(jìn)展勾對(duì)；假設(shè)將一樣的日記賬與對(duì)賬單進(jìn)展勾對(duì)；假設(shè)將“銀行銀行對(duì)賬單余額方向定義為貸方，那么對(duì)賬條件對(duì)賬單余額方向定義為貸方，那么對(duì)賬條件為方向相反、金額一樣的日記賬與對(duì)賬單進(jìn)展為方向相反、金額一樣的日記賬與對(duì)賬單進(jìn)展勾對(duì)。勾對(duì)。河北地質(zhì)職工大學(xué)會(huì)計(jì)電算化課件 河北地質(zhì)職工大學(xué)精品課程2.手工對(duì)賬手工對(duì)賬手工對(duì)賬是對(duì)自動(dòng)對(duì)賬的補(bǔ)充。采用自動(dòng)對(duì)賬后，手工對(duì)賬是對(duì)自動(dòng)對(duì)賬的補(bǔ)充。采用自動(dòng)對(duì)賬后，由于系統(tǒng)中的銀行未達(dá)賬項(xiàng)是經(jīng)過(guò)憑證處置自由于系統(tǒng)中的銀行未達(dá)賬項(xiàng)是經(jīng)過(guò)憑證處置自動(dòng)構(gòu)成的。期間有人工輸入過(guò)程，能夠存在不動(dòng)構(gòu)成的。期間有人工輸入過(guò)程，能夠存在不規(guī)范輸入的情況，呵斥一些特殊的已達(dá)賬項(xiàng)尚規(guī)范輸入的情況，呵斥一些特殊的已達(dá)賬項(xiàng)尚未勾對(duì)出來(lái)而被視作未達(dá)賬項(xiàng)。為了保證對(duì)賬未勾對(duì)出來(lái)而被視作未達(dá)賬項(xiàng)