蒼梧鈦鐵礦投資項目商業(yè)計劃書

1、蒼梧鈦鐵礦投資項目商 業(yè) 計 劃 書 廣西博能礦業(yè)有限公司 保 密 承 諾 本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司項目經(jīng)理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾： 妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。   項目經(jīng)理簽字： 接 收 日 期： 年 月 日   項目單位： 廣西博能礦業(yè)有限公司地 址： XXXXXXXXXXXXXXXXX電 話： O771-XXXXXXX傳 真： 0771-XXXXXXX郵 箱：聯(lián) 系 人： XXXXXX摘 要一 項目簡單描述（一）蒼梧思賢

2、多金屬礦介紹該礦山位于華夏褶皺系云開隆起的北西端，博白-梧州深端裂南東側(cè)。區(qū)內(nèi)經(jīng)歷了加里東、華力西、印支、燕山期等多次構(gòu)造運動，地質(zhì)構(gòu)造較復雜，巖漿活動較頻繁。地層出露下古生界的碎屑巖及泥質(zhì)巖；巖漿巖出露有華力西期花崗巖、燕山期石英閃長巖及花崗巖；構(gòu)造以斷裂構(gòu)造為主，斷裂構(gòu)造方向主要為NNE向，次為NE向、NW向。根據(jù)踏勘所發(fā)現(xiàn)的異常地段受北東向斷裂控制，在該區(qū)域找礦具有良的地質(zhì)背景。 經(jīng)核實該礦山共有3條主礦脈：1號礦脈寬120米至200米,長3200多米； 2號礦脈寬150米至200米,長3500多米；3號礦脈寬150米至250米，長3500多米。3號礦脈新地至回龍段（1平方公里/1500

3、畝）140米泥土風化礦已經(jīng)探明儲量900萬噸，并且上報國家儲量，在國家儲量表中可以查詢。廣西博能投資有限公司探礦權(quán)證在3號礦脈的核心區(qū)，面積11.99平方公里，根據(jù)公司委托廣西壯族自治區(qū)三零七核地質(zhì)隊2010年9月開始的勘察作業(yè)階段結(jié)果，估計140米風化礦總儲量在6000萬噸以上，是目前上報國家儲量的中國第2大鈦鐵礦。本項目屬于大型露天開采鈦鐵礦，3號礦脈礦區(qū)40米以下原生礦需要繼續(xù)做勘探工作，有希望發(fā)現(xiàn)特大型鈦鐵、銅、錫、鍺、鈷等原生的伴生礦，1號和2號礦脈140米泥土均有1.6-8%的風化鈦鐵礦，1號和2號礦脈1.6平方公里的詳查工作（儲量87.5萬噸）見勘探報告。1號和2號礦脈40米以下

4、原生礦需要繼續(xù)做工作，有希望發(fā)現(xiàn)特大型鈦鐵、銅、錫、鍺、鈷等原生的伴生礦。以下圖片摘自勘探報告(1997)。廣西博能投資有限公司擁有本多金屬礦的探礦權(quán)證。證 號：T451200910035237。 圖幅編號：F49E005013勘察面積：11.99平方公里勘察單位：廣西壯族自治區(qū)三零七核地質(zhì)隊（二）目的意義：1、我國鈦礦資源相對缺乏，本礦為我國已探明的第二大鈦礦儲量。2、本礦開發(fā)，可有效緩解我國鈦金屬的需求矛盾，促進國家相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)濟發(fā)展。3、本礦3條礦帶40米以下原生鈦礦均含有豐富的鈷、鍺等稀有金屬。而鈷、鍺等稀有金屬中國占全球40%以上儲量，其中廣西占中國儲量48%以上。開發(fā)本項目可以在鈷

5、、鍺等稀有金屬開發(fā)中占有其獨特優(yōu)勢。4、本項目開發(fā)，可促進礦區(qū)的就業(yè)、當?shù)剽伜外挕㈡N等稀有金屬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大。5、本項目建設可以為項目投資各方帶來較好的投資回報（投資利潤率106.18）。6、本項目開采為露天開采項目，生產(chǎn)安全管理風險較小。7、本項目內(nèi)部財務盈利能力較強，具有較好的抗風險能力（盈虧平衡點為實現(xiàn)設計產(chǎn)能的24.37）。二、建設內(nèi)容：1、建設年產(chǎn)14.4萬金屬噸48-52度鈦礦（30萬噸）；14.4萬金屬噸52-58度（30萬噸）磁鐵礦的多金屬鐵礦開采區(qū)及配套的開采、裝載運輸設備，配套的洗礦、選礦生產(chǎn)線；配套的400畝尾砂庫；相應配套的電力、交通工程；礦區(qū)配套的辦公生活設施。礦土的

6、度鈦礦和磁鐵礦的出礦率均按3%估算。三、運作方式：1、采礦區(qū)、尾砂庫首期10年的土地租用（一次性租用期不低于20年）。辦理開采證。2、開采區(qū)的表土清理、泥土礦-原生礦開采。3、泥土礦-原生礦的開采并運輸?shù)较催x礦生產(chǎn)線。在洗礦生產(chǎn)線上分離泥土(原生礦球磨)，在分選生產(chǎn)線獲得鈦礦和磁鐵礦兩種產(chǎn)品。4、兩種鐵礦就地銷售(或者進行深加工)。四、市場目標概述1、目標市場：（1）鈦礦：梧州市境內(nèi)的鈦礦粉生產(chǎn)廠家。（2）磁鐵礦：廣西柳州鋼鐵公司，廣西防城港鋼鐵公司。2、銷售目標：生產(chǎn)出的礦產(chǎn)品最長庫存（堆放）時間不超過15天，銷售產(chǎn)品30天回款率85以上，45天的回款率基本達到100（減少流動資金占用）。年

7、銷售額30240萬元。五、 項目優(yōu)勢及特點簡介1、表土礦和深層原生礦脈共生，從上到下依次露天開采，風險低。2、資源性項目，儲量大（國內(nèi)已探明的第二大鈦礦），長期經(jīng)營產(chǎn)品具有較大上漲空間。3、市場需求穩(wěn)定。4、管理團隊對礦山開采和管理具有豐富經(jīng)驗。六、 利潤來源簡析 項目建設期1.5年（含一年詳查準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的50，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240萬元，年總成本費用7335.86萬元， 年銷售稅金及附加4603.08萬元，企業(yè)所得稅4575.27萬元，稅后利潤13725.80萬元（損益估算表）。七、 投資預算和資金籌措

8、總投資16193.96萬元，其中固定資產(chǎn)投資15143.85萬元，流動資金準備1050.11萬元。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費2390.40萬元，設備購置安裝費8433.00萬元，其他工程費用（含土地購置等）4320.45萬元，工程預備費757.19萬元（總投資估算表）。投資靜態(tài)回收期：2.45年（含1年準備期和半年建設期）。項目以戰(zhàn)略投資方為主要投資人，在雙方認同當前博能公司總資產(chǎn)價值4500萬元的合作基礎上（公司的全部應付款由合作前的博能公司股東全部承擔，不計入總資產(chǎn)），原博能公司股東將80的股份以3600萬元的協(xié)議價轉(zhuǎn)讓給戰(zhàn)略投資方。原博能公司股東從股份轉(zhuǎn)讓金中，按20比例對新的博能公司增資

9、3200萬元，剩余部分400萬元用于支付前期礦權(quán)運作的應付款。戰(zhàn)略投資方出資16400萬元，其中3600萬元支付原博能公司原股東80的股權(quán)轉(zhuǎn)讓金，12800萬元按80的增資比例對新博能公司增資。新增股本金16000萬元全部用于蒼梧思賢鈦多金屬礦項目開發(fā)。八、投資方案新博能公司投資方案表1單位：萬元新股本 結(jié)構(gòu)投資方式留存/獲得 原注冊股本新增股本金交割并完成 增資后股本金交割并完成增資后 股東權(quán)益（溢價）合計原注冊股本金688萬元 （雙方認可公司當前溢價價值4500萬元）688160001668820500博能投資原股東20%1、3600萬人民幣出讓博能投資80%股權(quán) 2、從股權(quán)轉(zhuǎn)讓金增資投入

10、3000萬人民幣137.632003337.64100戰(zhàn)略投資方80%1、3600萬人民幣現(xiàn)金受讓博能投資80%股權(quán) 2、現(xiàn)金增資12800萬人民幣550.41280013350.416400注：新增注冊資金后，公司賬面可用資金16000萬元（即新增股本金部分）。九、 財務分析投資項目主要經(jīng)濟指標表2單位：萬元 序號項目單位指標備注1總投資萬元16193.962固定資產(chǎn)投資萬元15143.853鋪底流動資金萬元1050.114年經(jīng)營收入萬元30240.005年總成本萬元7335.866年經(jīng)營成本萬元3005.157年均利潤總額萬元17195.388所得稅前財務內(nèi)部收益率229.85%

11、9所得稅前財務凈現(xiàn)值萬元175666.42I=12%10稅后 財務內(nèi)部收益率167.80%11稅后財務凈現(xiàn)值萬元136001.38I=12%12投資利潤率106.1813投資利稅率133.1914所得稅后投資回收期年24.37靜態(tài)15盈虧平衡點16193.96前六年項目投資各方損益分解估算 表 8萬元序號年度項目試產(chǎn)期生 產(chǎn) 期 合 計1011101210131014101510161銷售收入15120.00 30240.00 30240.00 30240.00 30240.00 30240.00 166320.00 2銷售稅金及附加2301.54 4603.08 4603.08 4603.0

12、8 4603.08 4603.08 25316.92 3總成本費用5574.26 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 42253.57 4利潤總額7244.20 18301.06 18301.06 18301.06 18301.06 18301.06 98749.51 5所得稅251811.05 4575.27 4575.27 4575.27 4575.27 4575.27 24687.38 6未分配利潤5433.15 13725.80 13725.80 13725.80 13725.80 13725.80 74062.13 博能原股東利潤20%29

13、2.66 1086.63 2745.16 2745.16 2745.16 2745.16 2745.16 權(quán)益利潤率%25.23 93.68 236.65 236.65 236.65 236.65 236.65 股本利潤率%31.21 115.89 292.79 292.79 292.79 292.79 292.79 投資利潤率% 25.23 93.68 236.65 236.65 236.65 236.65 236.65 投資靜態(tài)回收期 （總投資4100萬元）2.60 年（含1.5年準備建設期）戰(zhàn)略投資方利潤80%1415.63 3357.26 3357.26 3357.26 3357.26

14、 3357.26 18201.94 權(quán)益利潤率%30.51 72.35 72.35 72.35 72.35 72.35 股本利潤率%37.75 89.52 89.52 89.52 89.52 89.52 投資利潤率% 30.51 72.35 72.35 72.35 72.35 72.35 投資靜態(tài)回收期 （總投資16400萬元）2.60 年（含1.5年準備建設期）第二部分  綜述第一章 項目背景一 項目提出背景1、我國鈦礦資源相對缺乏，本礦為我國已探明的第二大鈦礦儲量。2、本礦開發(fā)，可有效緩解我國鈦金屬的需求矛盾，促進國家相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)濟發(fā)展。3、本礦3條礦帶40米

15、以下原生鈦礦均含有豐富的鈷、鍺等稀有金屬。而鈷、鍺等稀有金屬中國占全球40%以上儲量，其中廣西占中國儲量48%以上。開發(fā)本項目可以在鈷、鍺等稀有金屬開發(fā)中占有其獨特優(yōu)勢。4、本項目開發(fā)，可促進礦區(qū)的就業(yè)、當?shù)剽伜外?、鍺等稀有金屬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大。5、本項目建設可以為項目投資各方帶來較好的投資回報（投資利潤率106.18）。6、本項目開采為露天開采項目，生產(chǎn)安全管理風險較小。7、本項目內(nèi)部財務盈利能力較強，具有較好的抗風險能力（盈虧平衡點為實現(xiàn)設計產(chǎn)能的24.37）。二 項目優(yōu)勢分析1、表土礦和深層原生礦脈共生，從上到下依次露天開采，風險低。2、資源性項目，儲量大（國內(nèi)已探明的第二大鈦礦

16、），長期經(jīng)營產(chǎn)品具有較大上漲空間。3、市場需求穩(wěn)定。4、管理團隊對礦山開采和管理具有豐富經(jīng)驗。四 項目運作的可能性本項目為資源性產(chǎn)業(yè)。項目具有穩(wěn)定的就近市場需求。表土礦和深層原生礦脈共生，從上到下依次露天開采，生產(chǎn)安全風險容易控制。經(jīng)財務分析，項目具有經(jīng)濟可行性。梧州市正在規(guī)劃打造年產(chǎn)值千億元的鈦產(chǎn)業(yè)鏈（目前礦山礦石年產(chǎn)值50億人民幣），項目符合該市的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。第二章 項目介紹一項目建設內(nèi)容及規(guī)模項目選址：項目選址在廣西梧州市蒼梧縣新地鎮(zhèn)，位于該礦三條礦帶的核心區(qū)。地點距離梧州市市區(qū)25公里.蒼梧縣城14公里，距離包茂高速公路出口10公里，距梧州貨運碼頭和火車站24公里，水

17、電通訊等基礎設施配套齊全。項目區(qū)位簡圖建設規(guī)模：1、建設年產(chǎn)14.4萬金屬噸48-52度鈦礦；14.4萬金屬噸52-58度磁鐵礦的多金屬鐵礦開采區(qū)及配套的開采、裝載運輸設備，配套的洗礦、選礦生產(chǎn)線；配套的400畝尾砂庫；相應配套的電力、交通工程；礦區(qū)配套的辦公生活設施。投資規(guī)模：總投資16193.96萬元，其中固定資產(chǎn)投資15143.85萬元，流動資金準備1050.11萬元。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費2390.40萬元，設備購置安裝費8433.00萬元，其他工程費用（含土地購置等）4320.45萬元，工程預備費757.19萬元（總投資估算表）。投資方案：項目以戰(zhàn)略投資方為主要投資人，在雙方認同當

18、前博能公司總資產(chǎn)價值4500萬元的合作基礎上（公司的全部應付款由合作前的博能公司股東全部承擔，不計入總資產(chǎn)），原博能公司股東將80的股份以3600萬元的協(xié)議價轉(zhuǎn)讓給戰(zhàn)略投資方。原博能公司股東從股份轉(zhuǎn)讓金中，按20比例對新的博能公司增資3200萬元，剩余部分400萬元用于支付前期礦權(quán)運作的應付款。戰(zhàn)略投資方出資16400萬元，其中3600萬元支付原博能公司原股東80的股權(quán)轉(zhuǎn)讓金，12800萬元按80的增資比例對新博能公司增資。新增股本金16000萬元全部用于蒼梧思賢鈦多金屬礦項目開發(fā)。新博能公司投資方案表1單位：萬元新股本 結(jié)構(gòu)投資方式留存/獲得 原注冊股本新增股本金交割并完成 增資后股本金交割

19、并完成增資后 股東權(quán)益（溢價）合計原注冊股本金688萬元 （雙方認可公司當前溢價價值4500萬元）688160001668820500博能投資原股東20%1、3600萬人民幣出讓博能投資80%股權(quán) 2、從股權(quán)轉(zhuǎn)讓金增資投入3000萬人民幣137.632003337.64100戰(zhàn)略投資方80%1、3600萬人民幣現(xiàn)金受讓博能投資80%股權(quán) 2、現(xiàn)金增資12800萬人民幣550.41280013350.416400注：新增注冊資金后，公司賬面可用資金16000萬元（即新增股本金部分）。二產(chǎn)品方案年產(chǎn)14.4萬金屬噸48-52度鈦礦（30萬噸）；年產(chǎn)14.4萬金屬噸52-58度磁鐵礦（30萬噸）。礦

20、土出礦率均按3%估算。三技術(shù)水平項目選擇目前最成熟穩(wěn)定表土礦開采工藝和洗礦、磁選工藝，屬國內(nèi)中等技術(shù)水平。大型挖掘機采用日本進口設備，裝載機采用廣西柳工的設備，洗礦、磁選設備采用廣西灌陽礦山機械廠的設備。四項目原料供應來源及形式項目出外購水電，不需要采購其他生產(chǎn)原料。第三章 市場分析一 目標市場的設定鈦礦目標市場為梧州市當?shù)氐拟伄a(chǎn)品加工企業(yè)（也可以投資鈦白粉生產(chǎn)，及鈦深加工）；磁鐵礦目標市場為廣西柳州鋼鐵集團和廣西防城港鋼鐵集團。二 市場定位及特點產(chǎn)品定位為鈦產(chǎn)品加工企業(yè)和關(guān)系本地大型鋼鐵集團的大宗消耗性原料。特點是需求量大，鈦礦就地銷售。磁鐵礦可部分替代鋼鐵企業(yè)

21、的進口原料。四 市場成本產(chǎn)品在當?shù)貙崿F(xiàn)大客戶直接銷售，不發(fā)生廣告費用、市場推廣和市場維護費用較低。采用國際同類礦產(chǎn)品的同步定價策略。所以項目的市場成本較低。五 本項目產(chǎn)品市場優(yōu)勢產(chǎn)品為表土礦采礦經(jīng)加工獲得，相對成本較低，由于采用就近銷售的市場策略，運輸成本大大降低，相對進口產(chǎn)品在運輸成本上具有絕對優(yōu)勢。第四章 競爭分析項目是國家第二大鈦儲量的礦產(chǎn)品開發(fā)項目。梧州市規(guī)劃發(fā)展千億元的鈦產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，對鈦礦的未來需求量將急速增加。而目前梧州市以及廣西境內(nèi)均無大的鈦礦生產(chǎn)項目，目前的鈦產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)只能依靠一些非正規(guī)的小鈦礦和盜挖小礦的原料供應。這些小礦規(guī)模很小，生產(chǎn)成本較高。

22、磁鐵礦是鋼鐵企業(yè)的重要大宗原料，廣西乃至全國的大型鋼鐵企業(yè)每年都要大量進口。本項目的磁鐵礦產(chǎn)品，具有運輸費用的優(yōu)勢，在與進口產(chǎn)品采取同步定價的情況下，具有競爭優(yōu)勢。第五章 商業(yè)實施方案一 商業(yè)模式采用礦山開發(fā)最簡單實用的商業(yè)模式，產(chǎn)品采取就近銷售策略。二實施方案 礦山開采，洗礦、選礦、制定銷售價格和簽訂銷售合同，合同履行管理實現(xiàn)銷售和回款。三 營銷策劃資源性產(chǎn)品的有限大客戶銷售。四 價格方案與國際同類產(chǎn)品同步定價。五 服務、投訴與退貨本項目產(chǎn)品不涉及分銷，不設立專門的售后服務和處理投訴與退貨的機制。六 促銷和市場滲透本項目不采用促銷策

23、略，不發(fā)布產(chǎn)品廣告。七 獲利分析項目建設期1.5年（含一年詳細準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的50，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240萬元，年總成本費用7335.86萬元， 年銷售稅金及附加4603.08萬元，企業(yè)所得稅4575.27萬元，稅后利潤13725.80萬元（損益估算表）。第六章 項目實施1 項目實施構(gòu)想以擁有本項目探礦權(quán)證的博能公司為基礎，通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓，增加注冊資本金，組建新的博能公司。項目以戰(zhàn)略投資方為主要投資人，在雙方認同當前博能公司總資產(chǎn)價值4500萬元的合作基礎上（公司的全部應付款由合作前的博能公司股東全部承擔，不計

24、入總資產(chǎn)），原博能公司股東將80的股份以3600萬元的協(xié)議價轉(zhuǎn)讓給戰(zhàn)略投資方。原博能公司股東從股份轉(zhuǎn)讓金中，按20比例對新的博能公司增資3200萬元，剩余部分400萬元用于支付前期礦權(quán)運作的應付款。戰(zhàn)略投資方出資16200萬元，其中3600萬元支付原博能公司原股東80的股權(quán)轉(zhuǎn)讓金，12800萬元按80的增資比例對新博能公司增資。新增股本金1600萬元全部用于蒼梧思賢鈦多金屬礦項目開發(fā)。2 開發(fā)進度設計與階段目標項目工程實施進度表序號工作階段20010年2011年9 10 11 12 1 2 34 5 6711121可行性研究2初步設計3資金落實4施工圖設計、5土地租用落實采礦證辦理6

25、土建施工設備訂購7設備安裝8試產(chǎn)調(diào)試9投 產(chǎn)3 營銷進度設計與階段目標營銷進度計劃序號工作階段2011年2012年11 12123121與柳鋼集團、防鋼集團的供應合同洽談2與當?shù)剽伄a(chǎn)品企業(yè)的供應合同洽談3所有銷售合同簽訂并進入執(zhí)行依據(jù)項目產(chǎn)品前述的銷售特點，生產(chǎn)的全部產(chǎn)品全部當期實現(xiàn)銷售。4. 組織管理機構(gòu)5 行政管理部門的建立、職工的招募和培訓安排項目設立行政部，在行政部設人力資源主管一人和行政秘書一人，負責配合各部門負責人執(zhí)行人員招聘、培訓、人力資源管理與考核。項目人力資源配置表崗位名稱單位一期定員備注公司高層管理崗位人6單班中層部門管理崗位人20單班行政部及財務職員人

26、15單班開采部職員人120單班洗選車間職員人360單班維修車間職員人21單班銷售物流部職員人15單班化驗室職員人4單班后勤保安部職員人45單班合計人6066 項目執(zhí)行的成本預估項目年運行總成本7335.86萬元，其中固定成本5895.86萬元，可變成本1440萬元。項目年經(jīng)營成本521.68萬元。詳見項目總成本費用估算表。第八章 投資說明1 資金需求說明經(jīng)估算總投資16193.96萬元，其中固定資產(chǎn)投資15143.85萬元，流動資金準備1050.11萬元。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費2390.40萬元，設備購置安裝費8433.00萬元，其他工程費用（含土地租用、開采證

27、辦理等等）4320.45萬元，工程預備費757.19萬元（總投資估算表）。2 資金使用說明（即用途）及分期資金用于項目的土地租用、廠房、辦公生活用房和其他配套基礎設施建設，設備購置安裝，生產(chǎn)流動資金準備。詳見總投資估算表、基建投資估算表、設備投資估算表。3 項目投資構(gòu)成和固定資產(chǎn)投資的分類項目固定資產(chǎn)投資15143.85萬元中，其中建筑工程費2390.40萬元，設備購置安裝費8433.00萬元，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等）4320.45萬元，工程預備費757.19萬元（總投資估算表）。4 主要流動資金構(gòu)成流動資金由原輔材料采購費用、煤電水的采購費用、員

28、工薪金福利、應收賬款、日常管理費用等構(gòu)成。詳見項目總成本費用估算表和流動資金估算表。經(jīng)流動資金分項估算，項目流動資金需求量1050.11萬元。5 股權(quán)結(jié)構(gòu)新組建的博能礦業(yè)公司原股東占20，新引進投資方占80。（詳見投資方案表）6 投資者介入公司管理之程度說明新投資派五人董事會中占4名并指派其中一名董事出任董事長，原股東占據(jù)董事會一個席位。總經(jīng)理由董事會任命，高管副職由總經(jīng)理提名提交董事會任命。7報告項目公司總經(jīng)理年初和季度第一個月初向五位董事成員和股東單位提供年度、季度分月預算報告。每月5日提供上月的財務報表和月度建設進度或運營情況報告和預算執(zhí)行情況報告。每年5月前提供經(jīng)有

29、資質(zhì)的第三方審計的上年度財務報表。第十章 風險分析與規(guī)避1 政策風險本項目為資源性項目，符合西部資源性產(chǎn)業(yè)開發(fā)的國家政策，也是梧州市打造千億元鈦產(chǎn)業(yè)的源頭產(chǎn)業(yè)，政策風險極小。2 資源風險本項目的地質(zhì)資料、探明儲量（中國礦產(chǎn)資源儲量表）或在廣西國土資源廳地礦局有詳細的資料備查。項目的資源風險較小。3 技術(shù)風險項目開采部分為露天開采，技術(shù)含量較低，洗選礦采用目前最成熟穩(wěn)定工藝及設備，屬國內(nèi)中等技術(shù)水平。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時最大限度規(guī)避技術(shù)風險。4 市場風險項目的兩種產(chǎn)品將長期處于不能滿足市場需求狀態(tài)，沒有市場飽和的風險。5 內(nèi)部環(huán)節(jié)脫節(jié)風

30、險項目為管理控制相對較簡單的礦產(chǎn)開采和粗加工項目，無對外采購的大宗原料。資金流動的內(nèi)部控制主要是應收賬款的管理。6 成本控制風險本項目在投產(chǎn)后，成本主要來源于人工成本和外購電力成本，通過部分工種的成本計量承包，可以提高勞動效率，降低成本控制風險。7 競爭風險項目的礦產(chǎn)品為資源性產(chǎn)品，鈦款目前在廣西無規(guī)模的開采項目；磁鐵礦是鋼鐵工業(yè)的重要大宗原料，國內(nèi)一致供不應求，每年需從澳大利亞、巴西大量進口。項目的市場競爭風險相對較小。8 財務風險項目產(chǎn)品通過簡單的大客戶銷售實現(xiàn)，對應收賬款的管理相對容易，只要嚴格合同的執(zhí)行管理，較容易實現(xiàn)零壞賬控制。項目的財務風險較小。9&#

31、160;管理風險關(guān)鍵高管的離職對項目的持續(xù)高效運行會帶來管理風險。項目公司要通過建立高管激勵方案，達到穩(wěn)定管理團隊的目的。本項目的少客戶銷售特點，不會因營銷執(zhí)行人員的變動導致公司客戶資料的丟失和客戶流失。公司將加強人力資源管理和企業(yè)文化建設，致力改善職員的生活工作環(huán)境，強化公司的凝聚力，維持公司的管理團隊和職員的相對穩(wěn)定，降低管理風險。10破產(chǎn)風險項目的投資收益分析結(jié)果表明，項目利潤可以支持項目投資的快速回收和維持項目的穩(wěn)健發(fā)展。在項目的未來發(fā)展中，制定和嚴格執(zhí)行穩(wěn)健的財務預算，不盲目擴張，就可以避免項目公司資金鏈問題，有效規(guī)避破產(chǎn)風險。第十一章  管理1 管理制度及協(xié)調(diào)機

32、制項目公司實行總經(jīng)理負責制。項目公司將在籌建過程中按照現(xiàn)代企業(yè)管理規(guī)范逐步完善公司的各項管理制度。公司將建立完善的授權(quán)及監(jiān)督機制，提高管理效率。2 人事計劃（配備/招聘/培訓/考核）人力資源配置見第七章公司人力資源配置表。項目公司總經(jīng)理由公司董事會聘用及考核。高管副職由總經(jīng)理提名經(jīng)董事會核準后聘用，總經(jīng)理負責考核。部門負責人由主管的公司高管推薦經(jīng)總經(jīng)理核準聘用。各部門員工由部門主管推薦經(jīng)公司主管領(lǐng)導核準聘用。新聘用人員經(jīng)公司行政人力資源主管組織公司入職培訓和部門主管完成崗位業(yè)務技能培訓并考核合格后上崗。行政人力資源主管建立公司部門主管及以下層級的員工績效考核評價體系，營造公司內(nèi)部公平

33、和適度競爭的人力資源成長環(huán)境。3 薪資、福利方案人力資源配置和基本薪金方案見第七章公司人力資源配置表。其他福利按國家規(guī)定全員享受，包括社會養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、意外傷害保險、住房公積金，列入管理費用估算。公司提供員工廠內(nèi)食宿便利。第十二章  經(jīng)營預測項目建設期1.5年（含一年詳查準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的50，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240萬元，年總成本費用7335.86萬元， 年銷售稅金及附加4603.08萬元，企業(yè)所得稅4575.27萬元，稅后利潤13725.80萬元（損益估算表）。第十三章  財務可行性分析一 財

34、務分析說明（一）投資估算的依據(jù)和說明1、本項目的配套設備按當前設備廠商報價進行估算。2、本項目的土建工程費及其它費用、預備費用等參照有關(guān)行業(yè)部門現(xiàn)行定額和費用標準進行估算。 經(jīng)估算，本項目固定資產(chǎn)投資為15143.85萬元 (項目總投資估算表)。3、流動資金估算，根據(jù)本項目建設的具體情況，采用分項詳細估算法估算，項目的流動資金為1050.11萬元，具體估算見總項目附表2及三個分項之附表2（流動資金估算表）。（二）成本估算的依據(jù)和說明1、燃料及動力燃料及動力根據(jù)項目需要按市場現(xiàn)行價格進行估算。2、工資及福利本項目總定員為606人，各類保險和住房公積金列入管理和其他費用估算。4、修理費 修理費按需

35、要維修的固定資產(chǎn)原值的2%計。5、折舊費 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限快速法，殘值率按5%計，建筑按10年折舊，礦山設備按5年折舊。6、攤銷費無形資產(chǎn)按5年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。7、其他費用 其他費用包括管理費、銷售費、技術(shù)培訓費、綠化費管理和不可預見費等。經(jīng)估算，項目年總成本為7335.86萬元，其中：經(jīng)營成本為3005.15萬元（總成本費用估算表）。（三）項目損益估算說明A. 基本條件及說明1、本項目建設期為1.5年，當年建設次年半負荷投產(chǎn)。2、項目年產(chǎn)14.4萬金屬噸48-52度鈦礦，單價為1350元/噸；14.4萬金屬噸52-58度磁鐵礦，單價為750元/噸。3、根據(jù)國家有關(guān)稅務條例，

36、本項目征收增值稅、城市維護建設稅、教育費附加和所得稅，稅率分別為17%、7%、3%和25%。估算時暫不考慮稅收優(yōu)惠政策。4、盈余公積金按稅后利潤的10%提取。B. 損益估算經(jīng)估算，本項目達產(chǎn)年的銷售收入為30240萬元，銷售稅金及附加為4603.80萬元。項目年平均利潤總額為17195.38萬元(項目損益表)。二 財務數(shù)據(jù)說明 收入明細表詳見財務報表之項目銷售收入及銷售稅金估算表。  成本費用明細表詳見財務報表之項目總成本費用估算表。 固定資產(chǎn)明細表詳見財務報表之基礎設施建設投資估算表、設備投資估算表。利潤及利潤分配明細表詳見財務報表之項目損益表?，F(xiàn)金流

37、量表詳見財務報表之項目現(xiàn)金流量表(全部投資)。三 財務分析指標財務內(nèi)部收益率（所得稅前）=230%財務凈現(xiàn)值（所得稅前）=175666.42萬元（i=12%）財務內(nèi)部收益率（所得稅后）=168%財務凈現(xiàn)值（所得稅后）=136001.38萬元（i=12%）投資回收期（所得稅后）=2.45年（含一年半建設期）投資利潤率=106.18%投資利稅率=133.19%以上指標表明本項目有較好的盈利能力。四. 不確定性分析盈虧平衡分析項目達到設計能力后的年總成本費用為7335.86萬元，其中：年固定成本為5895.86萬元，年可變總成本為1440萬元，年銷售稅金及附加為4603.08萬元。所得稅前

38、以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP固定成本/(年銷售收入年可變成本年銷售稅金)×10024.37計算結(jié)果表明，本項目生產(chǎn)能力只要達到設計能力的24.37%，項目就可以保本，因此，本項目具有較強的抗風險能力。第三部分  附錄1 主要經(jīng)營團隊名單及簡歷（1）XXXX廣西陽光光能投資有限公司董事長 博能礦業(yè)公司法人年齡： 45 籍貫： 廣西桂林市電子郵箱：lugn88 移動電話:XXXXX受教育經(jīng)歷：香港中文大學MBA(工商管理碩士）工作經(jīng)歷：先后在中外大型企業(yè)10余年從事總經(jīng)理經(jīng)歷。專長：企業(yè)全面經(jīng)營管理、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃與資本運作。（2）XXXX：廣西

39、陽光光能投資有限公司總經(jīng)理 博能礦業(yè)公司總經(jīng)理全面負責項目籌建、管理團隊建設和公司運營管理。年齡：45 籍貫： 廣西桂林市電子郵箱：tiger_ching。移動電話：XXXXXXX。受教育經(jīng)歷：1999年7月畢業(yè)于廣西大學，獲碩士學位。工作經(jīng)歷：XXXXXX專長：企業(yè)全面經(jīng)營管理、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃與資本運作、科技及生產(chǎn)管理。2. 礦權(quán)證圖片3 財務分析附表：項目總資金估算表 附表3序號費用名稱金額(萬元)備 注一固定資產(chǎn)投資15143.85 （一）工程費用10823.40 1建筑工程費2390.40 2設備購置安裝費8433.00 2.1主體設備7027.50 2.2工器具及備件702.75 按設

40、備投資的10%計2.3設備安裝費702.75 按設備投資的10%計(二)工程其他費用4320.45 1尾砂庫土地前5年租金2000.00 1000元/畝年×200畝開采區(qū)土地前5年租金1000.00 1000元/畝年×200畝2前期工作費865.87 按工程費用的5%計3勘察設計費216.47 按工程費用的2%計4工程監(jiān)理費129.88 按工程費用的1.2%計5人員培訓費108.23 按工程費用的1%計(三)預備費757.19 1基本預備費757.19 按(一)和(二)的5%計2漲價預備費(四)固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫停征二建設期貸款利息三鋪底流動資金1050.11 四總投

41、資16193.96 基礎設施建設投資估算表表31單位：萬元序號項目名稱數(shù)量單位單價金額 備注1建安費1215.501.01 廠房4000M2800元/M2320.00鋼棚結(jié)構(gòu)1.02 簡易廠棚4000M2500元/M2200.00鋼棚結(jié)構(gòu)1.03 宿舍1500M21500元/M2225.00磚混結(jié)構(gòu)1.04 辦公房1000M21500元/M2150.00鋼棚結(jié)構(gòu)1.05 食堂400M21200元/M248.00磚混結(jié)構(gòu)1.06 給排水10900M240元/M243.601.07 電氣10900M260元/M265.401.08 綜合布線10900M275元/M281.751.09 消防1090

42、0M275元/M281.752基礎設施費1174.902.01停車場及道路2000M280元/M216.002.02石渣路面20km25萬元/km500.002.03尾砂壩1座500萬元/座500.002.04綠化8000M280元/M264.002.05雨水管5000M75元/M37.502.06污水管5000M82元/M41.002.07雨水口40個1200元/個4.802.08檢查井20座1800元/座3.602.09化糞池1座80000元/座8.003基建總投資2390.40 設備投資估算表表32單位：萬元序號項目名稱規(guī)格數(shù)量單價金額備注1加工設備2360.001.01球磨機500噸/

43、日/臺4040萬元/臺1600.001.02洗礦機100噸/日/臺2001.2萬元/臺240.001.03磁選機100噸/日/臺2002.6萬元/臺520.002開采設備4320.002.01挖掘機16120萬元/臺1920.002.02裝載機1280萬元/臺960.002.03自卸車8018萬元/臺1440.00動力排水設備197.503變壓器180萬元/臺80.003.01輸電線路150萬元/套50.003.02水泵250.37.503.03輸水管道16060.004公共設備150.004.01辦公設備13030.004.02交通車815120.004.03運輸車2025500.007設備

44、總價7027.50項目總成本費用估算表附表4單位:萬元序號 年度 項 目試產(chǎn)期經(jīng) 營 期2011201220132014201520162017201820192020合 計1外購燃料及動力費720.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 13680.00 2工資及福利費1382.40 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 2304.00 22118.40 3修理費702.75 702.75 70

45、2.75 702.75 702.75 702.75 702.75 702.75 702.75 702.75 7027.50 4折舊費 攤銷費2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 2389.11 23891.11 5環(huán)保設施維護費180.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 2880.00 6其他費用（含銷售費用）200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2

46、00.00 200.00 200.00 200.00 2000.00 7總成本費用5574.26 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 7335.86 71597.01 其中：1.固定成本4854.26 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 5895.86 57917.01 2.可變成本720.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 1440.00 13680.00 8經(jīng)營成本3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 3005.15 30051.50 項目盈虧平衡點：BEP=24.37%項目流動資金估算表附表4 1 單位: 萬元序號 年度 項目最低周周轉(zhuǎn)試產(chǎn)期經(jīng)營期轉(zhuǎn)天數(shù)次數(shù)201120122013以后每年