資金計(jì)劃管理制度

1、*有限公司資金計(jì)劃管理制度第一章 總則第一條為了加強(qiáng)公司資金管理的規(guī)范性、計(jì)劃性和有序性，加強(qiáng)資金籌集，提高公司資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，合理調(diào)度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運(yùn)行，特制定本制度。第二條本資金計(jì)劃僅指資金的使用計(jì)劃，它是根據(jù)公司未來(lái)一定時(shí)期的采購(gòu)、接受勞務(wù)、日常管理等，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度適用于公司各部門第二章 管理方式第四條公司實(shí)行全面的資金計(jì)劃管理，公司及其關(guān)聯(lián)公司的資金使用應(yīng)當(dāng)全部納入資金計(jì)劃。第五條資金計(jì)劃按照“誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)發(fā)起”的原則，由各具體業(yè)務(wù)單元或

2、業(yè)務(wù)歸口管理部門編制、審核。第六條公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門應(yīng)在批復(fù)的資金計(jì)劃范圍內(nèi)使用資金，杜絕計(jì)劃外或超計(jì)劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權(quán)限報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門可以對(duì)資金計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。第七條公司財(cái)務(wù)部對(duì)資金計(jì)劃的編制和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查、分析。第八條資金計(jì)劃的編制與執(zhí)行實(shí)行要素化管理，按照現(xiàn)金要素項(xiàng)目編制資金計(jì)劃、控制資金計(jì)劃的執(zhí)行。第三章 計(jì)劃內(nèi)容第九條資金計(jì)劃指周資金計(jì)劃。周資金計(jì)劃以單個(gè)項(xiàng)目、單筆資金計(jì)劃為基礎(chǔ)匯總編制，作為周資金安排及支出運(yùn)行控制的直接依據(jù)。第十條資金計(jì)劃按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆（項(xiàng)）編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位，并只能在計(jì)劃付

3、款日的當(dāng)周內(nèi)發(fā)起一次付款申請(qǐng)。逐項(xiàng)編制的資金計(jì)劃可以在計(jì)劃申請(qǐng)額度范圍內(nèi)，在計(jì)劃付款日的當(dāng)周多次發(fā)起付款申請(qǐng)。第十一條各部門編制內(nèi)容（一）項(xiàng)目部編制：施工隊(duì)費(fèi)用、低值易耗品、零星費(fèi)用等（二）采購(gòu)部編制：材料款、零星費(fèi)用等（三）商務(wù)部編制：與結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)費(fèi)、零星費(fèi)用等（四）行政部編制：社會(huì)保險(xiǎn)、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個(gè)人所得稅、福利費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、房租、辦公費(fèi)、車輛費(fèi)用、差旅費(fèi)、其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)費(fèi)用、零星費(fèi)用等（五） 財(cái)務(wù)部編制：項(xiàng)目所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款費(fèi)用、機(jī)構(gòu)所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款（不包含工資薪金所得個(gè)人所得稅）、企業(yè)所得稅費(fèi)用、殘疾人保障金；李平遠(yuǎn)安排的每月固定開支；籌資

4、費(fèi)用；零星費(fèi)用等第十二條編制要求（一）由相關(guān)用款部門填寫資金計(jì)劃表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核匯總、審批后上報(bào)。（二）相關(guān)用款部門填報(bào)的資金計(jì)劃要素項(xiàng)目、金額必須準(zhǔn)確無(wú)誤，對(duì)于因主觀因素造成的錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)進(jìn)而影響正常付款的情況，公司將不予調(diào)整。（三）施工隊(duì)伍的資金計(jì)劃必須以單個(gè)工程項(xiàng)目為單位、按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位（四）項(xiàng)目部涉及施工隊(duì)伍款項(xiàng)支付，應(yīng)提前20 天上報(bào)（五） 項(xiàng)目有回款時(shí)，項(xiàng)目資金計(jì)劃額度不得超過(guò)回款金額的70（% 包含稅金及管理費(fèi)）；項(xiàng)目無(wú)回款時(shí)，根據(jù)輕重緩急及公司的財(cái)務(wù)狀況合理進(jìn)行資金計(jì)劃。（六）采購(gòu)部的資金計(jì)劃必須按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐

5、筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位及付款單位（七）日常運(yùn)作資金計(jì)劃必須按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位及付款單位第十三條資金計(jì)劃表格式模板資金計(jì)劃表分為以下兩種模板：（一）資金計(jì)劃表- 通用1、此模板適用于采購(gòu)部資金計(jì)劃、日常運(yùn)作資金計(jì)劃2、填寫方式見范本（二）資金計(jì)劃表- 施工隊(duì)伍，此模板適用于各項(xiàng)目部班組資金計(jì)劃第十四條資金計(jì)劃表各模板的填寫要求（一）收款單位指公司或者個(gè)人，（二）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個(gè)人，應(yīng)填寫當(dāng)事人身份證上面的姓名（二）收款單位必須是與我公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人，不得采取委托轉(zhuǎn)款的形式第四章審核流

6、程及內(nèi)容第十五條施工隊(duì)伍資金計(jì)劃審核流程及內(nèi)容（ 一）各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)部按下列流程及內(nèi)容審核1、合約（是否簽署合同）2、商務(wù)部造價(jià)員（核實(shí)該班組是否已完成產(chǎn)值核對(duì)）3、造價(jià)主管（該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否正確，是否已從總包方回收款項(xiàng)）（ 二）商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給采購(gòu)部，采購(gòu)部按下列流程及內(nèi)容審核1、合同是否完善2、施工質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)范及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工3、有無(wú)浪費(fèi)材料情況、罰款、扣款4、是否服從管理，工人有無(wú)打架偷盜行為。5、是否使用彝族人，是否配合工作等（ 三）采購(gòu)部將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理（

7、 四）商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給工程部，工程部審核資金計(jì)劃的合理性。（ 五）分管工程的副總將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。第十六條采購(gòu)部資金計(jì)劃審核流程及內(nèi)容1、與供應(yīng)商購(gòu)銷合同是否完善2、所供材料質(zhì)量、數(shù)量是否保證，是否短斤缺兩3、供貨是否及時(shí)4、工地上出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，供應(yīng)商能否積極配合妥善解決問(wèn)題5、發(fā)票開具是否完善6、對(duì)我公司材料代加工的保密性是否嚴(yán)密，有無(wú)損害公司利益的行為等7、將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。第十七條日常運(yùn)作資金計(jì)劃審核流程及內(nèi)容（一）各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將資金計(jì)劃傳遞給工程部，工程部將資金計(jì)劃匯總后（即匯總成以工程部為一個(gè)獨(dú)立部門編制的資金計(jì)劃表）傳遞給財(cái)務(wù)部（二）其他各部門的資金計(jì)劃由各部門負(fù)責(zé)

8、人直接傳遞給財(cái)務(wù)部第十八條財(cái)務(wù)部將各部門資金計(jì)劃匯總后傳遞給常務(wù)副總第五章報(bào)送、批復(fù)、執(zhí)行第十九條報(bào)送要求（一）周資金計(jì)劃由財(cái)務(wù)牽頭組織，按公司規(guī)定時(shí)間由下而上層層上報(bào)審核。（二）相關(guān)用款部門每周五12:00 之前完成次周周資金計(jì)劃的填報(bào)匯總審核上報(bào)工作（特殊情況以臨時(shí)通知為準(zhǔn)）。超時(shí)未報(bào)或者未匯總審核的，將視為無(wú)資金計(jì)劃安排，公司將不做資金計(jì)劃調(diào)整，影響業(yè)務(wù)運(yùn)行需要追加資金計(jì)劃的，將在月度執(zhí)行中嚴(yán)格考核。第二十條批復(fù)執(zhí)行公司各部門應(yīng)根據(jù)公司審批后的資金計(jì)劃合理安排資金使用。第二十一條執(zhí)行要求（一）各項(xiàng)資金的支付應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)用途和金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁各項(xiàng)目之間相互串換使用、擠占、挪用。（二）公司財(cái)務(wù)以各部門上報(bào)的資金計(jì)劃為依據(jù)對(duì)各部門資金使用情況進(jìn)行分項(xiàng)目追蹤、檢查。（三）公司財(cái)務(wù)根據(jù)各部門上報(bào)的周資金計(jì)劃及其資金實(shí)際支付情況，于每周五將資金計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率提報(bào)公司常務(wù)副總。（四）對(duì)外支付業(yè)務(wù)必須以資金計(jì)劃為發(fā)起依據(jù)，在發(fā)起支付時(shí)，不允許修改資金計(jì)劃要素。第二十二條次周執(zhí)行資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)于計(jì)劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實(shí)際未支付的款項(xiàng)，歸口管理部門應(yīng)于次周五再次編制資金計(jì)劃。第六章緊急用款管理第二十三條因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計(jì)劃中未作安排的，應(yīng)按支付流程完成審批權(quán)限將支付單據(jù)交付財(cái)務(wù)部門。第二十四條申請(qǐng)緊急用款時(shí)，應(yīng)提前1 個(gè)工作日層層上報(bào)至常務(wù)副總第