企業(yè)資產(chǎn)支持證券項(xiàng)目盡職調(diào)查資料清單

1、企業(yè)資產(chǎn)支持證券項(xiàng)目盡職調(diào)查資料清單一、原始權(quán)益人原始權(quán)益人基本情況和實(shí)際控制人情況調(diào)查1原始權(quán)益人概況(1)原始權(quán)益人工商登記資料(2)原始權(quán)益人最期經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照/事業(yè)單位法人證書(3)原始權(quán)益人現(xiàn)行有效的公司章程(4)原始權(quán)益人經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證(5)原始權(quán)益人經(jīng)年檢合格的稅務(wù)登記證2原始權(quán)益人歷史沿革(1)原始權(quán)益人發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議(2)原始權(quán)益人設(shè)立時及設(shè)立至今歷次變更的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件/事業(yè)單位法人證書(3)原始權(quán)益人設(shè)立時及設(shè)立至今歷次變更的公司章程(4)原始權(quán)益人設(shè)立時及設(shè)立至今歷次變更的工商登記資料(5)原始權(quán)益人設(shè)立時的批準(zhǔn)文件(若有)及設(shè)立以來歷

2、次變更(如股本、股東、經(jīng)營范圍等)的批準(zhǔn)義件(若有)(6)原始權(quán)益人設(shè)立時及設(shè)立以來歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股本變動涉及的合同、協(xié)議(7)原始權(quán)益人設(shè)立時及設(shè)立以來歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股本變動涉及的董事會及股東 (大)會決議(8)原始權(quán)益人設(shè)立時及歷次股本變動涉及的驗(yàn)資報(bào)告、評估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告(若有)3原始權(quán)益人組織結(jié)構(gòu)(1)原始權(quán)益人的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖(2)原始權(quán)益人最舟-次驗(yàn)資報(bào)告(3)原始權(quán)益人的組織結(jié)構(gòu)圖(參控股子公司、職能部門設(shè)置)(4)原始權(quán)益人職能部門職責(zé)說明4原始權(quán)益人控股股東、實(shí)際控制人工商基本情況表原始權(quán)益人主營業(yè)務(wù)情1原始權(quán)益人主營業(yè)范圍2原始權(quán)益人主營業(yè)務(wù)流程圖（含產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)）3原始權(quán)益

3、人主要產(chǎn)品（或服務(wù)）的用途、生產(chǎn)、銷售情況4原始權(quán)益人的相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)證明（業(yè)務(wù)許可證、特許經(jīng)營權(quán)、高新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn) 證書等）5原始權(quán)益人主要交易合同等資料（合同范本、合同臺賬）6原始權(quán)益人最近三年各項(xiàng)主營業(yè)務(wù)情況（設(shè)立未滿三年的，提供自設(shè)立起的相關(guān)情況）原始權(quán)益人行業(yè)狀況及經(jīng)營情況1（1）原始權(quán)益人所處行業(yè)的情況（行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告等）（2）原始權(quán)益人面臨的主要競爭狀況（主要競爭對手基本情況及相關(guān)資料等）的介紹2原始權(quán)益人在行業(yè)中的競爭地位、競爭優(yōu)勢及劣勢、采取的競爭策略的介紹3原始權(quán)益人關(guān)于提供的主要產(chǎn)品或服務(wù)的說明（主要產(chǎn)品類型、型號、用途）及相關(guān) 資料（圖片等）4原

4、始權(quán)益人與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況5原始權(quán)益人相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度及風(fēng)險控制制度等原始權(quán)益人公司治理情況1原始權(quán)益人內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖、各機(jī)構(gòu)職能2原始權(quán)益人董事、監(jiān)事、高級管理人員名單、身份證復(fù)印件、簡歷3原始權(quán)益人公司治理制度： 包括但不限于三會議事規(guī)則、 董事會專門委員會議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部由計(jì)制度等文件資料原始權(quán)益人財(cái)務(wù)情況及償債能力1原始權(quán)益人最近三年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告2原始權(quán)益人主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及現(xiàn)金流量情況的分析3董事會對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的說明4會計(jì)師事務(wù)所及注冊會計(jì)師對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的意見5原始權(quán)益人債務(wù)情況(1)原始權(quán)益人止在

5、履行或?qū)⒁男械氖谛藕贤?、借款合同、?dān)保合同、抵押合同、信托借款、資管產(chǎn)品融資合同(母公司口徑)(2)原始權(quán)益人全部銀行的綜合授信額度、已使用授信情況、近期授信安排(3)原始權(quán)益人借款合同的履行情況、已還款情況、還款計(jì)劃等(4)原始權(quán)益人的主要存量債務(wù)明細(xì)情況(5)原始權(quán)益人資本市場公開融資相關(guān)申請、批準(zhǔn)文件(6)原始權(quán)益人征信報(bào)告、資信評級報(bào)告(如有)6截止到最近一期末的對外擔(dān)保情況(1)合同、擔(dān)保合同(明細(xì))、母公司對此的情況說明文件(2)主合同、擔(dān)保合同的履行情況，抵押、質(zhì)押登記證明文件(明細(xì))(3)被擔(dān)保方的經(jīng)營情況財(cái)務(wù)狀況及履約能力，是否提供反擔(dān)保(說明)7截止到最近一期末原始權(quán)益人

6、未決訴訟、仲裁情況(說明)(1)起訴狀、答辯狀、仲裁申請書、仲裁答辯書、訴訟或仲裁委托代理合同(2)案件受理通知書、應(yīng)訴通知書及其他相關(guān)的訴訟、仲裁法律文書(3)已生效法律文書(管轄、財(cái)產(chǎn)保全、證據(jù)保全等)的執(zhí)行情況(若有)(4)最近兩年及一期受工商、稅務(wù)、環(huán)保、土地等部門的處罰情況(說明)8原始權(quán)益人資信狀況(1)主體信用評級報(bào)告、信用評級機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)資格證書復(fù)印件、信用評級 合同等(若有)(2)原始權(quán)益人企業(yè)基本信用信息報(bào)告(3)原始權(quán)益人獲得主要貸款銀行的授信情況以及相關(guān)授信合同、協(xié)議等(4)特定原始權(quán)益人開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)所應(yīng)遵守的法律法規(guī)、相關(guān)審批或者授權(quán) 手續(xù)辦理情況等二、其

7、他業(yè)務(wù)參與人托管人(托管銀行)基本情況1托管人經(jīng)營情況及資信水平(基本情況介紹、公開財(cái)務(wù)資料、公開評級資料等)2托管業(yè)務(wù)資質(zhì)批復(fù)文件3托管人的托管業(yè)務(wù)資質(zhì)：管理制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施等增信機(jī)構(gòu)1設(shè)立及存續(xù)情況(1)設(shè)立時的政府批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件(2)發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議(3)增信機(jī)構(gòu)設(shè)立時的公司章程(4)歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件2股權(quán)架構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)(1)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖(2)最次驗(yàn)資報(bào)告(3)增信機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)(參控股子公司、職能部門設(shè)置)(4)職能部門職責(zé)說明(5)公司治理制度規(guī)定，包括三會議事規(guī)則、董事會專門委員會議

8、事規(guī)則、董事會 秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等文件資料3主營業(yè)務(wù)情況(1)公司最近三年各項(xiàng)主營業(yè)務(wù)情況、財(cái)務(wù)報(bào)表及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及歷史信用表現(xiàn)(2)行業(yè)基本情況、競爭地位4報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況(1)報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告(2)董事會對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的說明(3)會計(jì)師事務(wù)所及注冊會計(jì)師對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的意見5資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn)(1)資本市場公開融資相關(guān)申請、批準(zhǔn)文件(2)歷史信用表現(xiàn)(3)征信報(bào)告、資信評級報(bào)告(如有)6主要債務(wù)情況及償債能力(1)截至報(bào)告期末仍在履行的主要銀行借款合同、信托借款、資管產(chǎn)品融資合同(母公司對此的情況說明

9、)(2)包括杠桿倍數(shù)(如有)在內(nèi)的與償付能力相關(guān)的指標(biāo)(3)公司歷史代償情況、償債能力分析7授信使用狀況及對外擔(dān)保情況(1)銀行授信合同或協(xié)議(母公司口徑)(2)內(nèi)部決策文件、相關(guān)批文、提供對外擔(dān)保的授權(quán)文件、擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保函或擔(dān)保合同(母公司口徑)8增信業(yè)務(wù)內(nèi)控及管理(1)業(yè)務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)審批流程(2)風(fēng)險控制制度(3)歷史上用尤發(fā)生代償情況的說明及相關(guān)資料重要債務(wù)人1對于信貸類或應(yīng)收賬款類基礎(chǔ)資產(chǎn)，重要債務(wù)人基本情況(對于單一應(yīng)收款債務(wù)人的入池應(yīng)收款的本金余額占資產(chǎn)池比例超過15% ,或者債務(wù)人及其關(guān)聯(lián)方的入池應(yīng)收款本金余額合計(jì)占資產(chǎn)池的比例超過20% )2主營業(yè)務(wù)情況行業(yè)基本情況、競爭

10、地位的相關(guān)資料3報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況(1)報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告(2)債務(wù)人經(jīng)營情況與償債能力分析(3)董事會對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的說明(4)會計(jì)師事務(wù)所及注冊會計(jì)師對非標(biāo)審計(jì)意見涉及相關(guān)事項(xiàng)及影響的意見4歷史信用表現(xiàn)征信報(bào)告、資信評級報(bào)告(如有)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)1設(shè)立及存續(xù)情況(1)設(shè)立時的政府批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件(2)發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議(3)發(fā)行人設(shè)立時的公司章程(4)歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件2主營經(jīng)營、財(cái)務(wù)及資信情況(1)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)最年經(jīng)營情況(2)最年的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告(3)征信報(bào)告、資信評級報(bào)告(如有)3與

11、基礎(chǔ)資產(chǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)情況(1)相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)以及法律法規(guī)依據(jù)(2)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施(3)基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)業(yè)務(wù)開展情況的說明(4)基礎(chǔ)資產(chǎn)與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相獨(dú)立的保障措施其他重要業(yè)務(wù)參與人(律師事務(wù)所、評級機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評估機(jī)構(gòu))1業(yè)務(wù)參與人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程2業(yè)務(wù)參與人報(bào)告期內(nèi)審計(jì)報(bào)告3業(yè)務(wù)參與人征信報(bào)告4業(yè)務(wù)參與人的資信水平5業(yè)務(wù)參與人的相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)、過往經(jīng)驗(yàn)以及其他可能對證券化交易產(chǎn)生影響的因素三、證券化產(chǎn)品及基礎(chǔ)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的抵、質(zhì)押擔(dān)保情況（若有）1抵質(zhì)押協(xié)議2抵質(zhì)押物的基本情況3抵質(zhì)押物清單（包括名稱、數(shù)量或

12、面積、賬面價值和評估價值等相關(guān)信息）4抵質(zhì)押物權(quán)屬證明5抵質(zhì)押物評估報(bào)告（若后）6抵質(zhì)押物的登記、保管及相關(guān)法律手續(xù)辦理情況7抵質(zhì)押物發(fā)生重大變化時的安排證券化產(chǎn)品的決議文件1董事會決議2股東（大）會決議3主管部門的批復(fù)文件（若有）基礎(chǔ)資產(chǎn)1基礎(chǔ)資產(chǎn)的法律權(quán)屬及狀態(tài)說明（1）基礎(chǔ)資產(chǎn)形成和存續(xù)的真實(shí)性和合法性（2）基礎(chǔ)資產(chǎn)權(quán)屬、涉訴、限制和擔(dān)保負(fù)擔(dān)等情況（3）基礎(chǔ)資產(chǎn)特定化情況（4）基礎(chǔ)資產(chǎn)完整性2基礎(chǔ)資產(chǎn)合法性（1）原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)擁有基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)權(quán)屬證明或運(yùn)營許可（2）主要基礎(chǔ)資產(chǎn)的構(gòu)建合同（如為非股權(quán)資產(chǎn)）或資金投入憑證、驗(yàn)資報(bào)告、基 礎(chǔ)資產(chǎn)工商登記資料、公司章程（如為股權(quán)）(3)原始權(quán)益

13、人關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)是否附帶擔(dān)保負(fù)擔(dān)或者其他權(quán)利限制的說明(4)按照穿透原則，對基礎(chǔ)資產(chǎn)對應(yīng)抵押、質(zhì)押登記部門的查詢資料原始權(quán)益人關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)是否涉及訴訟的說明及相關(guān)資料(5)對當(dāng)?shù)胤ㄔ杭跋嚓P(guān)網(wǎng)站的查詢結(jié)果(中國執(zhí)行信息公開網(wǎng))3基礎(chǔ)資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓性及相關(guān)程序說明(1)原始權(quán)益人關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)是否存在禁止或者不得轉(zhuǎn)讓的情形的說明(2)基礎(chǔ)資產(chǎn)(包括附屬權(quán)益)轉(zhuǎn)讓需履行的批準(zhǔn)、登記、通知等程序及相關(guān)資料(如政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等)(3)基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的完整性(4)基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的通知義務(wù)及該義務(wù)的履行方法和可行性(5)基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓登記的履行情況(6)基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓附屬權(quán)益的處理4基礎(chǔ)資產(chǎn)行業(yè)分析(1)基礎(chǔ)資產(chǎn)行業(yè)的基

14、本情況和競爭地位等相關(guān)資料(2)預(yù)測期內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃5基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況(1)基礎(chǔ)資產(chǎn)期限、賬齡及質(zhì)量狀況說明(2)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歷史情況(歷史數(shù)據(jù)，5年)(3)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集、劃轉(zhuǎn)程序和路徑6基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況(1)基礎(chǔ)資產(chǎn)期限、賬齡及質(zhì)量狀況說明(2)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歷史情況(歷史數(shù)據(jù)，5年)(3)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集、劃轉(zhuǎn)程序和路徑7未來現(xiàn)金流的合理分析(覆蓋倍數(shù))8本期債券相關(guān)內(nèi)容調(diào)查(分析)(1)風(fēng)險因素及防范措施(包含混同風(fēng)險)(2)原始權(quán)益人風(fēng)險自留的相關(guān)情況9償債計(jì)劃及其他保障措施(1)原始權(quán)益人制訂的具體償債計(jì)劃及資金安排(2)原始權(quán)益人安排的其他具體償債保障措施，包括償債專戶、償債基金、違約時 擬采取的具體償債措施和賠償方式(3)原始權(quán)益人做出的可能影響債券持有人利益的其他承諾(4)原始權(quán)益人為維持基礎(chǔ)資產(chǎn)止常的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供合理支持性安排的相關(guān)承 諾10債權(quán)類資產(chǎn)(1)債權(quán)合同(2)債權(quán)明細(xì)、賬齡(3)歷史違約情況、還款憑證、與還款相關(guān)的銀