Excel在財(cái)務(wù)與股票分析中的簡單應(yīng)用

1、常用統(tǒng)計(jì)軟件課程 常用統(tǒng)計(jì)軟件論文Excel在財(cái)務(wù)與股票分析中的簡單應(yīng)用班級：財(cái)管J1303姓名：陳璐瑤 學(xué)號：41311660752016.5摘要：隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的不斷進(jìn)步和發(fā)展，會(huì)計(jì)的信息化已逐漸成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。Excel是一種電子表格的軟件，它所具備的功能除了數(shù)據(jù)圖表以外還有一般電子表格的功能，如今，Excel在財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)等領(lǐng)域都得到了廣泛的應(yīng)用。在財(cái)務(wù)分析中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)大量的數(shù)據(jù)需要分析，財(cái)務(wù)人員可以通過Excel將繁瑣的數(shù)據(jù)處理過程簡單化。本文將從財(cái)務(wù)分析和股票數(shù)據(jù)處理分析這兩方面，對Excel的簡單應(yīng)用作詳細(xì)說明。關(guān)鍵詞：Excel；財(cái)務(wù)與股票分析；應(yīng)用一、 Excel的基

2、本功能EXCEL是一種電子表格軟件，它具有兩個(gè)基本的特征：一是作為一種通用計(jì)算工具，允許用戶在屏幕上設(shè)計(jì)所需要求和格式的報(bào)表，填寫數(shù)據(jù)及進(jìn)行復(fù)雜計(jì)算，二是無須編寫程序，此外，EXCEL還具有如下一些基本功能： （一）以表格方式處理數(shù)據(jù)。對于表格的建立，編輯，訪問，探索等操作很方便，可以像數(shù)據(jù)庫軟件一樣對記錄進(jìn)行修改、添加、刪除、排序、查詢和分類匯總等處理。 （二）提供大量函數(shù)。可以用于統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)分析等，特別適合會(huì)計(jì)領(lǐng)域應(yīng)用，例如提供了分析投資償還率，固定資產(chǎn)折舊等公式。 （三）圖形表格多。能自動(dòng)生成各種一維或三維統(tǒng)計(jì)圖形，這些統(tǒng)計(jì)圖形能隨著數(shù)據(jù)源的變動(dòng)而動(dòng)態(tài)更新，

3、適用于動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)分析。二、利用Excel對財(cái)務(wù)和股票分析進(jìn)行簡單處理和運(yùn)用1.使用EXCEL進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的排序和篩選首先，數(shù)據(jù)排序具體分為常規(guī)排序與自定義排序。常規(guī)排序是選中需要排序的數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)排序”菜單命令，在打開的對話框中點(diǎn)擊“選項(xiàng)”按鈕打開“排序選項(xiàng)”對話框，按照自身要求選擇排序方式，點(diǎn)擊“確定”按鈕后，數(shù)據(jù)將進(jìn)行重新排列。自定義排列中首先要建立一個(gè)自定義序列：點(diǎn)擊“工具選項(xiàng)”菜單命令，打開“選項(xiàng)”對話框中的“自定義序列”選項(xiàng)卡。選中左邊“自定義序列”下的“新序列”選項(xiàng)，然后輸入自定義序列，每個(gè)序列之間要用英文逗號隔開，完成后點(diǎn)擊“添加”按鈕，將自定義序列添加到“自定義序列”框中

4、備用。自定義序列排序方法只要打開“排序選項(xiàng)”對話框中的“自定義排序次序”下拉列表，選中前面定義好的序列，其它選項(xiàng)保持不變?；氐健芭判颉睂υ捒蚝蟾鶕?jù)需要選擇“升序”或“降序”，“確定”后即可完成排序。例如，以凈資產(chǎn)收益率為主要關(guān)鍵詞進(jìn)行降序排序。 （圖1）其次，進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的篩選。通常包括自動(dòng)篩選和高級篩選。自動(dòng)篩選的具體步驟是：選中要進(jìn)行篩選的數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)篩選自動(dòng)篩選”菜單命令，數(shù)據(jù)清單的列標(biāo)記右側(cè)就會(huì)出現(xiàn)一個(gè)下拉按鈕，點(diǎn)擊篩選條件的下拉按鈕后，選擇“自定義”選項(xiàng)打開“自定義自動(dòng)篩選方式”對話框，然后輸入條件就可篩選出符合條件的數(shù)據(jù)。當(dāng)然還可以多次篩選，選擇符合多個(gè)條件的數(shù)據(jù)。高級篩選能

5、夠使用各種條件對數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選，其功能強(qiáng)大和使用靈活是自動(dòng)篩選不能比的。下面舉例說明具體操作過程：例如我們要在股票財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表中篩選出“凈資產(chǎn)收益率（ROE）”大于1.0%且“攤薄每股收益”大于0.1元的符合條件的記錄。首先，將“凈資產(chǎn)收益率”和“攤薄每股收益”二字段的字段名復(fù)制到數(shù)據(jù)表格的右側(cè)(表格中其他位置空白也可以)并輸入條件；其次，選中數(shù)據(jù)區(qū)域，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)篩選高級篩選”菜單命令，顯示高級篩選對話框，在所示位置按自身要求輸入條件，條件放在同一行表示“與”的關(guān)系，條件不在同一行表示“或”的關(guān)系(具體如圖2所示)。 （圖2）2.使用函數(shù)進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析財(cái)務(wù)工作中常要為一些投資決策找出依據(jù)，如計(jì)算

6、投資回報(bào)率，償還貸款額等，這些問題的計(jì)算非常復(fù)雜繁瑣，而使用EXCEL函數(shù)功能則可以輕松得到解決。例如，計(jì)算一筆投資的未來值FV函數(shù)，包括的參數(shù)有Rate為各期利率，Nper為總投資期（即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù)），Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，通常pmt包括本金和利息，但不包括其他費(fèi)用及稅款。如果忽略pmt，則必須包括PV參數(shù)。PV為現(xiàn)值（即該項(xiàng)投資開始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入賬的款項(xiàng)，或一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和，也稱為本金），如果省略PV，則假設(shè)其值為零，并且必須包括Pmt參數(shù)。Type為數(shù)字0或1（期末為0或省略，期初為1）。如果省略Type，則假設(shè)其值為零。對于那些周期性償付或是一次性償付完的投資

7、，我們還可以通過函數(shù)RATE計(jì)算投資的實(shí)際贏利。包括的參數(shù)有Nper為總投資期（即該頂投資的付款期總數(shù)），Pmt為各期付款額，PV為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)V為未來值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（1期初，0為期末）。根據(jù)贏利結(jié)果，判斷投資項(xiàng)目是否滿意，還是轉(zhuǎn)投其他項(xiàng)，或重新談判每年的回報(bào)。例如，例如某承包人建議你貸給他30000元，用作公共工程建設(shè)資金，并同意每年付給你9000元，共付五年，以此作為這筆貸款的最低回報(bào)。具體如下表： （圖3）此外，強(qiáng)大的EXCEL函數(shù)功能還可以計(jì)算折舊、債券分析等等財(cái)務(wù)問題，節(jié)省了財(cái)務(wù)工作人員的大量精力和時(shí)間。3.數(shù)據(jù)透視表在財(cái)務(wù)分析中的應(yīng)用數(shù)據(jù)透視表是

8、用來從Excel數(shù)據(jù)列表、關(guān)系數(shù)據(jù)庫文件或OLAP多維數(shù)據(jù)集中的特殊字段中總結(jié)信息的分析工具。它是一種交互式報(bào)表，可以快速分類匯總、比較大量的數(shù)據(jù)，同時(shí)還可以隨意顯示和打印出你所感興趣區(qū)域的明細(xì)數(shù)據(jù)。下面舉例說明使用數(shù)據(jù)透視表功能的具體步驟，例如，建立一個(gè)名為“老白干酒2015年流動(dòng)資產(chǎn)”的文件，現(xiàn)在需要建立一個(gè)數(shù)據(jù)透視表。具體操作步驟如下。首先，在EXCEL的菜單欄上選擇“數(shù)據(jù)”“數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖”，系統(tǒng)彈出“數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖向?qū)А睂υ捒?。按對話框提示?chuàng)建我們需要的“數(shù)據(jù)透視表”。其次，在“數(shù)據(jù)透視表”的工作欄中單擊“布局”按鈕，在彈出的“數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖向?qū)?布局”對話框

9、中定義數(shù)據(jù)透視表布局，分別將字段“第一季度”“第二季度”“第三季度”“第四季度”拖入“數(shù)值”區(qū)域，再將“項(xiàng)目/季度”字段拖入行標(biāo)簽，其下拉按鈕為全選。（圖4）4、利用Excel導(dǎo)入股票數(shù)據(jù)首先打開一個(gè)Excel表格，輸入標(biāo)題，比如輸入“股票查詢”。選中“股票查詢”下部的空格準(zhǔn)備插入數(shù)據(jù)。先選擇“數(shù)據(jù)”，然后選擇“來自網(wǎng)站”，將所需要查看的股票網(wǎng)站網(wǎng)址輸入彈出對話框，如圖5。（圖5）在出現(xiàn)的頁面中廁藥插入的數(shù)據(jù)區(qū)域，點(diǎn)擊黃色“”，然后點(diǎn)擊導(dǎo)入，如圖6：（圖6）5.制作股票行情圖首先打開一個(gè)Excel表格，輸入標(biāo)題，比如輸入“股票查詢”。選中“股票查詢”下部的空格準(zhǔn)備插入數(shù)據(jù)。先選擇“數(shù)據(jù)”，然后

10、選擇“來自網(wǎng)站”，將所需要查看的股票網(wǎng)站網(wǎng)址輸入彈出對話框。方法如4，導(dǎo)入數(shù)據(jù)。（圖7）制作股價(jià)圖，先用公式按股價(jià)圖要求的順序引用到當(dāng)前表，再插入圖表-選股價(jià)圖（第4種）調(diào)整圖表（如下圖）（圖8）從以上幾個(gè)應(yīng)用技巧看，EXCEL提供了大量非常實(shí)用的計(jì)算和分析工具，它們?yōu)樵S多復(fù)雜問題的解決提供了有用的模型和解決方案，給日常的財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)預(yù)測帶來極大的便利。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的不斷進(jìn)步和發(fā)展，excel在現(xiàn)代財(cái)務(wù)分析中得到廣泛的應(yīng)用。它的應(yīng)用一方面可以解決財(cái)務(wù)分析工作中核算的問題，另一方面還可以為財(cái)務(wù)工作者提供全面的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)股票分析員運(yùn)用excel對數(shù)據(jù)進(jìn)行整理分析，不僅加速了日常工作處理，提

11、高工作效率，同時(shí)也為管理信息使用者提供詳盡準(zhǔn)確的依據(jù)，促進(jìn)了我國會(huì)計(jì)工作與國際水平的接軌。三、其他統(tǒng)計(jì)學(xué)在股票市場中的應(yīng)用股票日益成為人們關(guān)注的一個(gè)內(nèi)容，而統(tǒng)計(jì)學(xué)在股票市場分析中，也有著比較廣泛的應(yīng)用。比如股票市場價(jià)格波動(dòng)，股票的價(jià)格指數(shù)，股票市場的風(fēng)險(xiǎn)等，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)趨勢分析，期望值與離差值分析，可以更好地定量分析股票市場。1.股票賬戶統(tǒng)計(jì)表根據(jù)統(tǒng)計(jì)學(xué)概念，可以把期末有效賬戶、新增有效賬戶分為時(shí)間段，把上海、深圳股市分類，然后進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，按照數(shù)據(jù)繪畫出圖形。2.股票買入賣出時(shí)機(jī)統(tǒng)計(jì)學(xué)中有一個(gè)概念，叫點(diǎn)估計(jì)與區(qū)間估計(jì)，這同樣可以用來對股票市場的平均數(shù)進(jìn)行計(jì)算，比如計(jì)算加權(quán)平均，或算術(shù)平均，來對

12、股票價(jià)格低位買入時(shí)機(jī)做一個(gè)估計(jì)。3.用股票知識看大盤和板塊比如有道瓊斯工業(yè)指數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)、上海恒生指數(shù)、香港股指、日經(jīng)指數(shù)等。比如道瓊斯工業(yè)指數(shù)就是計(jì)算上市公司平均價(jià)格綜合指數(shù)。用統(tǒng)計(jì)學(xué)知識，采集樣本，重點(diǎn)關(guān)注、隨機(jī)觀察等方法對大盤做了解。按照不同行業(yè)，比如科技板塊，創(chuàng)業(yè)板塊，銀行板塊，國企板塊等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分組。比如美國標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)走勢，寬松貨幣下美國股市趨于高位。（圖9）4.股市大數(shù)據(jù)中的統(tǒng)計(jì)抽樣分析面對股市中海量數(shù)據(jù)，可以運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)中的抽樣分析，采集樣本，進(jìn)行分析。抽樣也就是統(tǒng)計(jì)學(xué)中的概率分析，多階段抽樣，確定容量和樣本，然后編號，整群、分層、多階段抽樣，對股票趨勢概率進(jìn)行多次多方位計(jì)算。我國股市發(fā)展較快，一次是2000年左右，一次是這一次。A股總市值增長，超過70萬億元，二十多年來，市值增長躍居全球第二大資本市場，僅次于美國市場。證券化率超過100%，全球投資者看好我國股市，不過，股價(jià)上漲太快，也可能存在一定非理性繁榮或風(fēng)險(xiǎn)。四、結(jié)束語Excel是常用統(tǒng)計(jì)軟件中的一種，除了Excel外，常用