公司內(nèi)部銀行管理辦法

1、公司內(nèi)部銀行管理辦法為規(guī)范項(xiàng)目管理中的資金管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部銀行管理及結(jié)算工作提高財(cái)務(wù)管理監(jiān)控職能，保證資金運(yùn)營質(zhì)量，特制定本制度。1、機(jī)構(gòu)設(shè)置，公司在財(cái)會(huì)部設(shè)立內(nèi)部銀行，內(nèi)部銀行是公司資金管理中心，為增強(qiáng)內(nèi)部銀行的權(quán)威性，協(xié)調(diào)各內(nèi)部單位之間的經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)關(guān)系，促進(jìn)內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)的屬你開展，公司總經(jīng)理任行長，總會(huì)計(jì)師任副行長，內(nèi)部銀行內(nèi)設(shè)主任一名，工作人員由48任組成，內(nèi) 部銀行業(yè)務(wù)納入公司財(cái)務(wù)工作統(tǒng)一管理。(1) 公司董事會(huì)，審批公司對外投資、借貸、擔(dān)保、抵押等重大 經(jīng)濟(jì)決策。(2) 內(nèi)部銀行行長，執(zhí)行董事會(huì)決議，對內(nèi)部銀行管理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo) 責(zé)任。(3) 內(nèi)部銀行副行長，審核并向董事會(huì)呈報(bào)公司資金計(jì)

2、劃，監(jiān)督 檢查內(nèi)部銀行的運(yùn)行，對內(nèi)部銀行管理承擔(dān)具體責(zé)任。(4) 內(nèi)部銀行主任，對內(nèi)部銀行日常業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理，提出公 司資金收支計(jì)劃方案，審批公司規(guī)定權(quán)限內(nèi)的資金。(5) 開戶范圍及原則，公司所屬項(xiàng)目經(jīng)理部、專業(yè)分公司均在內(nèi)部 銀行開立“內(nèi)部賬戶”，用于施工生產(chǎn)及經(jīng)營活動(dòng)支付業(yè)務(wù)。2 、會(huì)計(jì)科目，內(nèi)部銀行開戶單位必須按照財(cái)務(wù)部規(guī)定的會(huì)計(jì)制 定法和公司有關(guān)設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目執(zhí)行。(1) 內(nèi)部銀行在集團(tuán)內(nèi)部銀行的資金存款收付結(jié)算通過“銀行存款一內(nèi)部銀行存款”科目結(jié)算，向集團(tuán)公司內(nèi)部銀行借用資金時(shí)，通 過“其他應(yīng)付款一內(nèi)部銀行短期借款”科目核算。(2) 內(nèi)部銀行設(shè)立“內(nèi)部往來一內(nèi)部存款一某項(xiàng)目部”

3、、“內(nèi)部往 來一內(nèi)部借款一某項(xiàng)目部”、“其他應(yīng)收款一承包成本差異”科目。(3) 項(xiàng)目經(jīng)理部設(shè)立“內(nèi)部往來一內(nèi)部存款”、“內(nèi)部往來一內(nèi)部 借款”、“其他應(yīng)收款一項(xiàng)目承包費(fèi)用”、“其他應(yīng)付款一承包成本差異” 科目，專業(yè)分公司設(shè)立“內(nèi)部往來一內(nèi)部存款”、“內(nèi)部往來一內(nèi)部借 款”科目。“內(nèi)部存款”賬戶作為“內(nèi)部借款”賬產(chǎn)的備抵賬戶。3、內(nèi)部銀行結(jié)算任務(wù)，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)往來合理組織結(jié)算, 并準(zhǔn)確、及時(shí)、安全地辦理結(jié)算，保障結(jié)算活動(dòng)正常進(jìn)行。4 、各單位和個(gè)人辦理結(jié)算必須遵守國家的法律、法規(guī)和本辦法 的各項(xiàng)規(guī)定。對外各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)往里，除按國家現(xiàn)金管理規(guī)定可以使用現(xiàn) 金外都必須辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。5 、內(nèi)部銀行票據(jù)

4、，公司內(nèi)部銀行和集團(tuán)內(nèi)部銀行統(tǒng)一規(guī)定的票 據(jù)和結(jié)算憑證按照規(guī)定正確填寫，字跡清楚，印章齊全，單位名稱寫 明全稱 外單位和異地結(jié)算要寫明用途、金額、省(自治區(qū)、直轄市) 縣，(市)字樣收款單位開戶全稱。內(nèi)部銀行票據(jù)和結(jié)算憑證嚴(yán)禁自 印違者依照有關(guān)規(guī)定處理。內(nèi)部銀行開戶的單位和個(gè)人辦理結(jié)算必須遵守下列結(jié)算原則 遵守信用，履約付款。誰家的錢進(jìn)誰家的帳，由誰支配。內(nèi)部銀行不墊款。(4)存貸計(jì)息。附錄內(nèi)部銀行開戶申請書附表10-9僉額（大寫h小卑存入詼1位厳號(hào)金 （75%）大寫2小引«»內(nèi)部調(diào)劑資金（25%）人寫,小寫:內(nèi)部銀行蓋h資金還»協(xié)議附表lo-n債權(quán)方名稱；侑務(wù)方名稱：本若以方荒源廉剿，經(jīng)協(xié)商，雙方tt頊目發(fā)生的債權(quán)倩務(wù)，協(xié)議如心