內(nèi)部監(jiān)督檢查制度完整篇.doc

1、內(nèi)部監(jiān)督檢查制度1內(nèi)部監(jiān)督檢查制度1、為進(jìn)一步確立和完善監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)運(yùn)政人員職業(yè) 道德建設(shè)，履行道路運(yùn)輸管理職責(zé)，促進(jìn)道路運(yùn)輸市場管理工作 的法制化、規(guī)范化、制度化，運(yùn)管所實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，根 據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行不定期檢查。2、運(yùn)政管理督查主要對運(yùn)管所內(nèi)部所有運(yùn)政管理人員依法 履行職責(zé)行使職權(quán)，遵守各項(xiàng)工作紀(jì)律制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。3、檢查內(nèi)容（1）遵守和執(zhí)行中華人民共和國行政許可法、中華人 民共和國道路運(yùn)輸條例、交通行政許可實(shí)施程序規(guī)定、交通 行政復(fù)議規(guī)定、河南省道路運(yùn)輸條例、交通行政許可監(jiān)督檢 查及責(zé)任追究規(guī)定等相關(guān)交通法規(guī)的情況。（2）遵守運(yùn)政人員行為規(guī)范、政務(wù)公開及各項(xiàng)工作紀(jì)

2、律、 規(guī)章制度、規(guī)范自身行為等情況。（3）執(zhí)行相關(guān)政策，保證政令暢通和完成上級工作任務(wù)情 況。（4）運(yùn)政管理人員的工作質(zhì)量，辦事效率，服務(wù)態(tài)度，著 裝風(fēng)紀(jì)和執(zhí)法車輛使用等情況。（5）調(diào)查核實(shí)群眾檢舉報(bào)告運(yùn)政管理人員行政不作為，辦 事推諉，以權(quán)謀私，吃拿卡要，違規(guī)亂收費(fèi)、亂處罰等問題。4、督察人員在執(zhí)行督察任務(wù)時(shí)，不得少于三人。5、督察人員在現(xiàn)場督查中發(fā)現(xiàn)運(yùn)政管理人員有下列違反著 裝風(fēng)紀(jì)等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)場予以糾正。（1）不按規(guī)定穿著運(yùn)政服裝的；（2）儀容不整；（3）著裝在公共場所飲酒或娛樂；（4）稽查標(biāo)志車停放在酒店或娛樂場所門前；（5）在運(yùn)政執(zhí)法中不使用文明用語的；（6）在執(zhí)行公務(wù)時(shí)，無執(zhí)法證件的

3、；（7）其他違反儀容風(fēng)紀(jì)規(guī)定的行為。6、督察人員在現(xiàn)場督察中發(fā)現(xiàn)運(yùn)政管理人員有違反交通 行政執(zhí)法禁令者，一律調(diào)離交通行政執(zhí)法崗位，收回交通行政 執(zhí)法證件。合同管理制度1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機(jī)構(gòu)、職責(zé)、合 同的授權(quán)委托、洽談、承辦、會簽、訂閱、履行和變更、終止及 爭議處理和合同管理的處罰、獎勵(lì)；本標(biāo)準(zhǔn)適用于龍騰公司項(xiàng)目建設(shè)期間的各類合同管理工作,廠內(nèi)各類合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門，參照本標(biāo) 準(zhǔn)執(zhí)行。2規(guī)范性引用中華人民共和國合同法龍騰公司合同管理辦法3定義、符號、縮略語無4職責(zé)4.1 總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營管理的法定代表人。負(fù)責(zé)對廠 內(nèi)各類合同管理工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

4、。以法人代表名義或授權(quán)委托 他人簽訂各類合法合同，并對電廠負(fù)責(zé)。4.2 工程部：是發(fā)電廠建設(shè)施工安裝等工程合同簽訂管理 部門；負(fù)責(zé)簽訂管理基建、安裝、人工技術(shù)的工程合同。4.3 經(jīng)營部：是合同簽訂管理部門，負(fù)責(zé)管理設(shè)備、材料、 物資的訂購合同。4.5 合同管理部門履行以下職責(zé)：4.5.1 建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2 參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以 及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動，全程跟蹤和檢查合同 的履行質(zhì)量；4.5.3 審查、登記合同對方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括 營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、技術(shù)裝備、信譽(yù)、越區(qū)域經(jīng)營許可等證件 及履約能力（必要時(shí)要求對方

5、提供擔(dān)保），檢查合同的履行情況;4.5.4 保管法人代表授權(quán)委托書、合同專用章，并按編號歸 口使用；4.5.5 建立合同管理臺帳，對合同文本資料進(jìn)行編號統(tǒng)計(jì)管 理；4.5.6 組織對法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行，定期向有關(guān)領(lǐng) 導(dǎo)和部門報(bào)告工作；4.5.7 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技術(shù)部：專職合同管理員及材料、燃料供應(yīng)部兼 職合同管理員履行以下職責(zé)：4.6.1 在主任領(lǐng)導(dǎo)下，做好本部門負(fù)責(zé)的各項(xiàng)合同的管理工 作，負(fù)責(zé)保管“法人授權(quán)委托書”；4.6.2 簽訂合同時(shí)，檢查對方的有關(guān)證件，對合同文本內(nèi)容 依照法規(guī)進(jìn)行檢查，檢查合同標(biāo)的數(shù)量、金額、日期、地點(diǎn)、質(zhì) 量要求、安全責(zé)

6、任、違約責(zé)任是否明確，并提出補(bǔ)充及修改意見。 重大問題應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，提出解決方案；4.6.3 對專業(yè)對口的合同統(tǒng)一編號、登記、建立臺帳，分類 整理歸檔。對合同承辦部門提供相關(guān)法規(guī)咨詢和日常協(xié)作服務(wù)工 作；4.6.4 工程技術(shù)部專職合同管理員負(fù)責(zé)收集整理各類合同, 建立合同統(tǒng)計(jì)臺帳，并負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督檢查制度1內(nèi)部監(jiān)督檢查制度1、為進(jìn)一步確立和完善監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)運(yùn)政人員職業(yè) 道德建設(shè)，履行道路運(yùn)輸管理職責(zé)，促進(jìn)道路運(yùn)輸市場管理工作 的法制化、規(guī)范化、制度化，運(yùn)管所實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，根 據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行不定期檢查。2、運(yùn)政管理督查主要對運(yùn)管所內(nèi)部所有運(yùn)政管理人員依法 履行職責(zé)行使職權(quán)

7、，遵守各項(xiàng)工作紀(jì)律制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。3、檢查內(nèi)容（1）遵守和執(zhí)行中華人民共和國行政許可法、中華人 民共和國道路運(yùn)輸條例、交通行政許可實(shí)施程序規(guī)定、交通 行政復(fù)議規(guī)定、河南省道路運(yùn)輸條例、交通行政許可監(jiān)督檢 查及責(zé)任追究規(guī)定等相關(guān)交通法規(guī)的情況。（2）遵守運(yùn)政人員行為規(guī)范、政務(wù)公開及各項(xiàng)工作紀(jì)律、 規(guī)章制度、規(guī)范自身行為等情況。（3）執(zhí)行相關(guān)政策，保證政令暢通和完成上級工作任務(wù)情況。（4）運(yùn)政管理人員的工作質(zhì)量，辦事效率，服務(wù)態(tài)度，著 裝風(fēng)紀(jì)和執(zhí)法車輛使用等情況。（5）調(diào)查核實(shí)群眾檢舉報(bào)告運(yùn)政管理人員行政不作為，辦 事推諉，以權(quán)謀私，吃拿卡要，違規(guī)亂收費(fèi)、亂處罰等問題。4、督察人員在執(zhí)行督察

8、任務(wù)時(shí)，不得少于三人。5、督察人員在現(xiàn)場督查中發(fā)現(xiàn)運(yùn)政管理人員有下列違反著 裝風(fēng)紀(jì)等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)場予以糾正。（1）不按規(guī)定穿著運(yùn)政服裝的；（2）儀容不整；（3）著裝在公共場所飲酒或娛樂；（4）稽查標(biāo)志車停放在酒店或娛樂場所門前；（5）在運(yùn)政執(zhí)法中不使用文明用語的；（6）在執(zhí)行公務(wù)時(shí)，無執(zhí)法證件的；（7）其他違反儀容風(fēng)紀(jì)規(guī)定的行為。6、督察人員在現(xiàn)場督察中發(fā)現(xiàn)運(yùn)政管理人員有違反交通 行政執(zhí)法禁令者，一律調(diào)離交通行政執(zhí)法崗位，收回交通行政 執(zhí)法證件。內(nèi)部監(jiān)督檢查制度7內(nèi)部監(jiān)督檢查制度內(nèi)部監(jiān)督檢查是指由特定機(jī)構(gòu)或人員對內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的健 全性與合理性，以及實(shí)施的有效性進(jìn)行的檢查、測試與評價(jià)。1、檢查監(jiān)督

9、職責(zé)醫(yī)院應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督檢查；對本院財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控 制制度的建立健全及實(shí)施進(jìn)行評價(jià)；并對財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制中的 重大缺陷提出書面報(bào)告；對發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出有效措 施，改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度。2、監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)由審計(jì)部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢 查，確保財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。3、監(jiān)督檢查的內(nèi)容(1)檢查單位授權(quán)批準(zhǔn)控制，在處理財(cái)務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)管理 人員是否按照授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限行使和承擔(dān)責(zé)任，經(jīng)辦人員 是否在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，特別要注意單位高層管理人員越權(quán)行職能的行為。（2）檢查單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審批人、經(jīng)辦人、會計(jì)人員、財(cái)產(chǎn) 保管人員、稽核檢查人員的職責(zé)、權(quán)限是

10、否明確，是否實(shí)行不相 容崗位分離，相互之間是否形成制約關(guān)系，是否存在一人辦理經(jīng) 濟(jì)業(yè)務(wù)全過程。（3）檢查單位會計(jì)系統(tǒng)控制，是否依據(jù)會計(jì)法和國家 統(tǒng)一的會計(jì)制度制定本單位的會計(jì)管理制度，充分發(fā)揮會計(jì)監(jiān)督 的職能。（4）檢查單位預(yù)算控制，是否按照國家財(cái)政部門規(guī)定和程 序進(jìn)行預(yù)算編制、預(yù)算審定、預(yù)算批復(fù)，是否嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。（5）檢查是否按照國家政策規(guī)定取得各項(xiàng)收入，是否存在 挪用、截留、轉(zhuǎn)移和“小金庫”的問題。（6）檢查各項(xiàng)支出是否符合法規(guī)、規(guī)章和制度，是否有任 意擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的問題；重大支出是否集體決策, 是否按照國家規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)采購管理。（7）檢查出納人員是否做到不兼管稽核、會計(jì)

11、檔案保管、 收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，會計(jì)人員是否定期輪崗。 （8）檢查單位財(cái)產(chǎn)保全控制，是否確保流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)及 其他資產(chǎn)的安全、完整，是否做到賬賬相符、賬實(shí)相符。（9）檢查重大對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行，是否做到單位領(lǐng)導(dǎo)集體決策和聯(lián) 簽，是否做到?jīng)Q策人和執(zhí)行人實(shí)行分離，是否做到相互監(jiān)督、相互制約。（10）檢查監(jiān)督會計(jì)電算化內(nèi)部會計(jì)控制，是否做到對會 計(jì)電算化輸入、處理、輸出環(huán)節(jié)的控制，是否做到對會計(jì)電算化 系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、程序、網(wǎng)絡(luò)安全的控制。（11）檢查會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部是否建立了稽核制度，是否明確 了專職或兼職稽核人員，稽核人員對日常會計(jì)核算工作中所出現(xiàn) 的疏忽、錯(cuò)誤及舞弊等問題是否做到及時(shí)糾正或制止。4、監(jiān)督檢查的程序及方法（一）、通過審閱相關(guān)的規(guī)章制度、現(xiàn)場詢問有關(guān)人員、實(shí) 地觀察等調(diào)查了解內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行的詳細(xì)情況，并做出初步評價(jià)。（二）對內(nèi)部控制制度進(jìn)行評價(jià)。主要是對內(nèi)部控制中具體 問題，特別是對差錯(cuò)、浪費(fèi)、損失、非授權(quán)使