咖啡書(shū)吧創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)0001

1、WORD格式1專(zhuān)業(yè)資3料 整理咖啡書(shū)吧創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 名稱(chēng)：讀書(shū)時(shí)間；加州陽(yáng)光；郵政書(shū)城；紙中城邦 書(shū)店長(zhǎng)期目標(biāo)： 經(jīng)營(yíng)圖書(shū)音像文化商品，溝通信息，傳播文化，形成一定規(guī)模的小型特色連鎖書(shū)店，最終 實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的最大化。 提綱與摘要 一、現(xiàn)狀分析二、競(jìng)業(yè)分析三、書(shū)店定位：四、核心競(jìng)爭(zhēng)力：五、投資預(yù)算六、促銷(xiāo)策略：七、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；八、遠(yuǎn)景規(guī)劃一 .xx 圖書(shū)零售市場(chǎng)的現(xiàn)狀：xx 市區(qū)總?cè)丝诩s 20 萬(wàn)，市級(jí)與市直屬機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位集中分布在新城區(qū)，各類(lèi)學(xué)校近 10余所，在校學(xué)4萬(wàn)人。（人口） xx 市區(qū)是整個(gè) xx 地區(qū)經(jīng)濟(jì)文化的中心，經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)，生 人均收入較高，形成了一定對(duì)文化商品的購(gòu)

2、買(mǎi)力。 （購(gòu)買(mǎi)力）隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)價(jià) 值觀發(fā)生了巨大的變化。在類(lèi)似 xx 這樣的中西部經(jīng)濟(jì)較落后的中小城市，人們更加渴望獲 取先進(jìn)的信息，學(xué)習(xí)優(yōu)秀的文化，吸取更多的知識(shí)；藉以改變自身落后的面貌，由此產(chǎn)生了 對(duì)文化商品豐富的需求。 （購(gòu)買(mǎi)欲望）由于本地文化發(fā)展的滯后，文化消費(fèi)市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，種 類(lèi)單一。雖然存在各種書(shū)店， 但沒(méi)有充分滿(mǎn)足讀者日益增長(zhǎng)的需要， 圖書(shū)零售市場(chǎng)仍有容納 小型特色書(shū)店的空間。書(shū)店毗鄰 xx 市政大廈、世紀(jì)廣場(chǎng)、會(huì)展中心，位于新城區(qū)主街道神舟路與玉門(mén)東路的十 字交界處（廣廈家園 8 號(hào)），周邊辦公區(qū)、商業(yè)區(qū)、商住區(qū)密布，東接 xx 老城區(qū)，南領(lǐng)玉門(mén) 石油生活基地，西領(lǐng)世

3、紀(jì)大道、陽(yáng)光小區(qū)，常住人口年內(nèi)將達(dá)5 萬(wàn)人，且為高收入階層，消 費(fèi)能力較強(qiáng)。該區(qū)域交通便利、基礎(chǔ)設(shè)施齊全、規(guī)劃整齊、周邊商鋪門(mén)店密集、居住 人口眾多、商業(yè)前景十分廣闊。二、目前 xx 圖書(shū)音像零售行業(yè)已存在競(jìng)爭(zhēng)者的分析1、國(guó)有書(shū)店仍然占主導(dǎo)地位（優(yōu)勢(shì)：xx 市新華書(shū)店）1）聲譽(yù)與品牌優(yōu)勢(shì)幾十年來(lái)對(duì)廣大讀者根深蒂固的影響；2）總體實(shí)力強(qiáng)大資金、人員、系統(tǒng)不是小型書(shū)店能夠比擬的；3）政策優(yōu)勢(shì)對(duì)教材教輔的壟斷經(jīng)營(yíng)。劣勢(shì)：1）運(yùn)行成本高，不具備價(jià)格優(yōu)勢(shì)；2）管理環(huán)節(jié)較多，對(duì)市場(chǎng)需求反應(yīng)速度慢；3）服務(wù)意識(shí)缺乏，特色化個(gè)性化服務(wù)沒(méi)有，欠缺文化氛圍；4）國(guó)家對(duì)教材教輔市場(chǎng)的逐步開(kāi)放。 對(duì)策：沒(méi)有總體抗衡的

4、實(shí)力，采取市場(chǎng)補(bǔ)缺者戰(zhàn)略1）細(xì)分目標(biāo)市場(chǎng)，避開(kāi)主導(dǎo)者的優(yōu)勢(shì)商品；2）著力降低經(jīng)營(yíng)成本，讓利于讀者；3）狠抓服務(wù)質(zhì)量，提供多樣化的服務(wù)形式，提高讀者的認(rèn)可度和忠誠(chéng)度。2、民營(yíng)連鎖書(shū)店在悄然興起（三味書(shū)屋、南轉(zhuǎn)盤(pán)、藍(lán)天）優(yōu)勢(shì)：1）在當(dāng)?shù)匾延幸欢〝?shù)量的讀者群；2）統(tǒng)一采購(gòu)，銷(xiāo)售方式靈活，有一定價(jià)格優(yōu)勢(shì)；3）較為重視服務(wù)工作。劣勢(shì)：1）決策管理層不在當(dāng)?shù)?，信息、決策溝通不暢；2）店?duì)I業(yè)人員素質(zhì)普遍不高，欠缺工作熱情和服務(wù)意識(shí)；3）門(mén)店日常工作缺乏成熟的管理程序和操作流程。 對(duì)策：最主要的競(jìng)爭(zhēng)者，構(gòu)成最大的威脅。采取市場(chǎng)跟隨者戰(zhàn)略，待時(shí)機(jī)成熟可采用市場(chǎng)挑 戰(zhàn)者戰(zhàn)略。1）在市場(chǎng)區(qū)域和經(jīng)營(yíng)種類(lèi)上形成差異；2

5、）加強(qiáng)特色化、個(gè)性化服務(wù)；3）提高新書(shū)上架與讀者訂書(shū)到位的速度。3本地個(gè)體書(shū)店已經(jīng)長(zhǎng)期存在（10 余家，分布在學(xué)校附件）優(yōu)勢(shì)：1）經(jīng)營(yíng)時(shí)間一般較長(zhǎng)，有一定知名度和顧客群；2）經(jīng)營(yíng)方式靈活：零售、少量批發(fā)、租書(shū)；3）價(jià)格優(yōu)勢(shì)，且有可能出售盜版圖書(shū)。劣勢(shì)：1）作坊式門(mén)店，環(huán)境差，沒(méi)有文化氛圍；2）缺乏經(jīng)營(yíng)管理意識(shí)，得過(guò)且過(guò)；對(duì)策：此類(lèi)書(shū)店一般不會(huì)形成較大威脅。三、商業(yè)機(jī)會(huì)xx 的圖書(shū)音像行業(yè)中，雖然本地的新華書(shū)店一直占主導(dǎo)地位，但改革開(kāi)放以來(lái)的很多年，xx 新華書(shū)店的門(mén)市業(yè)務(wù)卻不斷的在萎縮，門(mén)市越來(lái)越小，主要靠對(duì)教材教輔的壟斷經(jīng)營(yíng)維 持生存。雖然有這些對(duì)手先行進(jìn)入了 xx 市場(chǎng)，但除了新華書(shū)店以外

6、，其他的對(duì)手都還沒(méi)有 形成廣泛的影響，對(duì)市場(chǎng)的占有也相當(dāng)有限。當(dāng)然，隨著時(shí)間的發(fā)展，他們對(duì)市場(chǎng)的影響會(huì) 越來(lái)越大，地位也會(huì)越加鞏固。因此，在對(duì)手立足未穩(wěn)的時(shí)候，盡快進(jìn)入 xx 的圖書(shū)市場(chǎng)是 必要的，也是可以事半功倍的。 否則，一旦市場(chǎng)格局已定，大部分讀者形成對(duì)已有書(shū)店的偏 愛(ài)，再要從中形成自己的優(yōu)勢(shì)恐怕就會(huì)是事倍功半了。書(shū)店定位基于以上分析， xx 市區(qū)還 存在適合小型綜合 - 專(zhuān)業(yè)書(shū)店生長(zhǎng)、發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境。然而，影響書(shū)店生存與發(fā)展的因素是 多方面的，書(shū)店是否進(jìn)行了準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位是其能不能順利地在行業(yè)中站住腳的重要因素； 在書(shū)店進(jìn)入市場(chǎng)之前的初次定位尤其關(guān)鍵。 書(shū)店的市場(chǎng)定位就是要對(duì)本書(shū)店的產(chǎn)

7、品和服務(wù)進(jìn) 行設(shè)計(jì)，從而使其能在讀者心中占有一個(gè)獨(dú)特的、有價(jià)值的位置。定位的核心是 “差異化”（一）、小型 ?- “小而精”根據(jù) xx 市區(qū)的市場(chǎng)規(guī)模與行業(yè)狀況，小型門(mén)店成本低、投資風(fēng)險(xiǎn) 小，更有利于開(kāi)展特色經(jīng)營(yíng)與提高服務(wù)水平， 充分利用場(chǎng)地，降低成本，以?xún)r(jià)格優(yōu)勢(shì)吸引讀 者。針對(duì)新華書(shū)店“大而全”、“小而全”的特點(diǎn)，從書(shū)店的裝潢、陳設(shè)到圖書(shū)的品種、陳列 以及各種服務(wù)都要突出“精”的特點(diǎn)。1小巧的環(huán)境布局給讀營(yíng)造一個(gè)清新舒適、格調(diào)高雅的文化氛圍，有利于讀者讀書(shū)的而不 僅僅是買(mǎi)書(shū)的環(huán)境。（形象差異化）2親切周到的服務(wù)努力拉近與讀者的距離， 一切從讀者的需要出發(fā)，體現(xiàn)文化行業(yè)的特色， 突出人文關(guān)懷。

8、（服務(wù)差異化）（二）、特色：同樣針對(duì)新華書(shū)店種類(lèi)全面的特點(diǎn)， 加之 xx 地區(qū)目前還沒(méi)有對(duì)某一領(lǐng)域圖書(shū) 突出的大量的需求，書(shū)店在種類(lèi)和數(shù)量上完全沒(méi)有優(yōu)勢(shì)， 而且做某一門(mén)類(lèi)的專(zhuān)業(yè)書(shū)店的市場(chǎng) 條件也不成熟。1“特色”是要在既不追求全面又不專(zhuān)做一類(lèi)的情況下，抓住幾類(lèi)市場(chǎng)需求較大或者新華書(shū) 店忽略了的又有一定市場(chǎng)需求的圖書(shū)，深入地挖掘，做出專(zhuān)業(yè)水平。 （產(chǎn)品差異化） 2“特色”還要在經(jīng)營(yíng)的范圍上考慮。比如，文具、賀卡，以及圖書(shū)包裝、禮儀送 書(shū)等增值服務(wù)。（產(chǎn)品差異化） 3在直接面對(duì)讀者零售的經(jīng)營(yíng)方式之外，主動(dòng)出擊挖掘客戶(hù)，爭(zhēng)取集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)的大客戶(hù)。四、核心競(jìng)爭(zhēng)力：有針對(duì)性的圖書(shū)種類(lèi)，全面人性化的服務(wù)。尤其

9、是服務(wù)，因?yàn)?“書(shū)店出售的所有東西里，只有服務(wù)是自己的產(chǎn)品 ”。當(dāng)然，書(shū)店的定位不 是一次就能適當(dāng)合理的確定， 也不是一成不變的。 必須根據(jù)市場(chǎng)情況和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的變化， 需 要適時(shí)適當(dāng)?shù)牟粩嗉右哉{(diào)整和改進(jìn)。五、投資產(chǎn)出預(yù)算 （一）書(shū)店的投資主要是前期鋪底圖書(shū)與書(shū)架等設(shè)備的采購(gòu)，以及門(mén)店的租金與裝修。總投資15 萬(wàn)元。1、圖書(shū)音像商品的采購(gòu)： 7.5 萬(wàn) 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)各類(lèi)圖書(shū) 5000-6000 種， 8000 冊(cè)左右，費(fèi)用 56萬(wàn)元，首付3萬(wàn)，其余批發(fā)商墊資。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)各類(lèi)音像制品50000-6000 種， 15000 張左右，費(fèi)用 4.5 萬(wàn)元。2、設(shè)備采購(gòu)與裝修： 3.2 萬(wàn) 根據(jù)書(shū)店的定位，書(shū)店

10、的環(huán)境應(yīng)與一般個(gè)體書(shū)店有明顯的區(qū)別，整潔、 明亮，具有時(shí)尚氣息 和文化氛圍，必須在書(shū)架和裝修上能體現(xiàn)出來(lái)。門(mén)店應(yīng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)型的裝修。裝修費(fèi)用：地板 8000 元；吊頂 2000 元；粉刷 1000 元；門(mén)套 4000 元；廣告牌 2000 元； 17000 元設(shè)備：書(shū)架 20 組× 60012000 元；電腦售書(shū)系統(tǒng)（電腦利舊，打印3000 元）3、店面租金： 10 萬(wàn)/ 年（二）收益預(yù)測(cè)：1、書(shū)店定位銷(xiāo)售的少兒、大眾文化、教輔等種類(lèi)圖書(shū)的批發(fā)折扣一般在 6 折以下，如按定 8.5 折進(jìn)行優(yōu)惠銷(xiāo)售就能夠形成 價(jià)銷(xiāo)售則有 40%的利潤(rùn)空間；按照 xx 的市場(chǎng)情況，如以 價(jià) 1030 本，

11、則營(yíng)業(yè)額可 格優(yōu)勢(shì)，而且仍有 25%以上的利潤(rùn)空間。每天銷(xiāo)量估計(jì)為達(dá)150450 元，保守平均 250 元；2、音像店定位銷(xiāo)售的的批發(fā)折扣一般在5 折以下，批發(fā)價(jià) 3 元，售價(jià) 6 8 元；如按定價(jià)銷(xiāo)售則有 50%的利潤(rùn)空間；每天銷(xiāo)量估計(jì)為2040張，則營(yíng)業(yè)額可達(dá)120240 元，保守平均 150 元；。3、外延其他商品銷(xiāo)售：咖啡 100 元；其余 50 元。 元按平均 35毛利率以上合計(jì)收入 550 則200 元× 30 6000 元書(shū)店每月的固定費(fèi)用=房租（含水電） 稅費(fèi)人員工資（ 實(shí)際運(yùn)行中還有不少雜費(fèi) ） 每月預(yù)計(jì)總額=30008001800=5600。那么 ,書(shū)店每月的損益

12、平衡點(diǎn)=固定費(fèi)用 =5600元損益平衡點(diǎn)營(yíng)業(yè)額 =固定費(fèi)用 /毛利率 =5600/0.4=14000 元即:每月?tīng)I(yíng)業(yè)額達(dá)到14000 元，平均日銷(xiāo)售額 360 元就可保證收支相等。保守估計(jì)：以上合計(jì)收入 420 元，略有盈余； 正常估計(jì)：書(shū)店日均營(yíng)業(yè)額達(dá)到 600 元左右，月?tīng)I(yíng)業(yè)額達(dá)到 18000 元。則：月毛利額 =18000 x0.35=6300 元，年為 75600，即：一般情況下，按計(jì)劃總投資16 萬(wàn)元計(jì)， 2 年多即可收回全部投資。WORD格式4樂(lè)觀估計(jì)：書(shū)店日均營(yíng)業(yè)額達(dá)24000 元。則：月毛利額 =2400016 萬(wàn)元計(jì)，一年即可收到 800 元左右，月?tīng)I(yíng)業(yè)額達(dá)到 172800，

13、即：一般情況下，按計(jì)劃總投 x0.35=14400 元，年為 資專(zhuān)業(yè)資7料 整理回全部投資。六、促銷(xiāo)策略： 在保證書(shū)店店面正常營(yíng)業(yè)的前提下，書(shū)店可以采取多種宣傳促銷(xiāo)手段，拓展新的銷(xiāo)售 渠道，尤其是政府、學(xué)校、幼兒園和機(jī)關(guān)單位的批量購(gòu)買(mǎi)，對(duì)提高營(yíng)業(yè)額應(yīng)有不小的 貢獻(xiàn)。1、集團(tuán)客戶(hù)拓展：可考慮和中國(guó)移動(dòng)合作， 根據(jù)移動(dòng)各類(lèi)集團(tuán)客戶(hù)分層打折優(yōu)惠， 如鉆石卡 7折；金卡 75 折； 銀卡 8折；貴賓卡 85 折；普通客戶(hù) 9折?？煽紤]和中國(guó)人壽合作，給其員工提供購(gòu)書(shū)閱覽方便。2、積分獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃： 每單均計(jì)入電腦記錄，每 10元銷(xiāo)售額 1 分，累計(jì)滿(mǎn) 5分，贈(zèng)咖啡一杯；累計(jì)滿(mǎn) 10分，免費(fèi)參 加 1 期培

14、訓(xùn)；累計(jì)滿(mǎn) 20 分，免費(fèi)參加 1 期培訓(xùn)；3、延伸服務(wù)： 銷(xiāo)售文體用具：紙張、筆銷(xiāo)售咖啡飲料西餐：代售郵冊(cè)、賀卡：銷(xiāo)售音像制品：銷(xiāo)售鮮花： 銷(xiāo)售計(jì)算機(jī)耗材：開(kāi)辦職業(yè)技能培訓(xùn)：七、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避； 任何經(jīng)營(yíng)都有一定的風(fēng)險(xiǎn)， 無(wú)庸多言。如何正視風(fēng)險(xiǎn)的存在、 防范規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)就顯得尤其重要。 書(shū)店經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小， 因?yàn)槟壳皥D書(shū)批發(fā)市場(chǎng)是明顯的買(mǎi)方市場(chǎng)， 批發(fā)商從出版社進(jìn)書(shū) 基本都是“寄銷(xiāo)”的方式，三個(gè)月回款，而且剩余滯銷(xiāo)圖書(shū)都可以退貨。 零售書(shū)店從批發(fā)商處 進(jìn)書(shū)也采用類(lèi)似的方式。 這樣，書(shū)店的風(fēng)險(xiǎn)就主要來(lái)自自身的經(jīng)營(yíng)管理，如何降低成本，開(kāi) 拓市場(chǎng)，吸引讀者等方面了。需要做好以下工作： 1、在充分進(jìn)行實(shí)地

15、觀察、市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎選擇店址。2、盡可能控制固定費(fèi)用，減少固定設(shè)備的投資。3、建立完備的會(huì)計(jì)制度，作好詳細(xì)經(jīng)營(yíng)記錄。4、理智對(duì)待經(jīng)營(yíng)狀況不佳的情況，全面分析、解決問(wèn)題。5、確屬選址錯(cuò)誤，應(yīng)早做另覓佳址的打算。八、遠(yuǎn)景規(guī)劃書(shū)店定位是：在 xx 市區(qū)有一定競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的特色書(shū)店。能夠吸引一部分讀者，并能擁有自己 忠實(shí)的顧客群。書(shū)店經(jīng)營(yíng)的目的是：占有 xx 圖書(shū)文化市場(chǎng)的一定份額，形成長(zhǎng)期的盈利能 力。一旦經(jīng)過(guò)努力經(jīng)營(yíng)和不斷摸索，書(shū)店能夠按計(jì)劃達(dá)到目標(biāo)，并且形成一套成熟的經(jīng)營(yíng)與 管理的模式，有了由少而多的資本積累，就可以爭(zhēng)取投資，進(jìn)行發(fā)展。發(fā)展的方式可以從以 下兩方面考慮：1、擴(kuò)大單店規(guī)模。（營(yíng)業(yè)

16、面積、經(jīng)營(yíng)品種、經(jīng)營(yíng)范圍）這種方式風(fēng)險(xiǎn)較大，需要依靠對(duì)當(dāng)?shù)?市場(chǎng)容量的充分了解和合理預(yù)測(cè)，以及在競(jìng)爭(zhēng)中取得一定的優(yōu)勢(shì)。在有新華書(shū)店大中型書(shū)店 的區(qū)域應(yīng)不考慮使用。2、開(kāi)設(shè)分店有了 xx 市區(qū)母店的成功經(jīng)驗(yàn)，加之在母店經(jīng)營(yíng)過(guò)程中與供貨商建立的良好關(guān)系， 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較弱的區(qū)域開(kāi)設(shè)分店是一種投資孝易于操作的方式。有以下兩種方向可以考慮：1橫向（在 xx 市區(qū)的其它區(qū)域）在市區(qū)內(nèi)開(kāi)設(shè)分店可以采用圍繞母店設(shè)售書(shū)點(diǎn)的方式進(jìn) 行，既可充分利用母店的圖書(shū)資源，擴(kuò)大影響提高知名度；又節(jié)省投資，降低成本。2縱向（在 xx 市下屬的區(qū)縣）區(qū)縣的優(yōu)勢(shì)在于競(jìng)爭(zhēng)者少，尤其市新華書(shū)店的連鎖還沒(méi) 到達(dá)區(qū)縣一級(jí)，讀者的需求長(zhǎng)期

17、得不到滿(mǎn)足。劣勢(shì)在于購(gòu)買(mǎi)力較為低下。第八章 財(cái)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)WORD格式5第九章8· 1 資金需求預(yù)算本項(xiàng)目總投資 50 萬(wàn)人民幣，由發(fā)起人投資 21 萬(wàn)元人民幣，占全部股權(quán)的42%，其它個(gè)人投資 29 萬(wàn)，占全部股權(quán)的 58%這些資金主要用于成立初期的房屋租金， 店面裝修費(fèi)用，電子設(shè)備和設(shè)施或工具的采購(gòu) 和裝配支出，開(kāi)辦費(fèi)等投資。以及經(jīng)營(yíng)期間的購(gòu)買(mǎi)并儲(chǔ)存原料和成品的費(fèi)用，管理費(fèi)用，人 工費(fèi)用，營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用等。我們計(jì)劃在 1 年內(nèi)收回所有投資。按照投資比例對(duì)投資人進(jìn)行分紅。表 1 資金需求預(yù)算表專(zhuān)業(yè)資#料 整理WORD格式6項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)合計(jì)一、固定資產(chǎn)投資975301 辦

18、公設(shè)備合計(jì)29230a 辦公桌椅12套3203840b 計(jì)算機(jī)10臺(tái)210021000C電話(huà)10臺(tái)60600d 音響設(shè)備1臺(tái)480480e 飲水機(jī)1臺(tái)310310f 空調(diào)設(shè)備1臺(tái)300030002. 道具83003 汽車(chē)2臺(tái)3000060000二、企業(yè)開(kāi)辦費(fèi)4900a. 工商注冊(cè)及稅務(wù)登4200記費(fèi)用b消防費(fèi)500c治安許可證200二、流動(dòng)資金投入397570二、流動(dòng)資金投入1. 銀行存款2750802. 水電費(fèi)月700 元/ 月700人員工資14125003.2160 元 /4. 店面租金年25920月2300 元 /5. 廣告宣傳費(fèi)年27600月6. 職工福利費(fèi)年98707. 辦公費(fèi)用月5

19、005008 店面裝修4540050000總計(jì)總計(jì)專(zhuān)業(yè)資8料 整理WORD格式212 融資方案1，融資方案表 2 融資方案表融資方案單位：萬(wàn)元金額權(quán)益融資：發(fā)起人投資21其它個(gè)人投資293，資金使用計(jì)劃單位：元表 3 資金使用計(jì)劃表項(xiàng)目金額流動(dòng)資金275080房屋租賃25920店面裝修布置45400設(shè)備購(gòu)置121100廣告宣傳費(fèi)27600企業(yè)開(kāi)辦費(fèi)4900合計(jì)5000004，預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表表 4 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益年初數(shù)年末數(shù)流動(dòng)資流動(dòng)負(fù)債：產(chǎn)：貨幣資金212785.78223786，56短期借款應(yīng)收賬款43701.48應(yīng)付職工薪酬2435.0010435.00預(yù)付

20、賬款102897.6918114.95應(yīng)交稅費(fèi)11690.7410534.65應(yīng)收股利應(yīng)付賬款30313.82.10945.73應(yīng)收利息4367.78其它應(yīng)交款其它應(yīng)收689.83268.59其它流動(dòng)負(fù)債款其它流動(dòng)66865.0085674.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)47541.8231915.38資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)383238.30329761.72所有者權(quán)益合計(jì)固定資實(shí)收資本500000.00500000.00產(chǎn)：固定資產(chǎn)172791.00218943.56資本公積原價(jià)減：累計(jì)折舊8487.4815832.75盈余公積46598.68固定資產(chǎn)凈值164303.52203110.81未分配利潤(rùn)4358.47

21、固定資產(chǎn)合計(jì)164303.52203110.81所有者權(quán)益合計(jì)500000.00550957.15資產(chǎn)總計(jì)547541.82582872.53負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)547541.82582872.53受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金10435.0025644.5431188.1035349.9952176.08支付的各項(xiàng)稅費(fèi)7075749346.8016229.9016908.8519677.27支付其它與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金21765.6818634.5926132.6074955.7361098.21經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)117815.0150410.621251411.

22、90316994.37338789.32經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額257861.62314932.06561911.51619455.37826758.28二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其它 長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的 現(xiàn)金凈額收到其它與投資 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生0.000.000.000.000.00的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金500000.000000取得借款收到的現(xiàn)金收到其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)500000.000000償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金025377.004629

23、1.5779466.5483042.07支付其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)025377.0046291.5779466.5483042.07籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~500000.00-25377.00-46291.57-79466.54-83042.07四現(xiàn)金等價(jià)271069.3-13076.0043682.6040639.2461758.97物凈增加額06，利潤(rùn)表表 6 預(yù)計(jì)利潤(rùn)表第一年第二年第三年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入552430.00613340.50802377.93減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本376429.05412732.08493354.75主營(yíng)稅金及附加30659.8734040

24、.4044531.98銷(xiāo)售費(fèi)用26673.4453566.3186550.71管理費(fèi)用53226.3460332.0079455.31財(cái)務(wù)費(fèi)用-6780.77-2420.17-8657.21資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)凈收益凈（損失以“”號(hào)填列）投資收益（損失以“”號(hào)填列二、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)72222.0755089.88107142.39加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失（凈收益以“”號(hào)填列）三、利潤(rùn)總額72222.0755089.88107142.39減：所得稅費(fèi)用18055.5213772.4726785.60四凈利潤(rùn)（凈虧損以 54166.“”號(hào)填列541317.4180356.793 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)凈現(xiàn)值（ NPV），就是將投資期內(nèi)不同時(shí)間發(fā)生的凈現(xiàn)金流量（現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之差），以一定的貼現(xiàn)率貼現(xiàn)到投資期初，并將各期的凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值相加之和。換而言之，用一定的貼現(xiàn)率將投資期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量貼現(xiàn)為現(xiàn)值，并取其總