2.1理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金ppt課件

1、9 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的含義理賠費(fèi)用是指尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費(fèi)用而提取的準(zhǔn)備金。直接理賠費(fèi)用ALAE）：直接發(fā)生于具體賠案的專家費(fèi)、律師費(fèi)、損失檢驗(yàn)費(fèi)而直接提取的費(fèi)用。間接理賠費(fèi)用ULAE）：非直接發(fā)生于具體賠案的費(fèi)用。如何區(qū)分ALAE和ULAE是否與單個(gè)索賠有關(guān)評(píng)估直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的常用方法一種是將直接理賠費(fèi)用合入未決賠款準(zhǔn)備金中，用未決賠款準(zhǔn)備金的評(píng)估方法進(jìn)行估計(jì)；另一種是對(duì)直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金進(jìn)行單獨(dú)評(píng)估，常用的方法是鏈梯法和比率法。直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的計(jì)提-比率法假設(shè)：ALAE與賠付額的比是平穩(wěn)的方法：將各賠案的累積ALAE支出與累積賠付額相比較，分析它們間的比率關(guān)系和進(jìn)

2、展模式。原理*( , )AL i j*( , )Xi j表示事故年i截止到進(jìn)展年j末的累積直接理賠費(fèi)用 表示事故年i發(fā)生的賠案截止到進(jìn)展年j末的累積賠付額 *( , )( , )/( , )R i jAL i jXi j是(i, j)單元每百元賠款對(duì)應(yīng)的ALAE支出 *100( , )R i j*( ,)lim( , )jR iR i j *( ,)AL iX *( ,)( ,)iR i 步驟: (1)利用流量三角形計(jì)算最終賠付額 (2)計(jì)算各年累積 ALAE與各年累積賠付額的比率三角形(3)利用鏈梯法得到ALAE最終比率(4)預(yù)測(cè)最終ALAE最終賠付額最終ALAE比率(5)計(jì)算ALAE準(zhǔn)備金

3、 =最終ALAE-已付ALAE ( ,)X i *( , )R i j*( ,)R i *( ,)( , )AL iAL i j 例1：已知某責(zé)任險(xiǎn)的各年累積ALAE，各年累積賠付額，求ALAE準(zhǔn)備金。事故年進(jìn)展年0123456+20191130 2019 2715 3206 3563 3798 391120191103 2199 2937 3592 3904 406420191008 1957 2566 3021 332020199651868 2520 311720191028 2145 3142201985016782009567表表21-1 累積已付賠款累積已付賠款 （單位：千元）（單

4、位：千元）事故年進(jìn)展年0123456+2019285610616221120927120192462113179228260201922559914918920192048901452019195110820191842200911表表21-2 累積已付直接理賠費(fèi)用累積已付直接理賠費(fèi)用 （單位：千元）（單位：千元）1、計(jì)算ALAE與賠付額的比率事故年進(jìn)展年0123456+20192.482.803.905.055.925.506.9320192.182.823.854.985.846.4020192.182.813.864.935.6920192.072.573.574.6520191.852

5、.383.4420192.122.5020091.94表表21-3 累積已付直接理賠費(fèi)用與累積已付賠款的比率（）累積已付直接理賠費(fèi)用與累積已付賠款的比率（）2、計(jì)算比率進(jìn)展因子事故年進(jìn)展年01122334455667 20191.1290 1.3929 1.2949 1.1723 0.9291 1.260020191.2936 1.3652 1.2935 1.1727 1.095920191.2890 1.3737 1.2772 1.154220191.2415 1.3891 1.302520191.2865 1.445420191.1792平均值 1.2365 1.3933 1.2920 1

6、.1664 1.0125 1.2600選定值1.3001.4001.2951.1601.0251.0101.010表表21-4 累積直接理賠費(fèi)用與累積已付賠款之比的進(jìn)展因子累積直接理賠費(fèi)用與累積已付賠款之比的進(jìn)展因子3、計(jì)算每100元已付賠款所導(dǎo)致的已付直接理賠費(fèi)用將表21- 4的進(jìn)展因子選定值應(yīng)用于表21- 3即可求得表21- 5所示的每100元已付賠款所導(dǎo)致的已付直接理賠費(fèi)用，即1.941.300=2.52，事故年進(jìn)展年0123456720192.48 2.80 3.90 5.05 5.92 5.50 6.93 7.0020192.18 2.82 3.85 4.98 5.84 6.40 6

7、.46 6.5320192.18 2.81 3.86 4.93 5.69 5.84 5.89 5.9520192.07 2.57 3.57 4.65 5.40 5.53 5.59 5.6420191.85 2.38 3.44 4.45 5.16 5.29 5.35 5.4020192.12 2.50 3.50 4.54 5.26 5.40 5.45 5.5020091.94 2.52 3.53 4.57 5.30 5.44 5.49 5.554、直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金事故年每百元已付賠款的最終直接理賠費(fèi)用（元）(1)最終賠款（千元）(2)最終直接理賠費(fèi)用（千元）（3）（1）（2）100已付直接理賠

8、費(fèi)用（千元）（4）直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金（千元）(5)=(3)-(4)20197.0041602912712020196.5344142882602820195.9535372101892120195.6440152261458120195.40462125010814220195.5033111824214020095.55223712411113合計(jì)546表表21-6 直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的估計(jì)值直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的估計(jì)值間接理賠費(fèi)用的計(jì)提ULAE包括理賠員的費(fèi)用, 辦公室租金、設(shè)備折舊費(fèi)。 內(nèi)部分配法(internal allocation procedure)將ULAE分配到各險(xiǎn)種的每一筆業(yè)

9、務(wù)中內(nèi)部分配過(guò)程通常估計(jì)每100元賠款需要的UALE費(fèi)用率T。內(nèi)部分配應(yīng)該反映產(chǎn)生費(fèi)用的理賠行為，如已發(fā)生的理賠數(shù)、結(jié)案數(shù)、未結(jié)案數(shù), 未結(jié)案的天數(shù)等等。精算師應(yīng)該清楚分配情況和變化情況。假設(shè)每個(gè)賠案在立案時(shí)產(chǎn)生的ULAE的費(fèi)用和整個(gè)理賠期產(chǎn)生的ULAE費(fèi)用比是一個(gè)常數(shù)，設(shè)為a%, 其余的(1-a%)的ULAE費(fèi)用在賠案的其余期間支付。例2日歷年度已付間接理賠費(fèi)用（1）已付賠款（2）每百元已付賠款所導(dǎo)致的已付間接理賠費(fèi)用（3）（1）（2）2000617459813.422019691502913.742019774557713.882019867653513.272019971729413.3

10、120191088820313.2620191218857014.21合計(jì)（或平均）62264580613.59假設(shè)某險(xiǎn)種以前幾個(gè)日歷年度的已付間接理賠費(fèi)用和已付賠款數(shù)據(jù)如表21-7所示:ULAE步驟1、將總UALE除以總賠付額得到ULAE比率T2、與理賠部分協(xié)商，設(shè)定在立案時(shí)發(fā)生a的費(fèi)用3、估計(jì)IBNR準(zhǔn)備金4、計(jì)算UALE準(zhǔn)備金*(1%)T IBNRaQIBNR*為IBNR準(zhǔn)備金Q*為已估計(jì)的個(gè)案準(zhǔn)備金case reserve）例3已知某保險(xiǎn)公司各日歷年的UALE費(fèi)用和總賠付額，IBNR準(zhǔn)備金為$90million，個(gè)案準(zhǔn)備金為$320million。假設(shè)40的UALE是用來(lái)建立新的理賠案件，60是用來(lái)支付未結(jié)案的案件，問(wèn)公司應(yīng)計(jì)提多少ULAE準(zhǔn)備。ULAE計(jì)算實(shí)例1、計(jì)算每100元賠款的ULAE注意上表的已付損失是包括新的理賠案件和尚未結(jié)案的理賠案件的已付損失，因此要分開考慮假設(shè)40的UALE是用來(lái)建立新的理賠案件，60是用來(lái)支付未結(jié)案的案件，則UALE準(zhǔn)備金為2、計(jì)算ULAE準(zhǔn)備金純IBNR準(zhǔn)備金對(duì)于純IBNR準(zhǔn)備金，因?yàn)槲丛?，沒(méi)有進(jìn)行任何理賠工作，所以在提