TB-CO-160-生產(chǎn)訂單結(jié)算流程

1、大連重工起重集團(tuán)有限公司ERP項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū)-管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)名稱(chēng)：生產(chǎn)訂單的結(jié)算流程 文檔號(hào)：TB-CO-160 版本號(hào)：1.0作 者：王寧保存日期：2018年10月6日狀 態(tài):參考資料:交付簽字:發(fā)布日期:2018年10月6日文檔修改記錄文檔狀態(tài)最后修改日期初稿2018年10月6日第二稿確認(rèn)和批準(zhǔn)該文檔需要以下人員確認(rèn):姓名簽名日期該文檔需要以下人員批準(zhǔn)：姓名簽名日期存檔該文檔存檔在大連重工起重集團(tuán)有限公司，神州數(shù)碼管理系統(tǒng)有限公司保留復(fù)印件便工妮重DHI&DCWA:將來(lái)業(yè)務(wù)子流程模式-說(shuō)明將來(lái)流程綜述生產(chǎn)部門(mén)在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)建生產(chǎn)訂單，并且保存下達(dá)，生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)訂單向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，同時(shí)

2、在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行產(chǎn)量確認(rèn)，如果產(chǎn)品完工，在SAP系統(tǒng)將產(chǎn)品作入庫(kù)處理,如訂單完工，由管理會(huì) 計(jì)在SAP系統(tǒng)中測(cè)試訂單差異，如未完工，由管理會(huì)計(jì)在SAP系統(tǒng)中計(jì)算在制品，最后管理會(huì)計(jì)在 SAP系統(tǒng)中作實(shí)際費(fèi)用調(diào)整及生產(chǎn)訂單結(jié)算。對(duì)現(xiàn)有流程的改變?cè)谖磥?lái)流程中，按生產(chǎn)訂單歸集成本，生產(chǎn)成本隨著前端業(yè)務(wù)的運(yùn)行（向生產(chǎn)訂單發(fā)料，工時(shí)確認(rèn)） 自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，實(shí)時(shí)歸集產(chǎn)品成本。若產(chǎn)品完工由管理會(huì)計(jì)在月底在AP中結(jié)轉(zhuǎn)在制品，若完工 計(jì)算生產(chǎn)訂單差異。B:將來(lái)業(yè)務(wù)子流程模式-流程圖流程編號(hào)及名稱(chēng)：TB-CO-160生產(chǎn)訂單結(jié)算流程1.J業(yè)務(wù)流程圖倉(cāng)庫(kù)生產(chǎn)部門(mén)管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程備注開(kāi)始創(chuàng)建生產(chǎn)訂單測(cè)試訂生產(chǎn)單保

3、存下達(dá)計(jì)算制品生產(chǎn)訂2、生產(chǎn)訂單發(fā)料A單領(lǐng)料6、實(shí)費(fèi)用調(diào)整46、頭1、生產(chǎn)計(jì)劃成本。2、生產(chǎn)實(shí)際材料成本。3、生產(chǎn)計(jì)劃間接成本。4、按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格入庫(kù)。借作業(yè)類(lèi)型的次級(jí)成 本要素（成本對(duì)象：生 產(chǎn)訂單）貸作業(yè)類(lèi)型的次級(jí)成 本要素（成本對(duì)象：生 產(chǎn)成本中心）5、如產(chǎn)品完工，訂單余 額進(jìn)差異科目；如沒(méi)有 完工，訂單余額結(jié)轉(zhuǎn)至 在制品。6、將作業(yè)實(shí)際價(jià)格計(jì)算 后，將與計(jì)劃價(jià)格差異 調(diào)整生產(chǎn)訂單。生產(chǎn)訂單結(jié)算3、產(chǎn)量確認(rèn)收完工4、完工產(chǎn)品4產(chǎn)品入庫(kù)5、訂單是否完工結(jié)束制作人員：王寧制作日期：2003/12/14/C:其它說(shuō)明特殊情況說(shuō)明生產(chǎn)部門(mén)按月向管理會(huì)計(jì)提供作業(yè)量計(jì)劃。對(duì)于無(wú)前端業(yè)務(wù)的流程（除第一事業(yè)部的翻車(chē)機(jī)械）詳見(jiàn)TB-CO-170-無(wú)前端業(yè)務(wù)的成本核算流程相應(yīng)管理細(xì)則成本核算管理細(xì)則報(bào)表需求倉(cāng)庫(kù)發(fā)料清單