盡調(diào)模版最終

1、XXXXXXXX 盡職調(diào)查報告 保密聲明： 本報告所涉及豐嘉投資案例屬未公開之內(nèi)部資料，請注意保密，不宜公開。因違反保密聲明而給公司造成損失者將承擔(dān)一切法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任投資要點(diǎn)介紹一、工程優(yōu)勢1、2、3、二、工程劣勢1、2、3、4、第一章 公司概況一、公司根本情況二、公司設(shè)立簡紹三、股權(quán)情況一目前股權(quán)狀況二我方進(jìn)入后股權(quán)改變狀況四、組織架構(gòu)圖一該公司組織架構(gòu)圖二主要管理人員簡介三員工及社會保險情況1、該公司員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布的說明2、執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度情況的說明3、該公司董事會成員、高級管理人員兼職情況的說明第二章本輪募集資金及未來 IPO方案

2、一、本次募集資金方案二、IPO方案第三章 行業(yè)與企業(yè)研究一、行業(yè)研究一行業(yè)前景分析1、行業(yè)主管部門制定的開展規(guī)劃2、國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及開展綱要 (二)行業(yè)情況及競爭狀況1、行業(yè)專家意見、行業(yè)協(xié)會意見、主要競爭對手意見2、通過公開渠道獲得的主要競爭對手資料二、該公司運(yùn)營研究一公司主營業(yè)務(wù)介紹 二采購情況介紹1、行業(yè)和該公司采購模式介紹2、與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關(guān)的研究報告和統(tǒng)計(jì)資料3 、該公司過往三年的采購情況以及本錢變動分析4、主要供應(yīng)商至少前10名的各自采購額占年度采購總額的比例說明5、與主要供應(yīng)商至少前10名的長期供貨合同6、該公司關(guān)于采購來源以及價格穩(wěn)定性情況7、與采購相關(guān)

3、的管理制度、存貨管理制度及其實(shí)施情況8、該公司關(guān)于關(guān)聯(lián)采購情況的介紹三生產(chǎn)情況介紹1、該公司生產(chǎn)模式的介紹2 、主要產(chǎn)品或效勞的用途 3、主要產(chǎn)品的工藝流程圖或效勞的流程圖4、該公司關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的介紹5、主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料6、房產(chǎn)、主要設(shè)備等資產(chǎn)的占有與使用情況7、房屋、土地、設(shè)備租賃合同8、如該公司存在設(shè)備抵押貸款的情形，借款合同及還款情況9、關(guān)鍵設(shè)備、廠房等重要資產(chǎn)的保險合同或其他保障協(xié)定10、無形資產(chǎn)的相關(guān)許可文件11、該公司許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件12、該公司擁有的特許經(jīng)營權(quán)的法律文件13、質(zhì)量控制制度文件14、生產(chǎn)工藝是否符合環(huán)境保護(hù)

4、相關(guān)法規(guī)的說明四銷售情況介紹1、行業(yè)和該公司銷售模式的說明文件2、銷售合同包括關(guān)聯(lián)銷售合同、銷售部門對銷售退回的處理意見等資料3、權(quán)威市場調(diào)研機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報告4、主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料5、報告期按區(qū)域分布的銷售記錄6、報告期對主要客戶至少前10名的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況7、與主要客戶至少前10名的銷售合同8、會計(jì)期末銷售收入異常增長情況的收入確認(rèn)憑證9、報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料10、重大關(guān)聯(lián)銷售情況的說明11、董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有該公司5%以上股份的股東在主要客戶中所占權(quán)益的說明五XXXX公司綜合

5、競爭力分析六XXXX公司核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況1、研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、鼓勵制度、研發(fā)人員資歷等資料2 、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議3、核心技術(shù)的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)的情形的說明4、與非專利技術(shù)相關(guān)的保密制度及其與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議5 、主要研發(fā)成果、在研工程、研發(fā)目標(biāo)及研發(fā)費(fèi)用投入情況的說明七XXXX公司總體運(yùn)營模式分析第四章 財(cái)務(wù)與會計(jì) 一、 該公司會計(jì)管理情況一財(cái)務(wù)核算概況1、公司執(zhí)行的會計(jì)制度政策實(shí)際操作情況介紹；2、公司會計(jì)人員配置、分工狀況；3、公司目前執(zhí)行的稅收種類、稅率及稅收政策情況；二、歷史經(jīng)營情況一該公司最近三年的財(cái)務(wù)資料1、最

6、近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報告及原始財(cái)務(wù)報表2、下屬子公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報告或原始財(cái)務(wù)報表3、如接受過國家審計(jì)，需要該等審計(jì)報告4、對財(cái)務(wù)資料中重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核或進(jìn)行專項(xiàng)核查的相關(guān)資料二有關(guān)評估報告1、公司設(shè)立時含有限責(zé)任公司改制期間及報告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評估報告2、公司設(shè)立時含有限責(zé)任公司改制期間及報告期內(nèi)歷次土地評估報告3、其他評估報告礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)存貨等三、該公司財(cái)務(wù)審計(jì)一銷售收入1、該公司收入的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成及其變動情況的詳細(xì)資料2、該公司主要產(chǎn)品報告期價格變動的資料3、該公司報告期主要產(chǎn)品的銷量變化資料4、報告期主要產(chǎn)品的本錢明細(xì)表5、補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件6、金額較大的

7、營業(yè)外收入明細(xì)表二期間費(fèi)用1、營業(yè)費(fèi)用明細(xì)表2、管理費(fèi)用明細(xì)表3、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表4、經(jīng)注冊會計(jì)師驗(yàn)證的該公司報告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表三應(yīng)收款項(xiàng)1、應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表2、主要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)人名單3 、與應(yīng)收款項(xiàng)相關(guān)的銷售合同4 、應(yīng)收持該公司5及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況四 存貨明細(xì)表五重要的對外投資1、被投資公司的營業(yè)執(zhí)照2、被投資公司報告期的財(cái)務(wù)報告3、投資協(xié)議4、被投資公司的審計(jì)報告5、報告期該公司購置或出售被投資公司股權(quán)時的財(cái)務(wù)報告、審計(jì)報告及評估報告6、重大委托理財(cái)?shù)南嚓P(guān)合同7、重大工程的投資合同8、該公司內(nèi)部關(guān)于對外投資的批準(zhǔn)文件六固定資產(chǎn)的折舊

8、明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì)表七主要債務(wù)1、銀行借款合同2、委托貸款合同3、應(yīng)付持該公司5及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況八納稅情況1、報告期的納稅申報表2、公司歷史上所有關(guān)于稅務(wù)爭議、滯納金繳納、以及重大關(guān)稅糾紛的詳細(xì)情況以及有關(guān)文件及信函3、公司及各控股子公司的所有納稅憑證4、該公司享有稅收優(yōu)惠的有關(guān)政府部門的批復(fù)5、報告期內(nèi)產(chǎn)品出口退稅稅率變動情況及相關(guān)文件6、當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門出具的關(guān)于該公司報告期內(nèi)納稅情況的證明文件九無形資產(chǎn)攤銷和減值情況十報告期內(nèi)該公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表成長性指標(biāo)202120212021營業(yè)收入增長率EBITDA增長率EBIT增長率凈利潤增長率固定資產(chǎn)增長率總資產(chǎn)增長率盈利性指標(biāo)

9、毛利率EBITDA/營業(yè)收入EBIT/營業(yè)收入凈利潤率凈資產(chǎn)收益率ROE)資產(chǎn)回報率ROA)投入資本回報率ROIC)新投資的回報率償債能力指標(biāo)流動比率速動比率現(xiàn)金比率EBITDA/財(cái)務(wù)費(fèi)用CFO/付息債務(wù)合計(jì)運(yùn)營能力指標(biāo)應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)付款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率杠桿比率債務(wù)權(quán)益比率資產(chǎn)負(fù)債率四、盈利預(yù)測 一損益表預(yù)測二現(xiàn)金流量表預(yù)測第五章 法律問題一、該公司根本情況 一歷史沿革情況1、 該公司歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件2、 該公司成立以來在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況的說明二發(fā)起人、股東的出資情況1、該公司設(shè)立時各發(fā)起人的

10、營業(yè)執(zhí)照或身份證明文件、財(cái)務(wù)報告2、該公司設(shè)立及歷次股本變動時的驗(yàn)資報告及驗(yàn)資資料3、發(fā)起人、股東以實(shí)物資產(chǎn)出資時涉及的資產(chǎn)評估報告、審計(jì)報告及國有資產(chǎn)評估結(jié)果核準(zhǔn)或備案文件4、發(fā)起人、股東以實(shí)物資產(chǎn)出資時，涉及的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記資料文件(三)以往重大股權(quán)變動情況1、重大股權(quán)變動涉及股東的內(nèi)部決策文件股東大會、董事會、監(jiān)事會以下簡稱“三會決議等2、該公司審議重大股權(quán)變動的股東大會、董事會、監(jiān)事會決議等如需3、重大股權(quán)變動涉及的政府批準(zhǔn)文件4、重大股權(quán)變動涉及的審計(jì)報告、評估報告、驗(yàn)資報告、國有資產(chǎn)評估核準(zhǔn)或備案文件、國有股權(quán)管理文件5、重大股權(quán)變動涉及的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、債權(quán)人同意文件

11、、工商變更登記文件、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款支付情況說明或支付憑證等6、重大股權(quán)變動時，其他股東放棄優(yōu)先購置權(quán)的承諾函四控股股東及實(shí)際控制人及主要股東情況1、該公司控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結(jié)構(gòu)參控股子公司、職能部門設(shè)置2、該公司的組織結(jié)構(gòu)參控股子公司、職能部門設(shè)置二、重大資產(chǎn)情況1、房屋所有權(quán)證2、土地使用權(quán)證3、商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明4、資產(chǎn)是否存在被控股股東、其他關(guān)聯(lián)方控制或占用情況的說明 無形資產(chǎn)創(chuàng)造專利及知識產(chǎn)權(quán)：序號名稱類型申請階段受理日期發(fā)證日期申請?zhí)杽?chuàng)造人申請所有權(quán)人評估價格1234567三、重大合同一重大銷售合同二重大采購

12、合同四、或有負(fù)債1、公司是否存在對外擔(dān)保情況保證、抵押、質(zhì)押，如果存在請?zhí)峁┫鄳?yīng)的記錄；2、公司產(chǎn)品質(zhì)量保證或賠償責(zé)任約定,售后效勞約定、帳面支出或預(yù)提情況；3、公司對外簽訂重大經(jīng)濟(jì)合同及執(zhí)行情況，如銷售合同、承包經(jīng)營、租賃經(jīng)營、長期代理效勞合同、托管協(xié)議、建筑工程承包、設(shè)備購建修理及其他效勞合同等。五、關(guān)聯(lián)公司問題 1、主要關(guān)聯(lián)方的工商登記資料2、關(guān)聯(lián)交易管理制度3、與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的會議資料4、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議5、該公司高管人員及核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方單位任職、領(lǐng)取薪酬的情況說明6、與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的獨(dú)立董事意見7、關(guān)聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對該公司經(jīng)營獨(dú)立性的影響8、關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)占該公司應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的比例9、關(guān)聯(lián)交易必要性、持續(xù)性、真實(shí)性的