學(xué)校財務(wù)管理制度中學(xué)

1、一、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行 中華人民共和國會計法及會 計人員工作規(guī)則，堅決觀測國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各 項財務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。二、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識，持證上崗，并 自覺接受上級財務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督， 嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的 會計核算，制定會計報表，建立財務(wù)檔案。三、財務(wù)經(jīng)費管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算 工作，及時將經(jīng)費使用情況向上級報告， 并應(yīng)定期向教職工代表 大會報告經(jīng)費使用情況。四、各部門年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費預(yù)算， 然后根據(jù)實際情況， 由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排，下達(dá)各部門年度經(jīng)費指標(biāo)， 計劃用款。五、國撥資金及各項開源收

2、入必須入賬統(tǒng)一管理， 專款專用。 在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金，不得任意擴大開支 范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。六、學(xué)校財務(wù)活動必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費報銷審核制度辦理， 經(jīng)簽字后的財務(wù)活動，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。七、在財務(wù)活動中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)， 不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動， 一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開 除公職。八、物資采購及工程項目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度， 任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。九、在資金管理中，差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出 均按學(xué)校經(jīng)費報銷審核制度辦理， 原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周 內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有

3、財務(wù)活動有效。上海市曹楊中學(xué)篇二：普濟中學(xué)財務(wù)管理制度為了加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財經(jīng)制度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，做 到有計劃支出， 確保學(xué)校經(jīng)費收支平衡， 為學(xué)校發(fā)展提供經(jīng)費保 障，特制訂學(xué)校財務(wù)管理制度。1、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)決算制度。年初校委會研究制定出學(xué)校 全年經(jīng)費支出計劃， 會計根據(jù)計劃負(fù)責(zé)編制學(xué)校經(jīng)費預(yù)算， 預(yù)算 起草后提交校長辦公會研究，經(jīng)計財科下達(dá)批復(fù)后，按規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)室要做好月報、年報工作。 年終由校長向全體教職工做出計 劃執(zhí)行情況報告。2、堅持民-主理財，實行財務(wù)公開。定期審查財務(wù)賬目，去 除不合理的開支，嚴(yán)禁浪費，杜絕貪污挪用，努力把好財務(wù)關(guān)。 學(xué)校財務(wù)要及時公開、公示，認(rèn)真接受民-

4、主監(jiān)督。對勤工儉學(xué) 收支情況每月以簡報的形式公示， 每一學(xué)期結(jié)束組織部分教師進(jìn)行財務(wù)清理， 將清理情況和學(xué)期收支情況向全體教職工公開、 公 示。3、規(guī)范收費管理，實行財務(wù)一本賬。（www.）凡是政策允許 收費的項目以及代收代支項目， 學(xué)校必須做到應(yīng)收盡收， 并且收 入全部納入學(xué)校賬目統(tǒng)一管理， 各班各處室等非財務(wù)管理部門不 得存放現(xiàn)金，堅決杜絕公-款私存、私設(shè)小金庫，嚴(yán)禁擠占挪用 貪污學(xué)校資金。 對各班欠條及時公示。 學(xué)期內(nèi)各班欠款累計不得 超過2000元，學(xué)期放假前三天各班必須結(jié)清所有費用（含欠款）， 未結(jié)清者從當(dāng)期績效工資或津補貼中扣除，并取消當(dāng)期評先評優(yōu) 資格。4、規(guī)范單據(jù)聯(lián)簽制和費用報

5、銷制。支出單據(jù)實行聯(lián)簽制， 學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃， 量入而出， 嚴(yán)格執(zhí)行 收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據(jù)至少有 “四人 ”經(jīng)（辦人、 分管領(lǐng)導(dǎo)、后勤副校長、校長）簽字后方可報銷。屬有形資產(chǎn)類 支出還要經(jīng)實物保管員驗收簽字。 所有支出費用的報銷實行誰支 出、誰報銷的原則，嚴(yán)格杜絕在外賒購、由經(jīng)營者自己到學(xué)校報 銷的現(xiàn)象。所有支出費用必須當(dāng)月結(jié)清， 超過期限必須說明理由， 否則不予報銷。5、對大額經(jīng)費（5000元以上）或舉行大型活動需要的經(jīng)費， 需 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方 能開支，實行先運行后結(jié)算的辦法， 在支出事項或活動結(jié)束后統(tǒng) 一結(jié)算。

6、6、對外活動的接待費， 必須由校長同意， 并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視 其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結(jié) 束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬，并帶回附件，簽字（寫明事由、兩人以上 簽字，日期）后方可報銷。發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者， 一律不予以報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。7、規(guī)范租用私車和差旅費的管理。如因工作需要須用私車 時，應(yīng)將事由、 地點、人員、大致時間報校長， 同意后方可用車， 否則不予報銷。教職工因公出差（含開會、學(xué)習(xí)、考察、參觀）， 由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)后， 方可出差， 否則不予以報銷差旅 費，市外出差實行限額報銷。8、財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度。做到科目齊全，賬目 清楚，明細(xì)分類

7、，日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。 財務(wù)人員要正確行使職權(quán)，不徇私情，按制度規(guī)定把好收支關(guān)， 拒收拒付亂收亂付的條據(jù)和白紙條。 報賬員要將學(xué)校所有經(jīng)費存 放在一張儲蓄卡上，實行公私分明、錢賬分開、 卡與密碼分人保 管（即報賬員持儲蓄卡， 后勤副校長掌握密碼）。財會人員變動時， 主動辦好交接手續(xù)。9、財務(wù)人員負(fù)責(zé)做好食堂的核算記賬，把食堂的收入納入 學(xué)校統(tǒng)一管理， 由學(xué)校財務(wù)室撥給食堂一定的周轉(zhuǎn)金， 所有周轉(zhuǎn)金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。 食堂采購物資的每張 原始票據(jù)必須有 “三人 ”經(jīng)（辦人、食堂主管、后勤副校長）簽字后 方可入賬。所有支出票據(jù)必須在下周二前入庫結(jié)賬， 食堂賬目要 做到一月一核算，一學(xué)期一結(jié)算。10、扶困助學(xué)資金等要及時足額發(fā)放，嚴(yán)禁擠占挪用。凡是 上級扶困助學(xué)資金應(yīng)發(fā)給學(xué)生的，要及時足額發(fā)放到學(xué)生手中。 領(lǐng)取手續(xù)健全。 如貧困寄宿生生活費補助及其他形式的救助資金， 學(xué)校和班級不得擠占、 挪用， 對學(xué)校退還給學(xué)生的費用一律由學(xué) 生或?qū)W生家長到財務(wù)室當(dāng)面領(lǐng)齲11、加強固定資產(chǎn)管理，嚴(yán)防集體財產(chǎn)流失。學(xué)校建立固定 資產(chǎn)賬薄，由總務(wù)主任負(fù)責(zé)登記保管， 新增固定資產(chǎn)要及時登記 入賬。因工作需要