《證券投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定》(征求意見稿)

1、證券投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定(征求意見稿第一章總則第一條為了保護(hù)證券投資基金(以下簡稱基金投資人的合法權(quán)益,保障基金銷售結(jié)算資金的安全,根據(jù)證券投資基金法、證券法、證券投資基金銷售管理辦法、人民幣結(jié)算賬戶管理辦法等有關(guān)法律法規(guī),制定本規(guī)定。第二條基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)、基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機構(gòu)(以下簡稱監(jiān)督機構(gòu)和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求,存放、管理、監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金,不得損害基金投資人的合法權(quán)益。第三條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和基金托管銀行與基金銷售結(jié)算資金相關(guān)的經(jīng)

2、營活動實施監(jiān)督管理。第二章賬戶開立人與銷售賬戶第四條基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)(以下簡稱賬戶開立人應(yīng)當(dāng)在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱中登公司開立基金銷售結(jié)算專用賬戶(以下簡稱銷售賬戶。第五條賬戶開立人應(yīng)當(dāng)按照人民幣結(jié)算賬戶監(jiān)管部門和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定,開立、變更或者撤銷銷售賬戶。銷售賬戶應(yīng)當(dāng)由賬戶開立人總部統(tǒng)一開立、變更和撤銷。第六條基金銷售機構(gòu)開立的銷售賬戶可分為總部基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶(以下簡稱銷售歸集總賬戶和分支機構(gòu)基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶(以下簡稱銷售歸集分賬戶。銷售歸集總賬戶是指基金銷售機構(gòu)以總部名義使用的,

3、用于歸集基金銷售結(jié)算資金,并可與基金注冊登記機構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。銷售歸集分賬戶是指基金銷售機構(gòu)以分支機構(gòu)名義使用的,用于向銷售歸集總賬戶劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。基金銷售機構(gòu)可以開立多個銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。商業(yè)銀行開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的內(nèi)部賬戶可以視為銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。第七條基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)開立的銷售賬戶可分為支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶。支付歸集總賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)在監(jiān)督機構(gòu)開立的,與基金銷售機構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。支付歸集分賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。基金銷售支付結(jié)算

4、機構(gòu)只能開立一個支付歸集總賬戶?；痄N售支付結(jié)算機構(gòu)可以在多家商業(yè)銀行開立支付歸集分賬戶,但是在每家商業(yè)銀行只能開立一個支付歸集分賬戶。第八條基金注冊登記機構(gòu)所開立的銷售賬戶可分為注冊登記賬戶和募集驗資賬戶。注冊登記賬戶是指基金注冊登記機構(gòu)用于交收基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。募集驗資賬戶是指基金注冊登記機構(gòu)用于暫存認(rèn)購資金的銷售賬戶?；鹱缘怯洐C構(gòu)可以開立多個注冊登記賬戶。對不同基金的認(rèn)購資金,基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用不同的募集驗資賬戶。基金注冊登記機構(gòu)開立募集驗資賬戶的,應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機構(gòu)約定在募集驗資完成后,該賬戶的處理方式。第九條賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶開立之日起五個工作日內(nèi)將有關(guān)監(jiān)督協(xié)議

5、和賬戶信息報中國證監(jiān)會及住所地派出機構(gòu)備案。中國證監(jiān)會及住所地派出機構(gòu)十五個工作日未提出異議的,賬戶開立人可以啟用銷售賬戶。第十條賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶基本信息發(fā)生變更之日起五個工作日內(nèi),將賬戶變更情況報中國證監(jiān)會及住所地派出機構(gòu)備案。第十一條賬戶開立人撤銷銷售賬戶時,應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機構(gòu)申請,并將銷售賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移至其他銷售賬戶或者返還基金投資人。賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶撤銷之日起五個工作日內(nèi)將撤銷情況報中國證監(jiān)會及住所地派出機構(gòu)備案。第十二條基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)可以在支付歸集總賬戶內(nèi)為基金投資人或基金銷售機構(gòu)設(shè)立備付金賬戶。一個備付金賬戶只能與基金投資人或者基金銷售機構(gòu)的一個銀行結(jié)算賬戶關(guān)聯(lián)。

6、備付金賬戶可以視為基金投資人或者基金銷售機構(gòu)的結(jié)算賬戶。基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)為備付金賬戶記錄資金明細(xì)。基金投資人提交申購(認(rèn)購申請,且基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)扣劃備付金賬戶中留存資金成功的,基金投資人的交易申請即為有效。第三章監(jiān)督機構(gòu)及監(jiān)督協(xié)議第十三條監(jiān)督機構(gòu)為中登公司和具備以下條件的商業(yè)銀行:(一具有基金銷售業(yè)務(wù)資格;(二建立與賬戶開立人銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的信息管理平臺聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)督信息平臺。監(jiān)督信息平臺應(yīng)當(dāng)具備監(jiān)督投資人身份認(rèn)證、賬戶關(guān)聯(lián)、資金劃轉(zhuǎn)控制、資金流向監(jiān)控、大額預(yù)警處理、基金銷售數(shù)據(jù)導(dǎo)入、與中國證監(jiān)會基金綜合監(jiān)管系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等功能;(三指定特定部門履行監(jiān)督職責(zé);(四與賬戶開立人簽訂監(jiān)督協(xié)議。第

7、十四條賬戶開立人與監(jiān)督機構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書面形式。監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全相應(yīng)的管理制度,確保監(jiān)督職責(zé)落實到位。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定行內(nèi)其他部門履行對本行基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督職責(zé)。第十五條賬戶開立人與監(jiān)督機構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議,應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議當(dāng)事人的聲明與保證,包括但不限于:(一賬戶開立人具有合法的開立銷售賬戶的主體資格,不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件等禁止或者限制開立銷售賬戶的情形;(二明確約定協(xié)議到期后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案;(三明確約定違約責(zé)任。違約責(zé)任約定不明的,監(jiān)督機構(gòu)對基金投資人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;(四明確約定爭議解決方式;(五當(dāng)事人負(fù)有了解對方遵守本規(guī)定及履行協(xié)議情況的義務(wù),如

8、發(fā)現(xiàn)對方違規(guī)或者違約,應(yīng)當(dāng)要求對方限期糾正,并及時向中國證監(jiān)會報告;(六本規(guī)定第四章及基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程(見附件的要求。第四章銷售賬戶運作規(guī)范第十六條監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金的劃轉(zhuǎn)流程,確?；痄N售結(jié)算資金封閉運行。基金銷售結(jié)算資金不得用于與基金銷售無關(guān)的消費、轉(zhuǎn)賬及提取現(xiàn)金等。第十七條賬戶開立人發(fā)起資金劃轉(zhuǎn)指令時,應(yīng)當(dāng)確保收款賬戶是在監(jiān)督機構(gòu)備案的銷售賬戶或者是基金投資人結(jié)算賬戶,資金劃轉(zhuǎn)時間應(yīng)當(dāng)遵循附件基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程的規(guī)定?；痄N售機構(gòu)不得使用銷售歸集分賬戶與注冊登記賬戶進(jìn)行資金的交收。除基金投資人與其對應(yīng)的基金銷售機構(gòu)備付金賬戶可以轉(zhuǎn)賬之外,其余備付金賬戶之間均不

9、得轉(zhuǎn)賬。第十八條基金投資人申購(認(rèn)購失敗、贖回基金或者基金分紅的資金,應(yīng)當(dāng)退回基金投資人的結(jié)算賬戶。基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更的,基金投資人應(yīng)當(dāng)向基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)提出申請。基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在修改基金投資人的結(jié)算賬戶后向監(jiān)督機構(gòu)備案?；鹜顿Y人結(jié)算賬戶發(fā)生變更,且未向基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)提出申請,致使資金無法返還基金投資人的,基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將資金存放于銷售歸集總賬戶、支付歸集總賬戶,并記錄明細(xì)。第十九條賬戶開立人用自有資金參與基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)選擇其他基金銷售機構(gòu)進(jìn)行基金銷售結(jié)算資金的結(jié)算交收。第二十條賬戶開

10、立人不得以銷售賬戶內(nèi)的基金銷售結(jié)算資金向他人提供融資或者擔(dān)保。第二十一條基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)為基金投資人開立備付金賬戶的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)活期存款利率向基金投資人按季度支付備付金賬戶利息。賬戶開立人應(yīng)當(dāng)將備付金賬戶以外的銷售賬戶產(chǎn)生的利息按期劃往基金財產(chǎn)托管賬戶。第二十二條監(jiān)督機構(gòu)接到賬戶開立人發(fā)出的基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令后,應(yīng)當(dāng)對指令進(jìn)行核對。監(jiān)督機構(gòu)發(fā)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)指令與本規(guī)定要求或者監(jiān)督協(xié)議的約定不符的,應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行,并向中國證監(jiān)會及住所地派出機構(gòu)報告。監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對銷售賬戶可能存在的余額、備付金賬戶的余額和資金使用情況、銷售相關(guān)費用收取情況進(jìn)行監(jiān)督。第二十三條賬戶開立人直接從銷售賬戶扣劃基金銷售

11、費用的,應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機構(gòu)提供有關(guān)費用收取的協(xié)議、手續(xù)費賬戶基本信息等。第二十四條監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。除法律法規(guī)另有規(guī)定的情形外,不得將賬戶開立人或者基金投資人的信息泄露給其他機構(gòu)和個人。第五章監(jiān)督管理第二十五條賬戶開立人、監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會要求的格式和程序向中國證監(jiān)會報送基金銷售交易和基金銷售結(jié)算資金等數(shù)據(jù)信息。第二十六條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)有權(quán)對基金銷售結(jié)算資金的安全管理及銷售賬戶的開立、使用、撤銷等進(jìn)行定期或者不定期檢查,賬戶開立人、監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。第二十七條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對違反本規(guī)定的機構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或行政處罰。第六章附則第二十八條證券公司從事基金

12、銷售業(yè)務(wù),相關(guān)基金銷售結(jié)算資金的存放、管理,可以依照客戶交易結(jié)算資金的管理辦法執(zhí)行。第二十九條中登公司辦理基金注冊登記業(yè)務(wù)的資金結(jié)算及監(jiān)督相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,由中登公司制定,報中國證監(jiān)會備案。第三十條本規(guī)定自2011年10月1日起施行。附件:基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程附件:基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程一、本規(guī)定中的D日是基金合同規(guī)定的交易開放日。D-1日、D+1日、D+2日、D+3日、D+4日為工作日。二、基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前處理D-1日15:00至D日15:00(基金認(rèn)購首日為D日9:30至D日15: 00所接受的申購(認(rèn)購、贖回等請求,并向基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)發(fā)送交

13、易及交收確認(rèn)數(shù)據(jù)。三、基金投資人認(rèn)購基金的,基金銷售機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)認(rèn)購資金:(一基金銷售機構(gòu)在基金募集期內(nèi)可以接受認(rèn)購申請?；鹜顿Y人提交認(rèn)購申請時,應(yīng)當(dāng)全額交付認(rèn)購資金。(二D+1日9:00前,使用銷售歸集分賬戶歸集認(rèn)購資金的基金銷售機構(gòu),應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸集總賬戶。(三D+2日15:00前,基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的認(rèn)購資金從銷售歸集總賬戶劃往募集驗資賬戶?；鹱缘怯洐C構(gòu)可以使用注冊登記賬戶進(jìn)行認(rèn)購資金的中轉(zhuǎn)。D+3 日 9：00 前， 基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的認(rèn)購資金劃往基金投資人的結(jié) 算賬戶。 （四）驗資完成當(dāng)日 15：00 前

14、，基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將 認(rèn)購資金劃往基金財產(chǎn)托管賬戶。 四、基金投資人申購基金的，基金銷售機構(gòu)、基金注冊登記 機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)申購資金： （一）D-1 日 15：00 至 D 日 15：00 前，基金銷售機構(gòu)可以 接受申購申請?；鹜顿Y人提交申購申請時，應(yīng)當(dāng)全額交付申購 資金。 （二）D+1 日 9：00 前，使用銷售歸集分賬戶歸集申購資金 的基金銷售機構(gòu)， 應(yīng)當(dāng)將申購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸 集總賬戶。 （三）D+2 日 12：00 前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的申 購資金在扣除手續(xù)費后從銷售歸集總賬戶劃往該基金的注冊登 記賬戶。D+3 日 9：00 前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將

15、確認(rèn)失敗的申購 資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 （四）D+2 日 15：00 前，基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將申購資金 從注冊登記賬戶劃往基金財產(chǎn)托管賬戶。 五、 基金投資人贖回基金的， 基金銷售機構(gòu)、 基金托管銀行、 基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)贖回資金： （一）D1 日 15：00 至 D 日 15：00 前，基金銷售機構(gòu)可以 11 接受基金投資人的贖回申請。 （二）D+2 日 12：00 前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的贖 回資金從基金財產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （三）D+2 日 15：00 前，基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金 從注冊登記賬戶劃往對應(yīng)基金銷售機構(gòu)的銷售歸集總賬戶。

16、（四）D+3 日 9：00 前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金在扣 除手續(xù)費后從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶， 或者 劃往銷售歸集分賬戶。 （五）D+4 日 9：00 前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機 構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 六、基金發(fā)起現(xiàn)金分紅的，基金托管銀行、基金注冊登記機 構(gòu)、基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金分紅資金： （一）D 日 12：00 前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從 基金財產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （二）D 日 15：00 前，基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資 金從注冊登記賬戶劃往銷售歸集總賬戶。 （三）D+1 日 9：00 前，基金銷

17、售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金 從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶， 或者劃往銷售歸 集分賬戶。 （四）D+2 日 9：00 前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機 構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 七、基金投資人發(fā)起基金轉(zhuǎn)換的，基金銷售機構(gòu)、基金托管 12 銀行、基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資金： （一）D1 日 15：00 至 D 日 15：00 前，基金銷售機構(gòu)可以 接受基金投資人的基金轉(zhuǎn)換申請。 （二）D+2 日 12：00 前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的轉(zhuǎn) 換資金從轉(zhuǎn)出基金的基金財產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （三）D+2 日 15：00 前，基金注冊登記機

18、構(gòu)應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)換資金 在扣除手續(xù)費后從注冊登記賬戶劃往轉(zhuǎn)入基金的基金財產(chǎn)托管 賬戶。 八、基金投資人通過基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)完成資金支付 的，基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定來 劃轉(zhuǎn)資金： （一） 基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)同時使用支付歸集分賬戶和支 付歸集總賬戶的，對于基金投資人于 D1 日 15：00 至 D 日 15： 00 的申購（認(rèn)購）申請，基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于 D1 日 9： 前將資金從支付歸集分賬戶劃往支付歸集總賬戶， 00 并于 12： 00 前將資金從支付歸集總賬戶劃往基金銷售機構(gòu)的銷售歸集總 賬戶；對于 D1 日 15：00 至 D 日 15：00 應(yīng)當(dāng)支付基金投資人 的贖回、分紅、申購（認(rèn)購）確認(rèn)失敗的資金，基金銷售支付結(jié) 算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于 D1 日 12： 前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶。 00 （二）基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)僅使用支付歸集總賬戶的，對 于基金投資人于 D1 日 15：00 至 D 日 15：00 的申購（認(rèn)購） 申請，基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于 D1 日 12：00 前將資金從 13 支付歸集總賬戶劃往基金銷售機構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對于 D 1 日 15：00 至 D 日 15：00 應(yīng)當(dāng)支付基金投資人的贖回、分紅、 申購（認(rèn)購）確認(rèn)失敗的資金，基金銷售支付結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于 D 1