差旅費報銷制度及流程

1、上海*有限公司財務(wù)管理制度-成本費用管理制度第1頁共 4 頁出差報銷管理制度為規(guī)范公司差旅費報銷管理，明確差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，保證出差人員工作效率，合理控制出 差時間及各項費用開支，結(jié)合本公司實際情況 ，制定出差報銷管理制度，本制度適用于總公 司、下屬分公司及全資子公司。一、報銷制度細(xì)則1、出差人員必須事先如實填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、及所需資金用途明細(xì)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及人事部批準(zhǔn)后方可出差 ；2、 出差期間車費及住宿費由人事部統(tǒng)一安排預(yù)定，自行預(yù)定及改變行程的費用不予以報銷；3、出差人員需預(yù)支差旅費的，應(yīng)及時填寫付款申請單，詳細(xì)列出預(yù)支明細(xì)及金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及 CEO 審批后方可

2、預(yù)支；4、 出差期間每天要向部門負(fù)責(zé)人匯報所在地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應(yīng)主動 向CEO 匯報工作；5、財務(wù)人員根據(jù)有部門負(fù)責(zé)人及 CEO 確認(rèn)后的出差費用明細(xì)表和有效原始憑證（粘貼 于出差費明細(xì)單背面），按差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定報銷差旅費；6、 凡與原出差申請單所規(guī)定各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變 路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng) CEO 審批后方可報銷。7、出差回公司應(yīng)在 7 天內(nèi)報銷， 月底結(jié)賬前應(yīng)將當(dāng)月差旅費用結(jié)清， 借據(jù)不允許跨月， 如 遇特殊情況，需經(jīng) CEO 批準(zhǔn)，否則借據(jù)余款將從借款人工資中扣除。8 報銷憑證的有關(guān)規(guī)定：（1） 出差人員在費用報銷

3、時，應(yīng)取得并按要求規(guī)范填寫真實合法的原始憑證 （發(fā)票）， 否則，視為無效憑證，不予報銷?！翱蛻裘Q”欄：填寫公司全稱，不得有漏字、錯別字；“納稅人識別號”欄：填寫統(tǒng)一社會信用代碼，不得有誤；“金額”欄：大小寫金額書寫規(guī)范、準(zhǔn)確無誤；開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā) 票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務(wù)單位發(fā)票專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā) 票不得有任何的涂改、挖補痕跡。（2） 出差人員在費用報銷時，填寫報銷單及出差費用明細(xì)表，報銷單據(jù)應(yīng)按序分類粘 貼與出差費用明細(xì)表上海*有限公司第2頁共 4 頁反面，且必須整齊規(guī)范，原始單據(jù)清晰可見，粘貼范圍不超 出報銷單封面。單據(jù)內(nèi)容必須使用墨水筆或簽字筆應(yīng)

4、填寫清晰、完整。差旅費出 差明細(xì)單粘貼內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)餐費、市內(nèi)交通費等。（3）出差人員在費用報銷時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。如交通費不應(yīng)取得商業(yè)零售發(fā)票，商業(yè)零售不應(yīng)取得餐飲發(fā)票，即支出費用要有相對應(yīng)的 發(fā)票和項目。二、報銷標(biāo)準(zhǔn)及原則（一）出差報銷標(biāo)準(zhǔn):地區(qū)城市內(nèi)容費用限額一類京、 滬、 深圳、廣州住宿費550費用合計550二類省轄市住宿費450費用合計450三類縣級市及以下P 住宿費300費用合計300（二） 交通工具標(biāo)準(zhǔn):職級交通工具標(biāo)準(zhǔn)飛機咼鐵火車（動車/非動車）輪船副總經(jīng)理及以上經(jīng)濟艙二等座軟臥軟座/硬座硬臥二等艙部門主管/部門經(jīng)理經(jīng)濟艙二等座軟臥軟座/硬座硬臥二等艙其

5、他員工經(jīng)濟艙二等座硬座/硬臥二等艙（三）報銷原則1、出差人員的業(yè)務(wù)餐費、市內(nèi)交通費等提供足額發(fā)票報銷。2、 出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有特殊業(yè)務(wù)情況的，在CEO 允許的前 提下，可按實報銷。3、出差人員乘坐交通工具，可以自己根據(jù)實際情況進行調(diào)整，保證時間充足的情況下，應(yīng) 優(yōu)先選擇費用較低的交通工具出行。4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支。5、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1） 出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；上海*有限公司財務(wù)管理制度-成本費用管理制度第3頁共 4 頁（3） 陪同

6、重要客人外出的；上海*有限公司第4頁共 4 頁(4)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或晚上辦事超過交通運營時間不方便的以上情況須由 CEC 同意后方可報銷6、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。在出差期間探親、辦理私人事務(wù)以及非工作需要游覽參觀的，在請示部門負(fù)責(zé)人及人事部同意后，除可報銷不超過工作地至出差目的地直線往返期間費用的，其余費用由個人承擔(dān)經(jīng) CEC 審核簽字后，方可到財務(wù)部報銷三、出差流程差申請?zhí)崆?1 周交由行 政預(yù)定出差酒 店及車票四、報銷流程7、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得CEC 同意，并注明參與招待的人員,出差人員填寫出出差人員 2 日內(nèi)匯報出差情況(CE0 及部門負(fù)責(zé)人)填寫報銷單及出差費用明細(xì)表、出差申請單復(fù)印件財務(wù)部門人員及CEO 審批簽字財務(wù)審核報銷憑證部門負(fù)責(zé)人、及分管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)上海*有限公司財務(wù)管理制度-成