金蝶K3核算項目應用方案課件

1、1金蝶K3核算項目應用方案金蝶金蝶K/3 ERP 核算項目管理解決方案核算項目管理解決方案P2 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司目錄目錄n金蝶金蝶K/3K/3核算項目定義及價值核算項目定義及價值n金蝶金蝶K/3K/3核算項目管理解決方案介紹核算項目管理解決方案介紹 P3 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司K/3 核算項目定義核算項目定義定義： 企業(yè)中有一些相同操作、作用相類似的一類基礎數據。比如說：n1、具有相同的操作：可以增刪改，可以禁用，可以具有條形碼，可以保存附件，可以在單據中進行使用。n2、是構成單據的必要信息，如錄入單據時需要錄入客戶、供應商

2、、商品、部門、職員等信息。n3、本身可以包含多個數據，這些數據可以以層級關系進行展開。 對于這些基礎數據，在K/3系統(tǒng)中，統(tǒng)一規(guī)范為 “核算項目” 。企業(yè)中的供應商 、物料、客戶、職員等基礎信息都可以是金蝶K/3 核算項目的內容 P4 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司K/3 核算項目的企業(yè)價值核算項目的企業(yè)價值n核算項目是K3系統(tǒng)的重大特點之一。將企業(yè)具有相同操作、作用相類似的基礎資料統(tǒng)一歸入核算項目進行統(tǒng)一管理 。n可以實現企業(yè)業(yè)務資料的共享，提高數據處理的效率，nK/3 可以針對不同核算項目出具相應的賬薄、報表及分析。 例如企業(yè)的客戶信息，在設計會計科目體系時，可以作

3、為應收賬款的明細科目。但如果其他的科目也有該客戶的信息，其他科目需要再設置明細科目，導致重復性操作。通過設置基礎資料核算項目，客戶信息只需錄入一次，所有的科目均可以直接調用，同時按照客戶出具核算項目分類總賬、核算項目明細賬、核算項目余額表、核算項目明細表、匯總表、組合表等。n核算項目的管理和應用，幫助中小企業(yè)及新成立的企業(yè)從財務透悉、掌控企業(yè)業(yè)務運營，提升企業(yè)管理效率。P5 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司金蝶金蝶K/3 ERP 核算項目管理解決方案核算項目管理解決方案核算項目管理 采購價格管理 采購貨款支付安排 供應商結算情況 供應商供貨信息管理 物料使用情況 廢品損耗

4、情況 生產成本耗用 客戶信用與價格管理 應收賬款管理 客戶/產品/地區(qū)/行業(yè)銷售情況 采購1生產2銷售3其他4 產品/客戶/部門/業(yè)務員銷售費用 行政部門管理費用 分支機構業(yè)績狀況 K/3 基于先進的技術架構，提供獨創(chuàng)的核算項目管理解決方案，全方位集成采購、銷售、生產、行政管理等業(yè)務信息，通過系統(tǒng)設置和科目預算控制業(yè)務運作，自動登記憑證生成財務核算記錄，并支持基于核算項目業(yè)務及財務數據的多維賬表和分析，從而幫助企業(yè)及時掌握關鍵業(yè)務運行情況，控制企業(yè)運營風險，合理分配企業(yè)資源，利用信息技術幫助中小企業(yè)實現內部管控的規(guī)范化！ P6 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司K/3 核算

5、項目的應用方式核算項目的應用方式1、核算項目管理提供核算項目信息的統(tǒng)一管理和維護，預設了多種核算項目類型，如客戶、部門、職員、物料、倉庫、供應商、成本對象、勞務、成本項目、要素費用、分支機構、工作中心、現金流量項目等。用戶也可以根據實際需要，自己定義所需要的核算項目類型另外，核算項目管理中可實現對企業(yè)業(yè)務的控制和管理。如提供供應商的采購價格及預警管理、客戶的信用與價格管理、物料的存量控制等等 2、核算項目賬表查詢金蝶金蝶K/3 ERP的財務子系統(tǒng)，提供了豐富的核算項目賬表查詢。的財務子系統(tǒng)，提供了豐富的核算項目賬表查詢?？傎~系統(tǒng)提供了“核算項目余額表”、“核算項目明細賬”、“核算項目科目組合表

6、”等賬表，從財務角度洞悉企業(yè)各業(yè)務的發(fā)生情況。掌控企業(yè)資金收、支、用情況。應付款系統(tǒng)提供了針對供應商往來管理和分析，如“到期債務列表”、“賬齡分析”、“付款預測”、“應付款匯總表”、“往來對賬 ”、“月結單”等等。幫助企業(yè)提高采購業(yè)務效率，降低采購成本，控制支付風險。 應收款系統(tǒng)提供了針對客戶往來管理和分析，如：“信用額度分析表”、“應收款匯總表”、“往來對賬 ”、“賬齡分析”、“到期債權表”、“往來壞賬”、“銷售分析表”等等 。幫助企業(yè)建立穩(wěn)健的信用體系，合理控制逾期賬款，及時調整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款風險。 3、編制核算項目報表金蝶K/3 的報表系統(tǒng)，提供功能強大公式取數，如

7、：公式“ACCT”、“ACCTEXT”、“ITEMINFO”，可以針對科目掛接的核算項目進行取數計算，為企業(yè)業(yè)務部門出具不同的核算項目報表。比如：利用“ACCT”、“ACCTEXT”編制各核算項目（不同部門、不同產品）的生產成本耗費情況 報表。利用“ITEMINFO”編制客戶信用表等P7 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理采購環(huán)節(jié)采購環(huán)節(jié)采購價格管理企業(yè)現狀K/3應用應用價值 企業(yè)采購價格不透明，采購供需雙方價格信息不對稱，供應商與采購員勾結，以致采購活動盲目性強。采購成本高，容易滋生采購漏洞，讓企業(yè)蒙受損失。 金蝶K/3 應付款管理的采購價格管理。

8、可以針對不同的核算項目（供應商、物料）提供不同采購數量段、不同幣別、不同采購期限的供貨報價信息。審核后的信息可以自動攜帶到發(fā)票上； 支持設置最高限價信息，可在價格超過限價時給出預警提示。 靈活的價格體系和價格信息查詢可以掌控采購成本，嚴密的限價預警控制手段可以杜絕采購漏洞。P8 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理采購環(huán)節(jié)采購環(huán)節(jié)采購貨款支付安排企業(yè)現狀應用價值 企業(yè)無法了解不同時間的貨款支付情況。以致于資金調動不順暢，影響企業(yè)按時按需付款，造成供應商因企業(yè)誠信度下降而拖延或拒交貨，導致企業(yè)無法正常運營 K/3應用應用價值金蝶K/3 ERP 應付款管理

9、系統(tǒng)的“到期債務列表”?？梢詮暮怂沩椖抗?、部門、人員按照指定日期查看已到期的應付款及過期天數金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“賬齡分析”?？梢詮暮怂沩椖抗?、部門、人員按照時間的分布顯示欠付金額、到期/未到期付款金額、當日到期金額等數據。金蝶K/3 應付款管理系統(tǒng)的“付款預測”?？梢詮暮怂沩椖抗?、部門、人員按照截止指定日期列示總欠款、已付款及未付款情況，并以此統(tǒng)計未來的付款金額 準確的應付款賬齡分析和到期債務列表，幫助企業(yè)合理安排款項支付，保持與供應商良好的合作關系，提高供應商對本企業(yè)的信用評價，以便取得更優(yōu)惠的合作條件 。P9 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限

10、公司核算項目管理核算項目管理采購環(huán)節(jié)采購環(huán)節(jié)供應商結算情況企業(yè)現狀應用價值 企業(yè)采購與財務信息不共享 ，企業(yè)與供應商的往來及時、準確對賬，不能科學的安排企業(yè)往來付款，無法有效的控制資金支付風險K/3應用應用價值 對內，采購業(yè)務員與財務人員可以及時對賬，準確了解企業(yè)往來業(yè)務的實際支付與入賬情況是否相符，保證財務核算信息的正確性；控制業(yè)務員舞弊等資金支付風險 對外，企業(yè)與供應商需要及時對賬，了解采購業(yè)務的交貨與付款情況，以保持正常的業(yè)務關系，同時控制業(yè)務員舞弊等資金支付風險。金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“應付款匯總表”?？梢詮暮怂沩椖抗?、部門、人員角度反映往來采購在某段時間內的應付、實

11、付、累計應付/實付、余額等信息。方便企業(yè)對賬。通過匯總表可以聯查明細表，提示每筆往來信息金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“往來對賬”。提供與供應商的往來對賬處理金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“月結單”。方便企業(yè)與供應商進行賬務、單據、賬齡的核對。按照不同角度，實現與供應商的業(yè)務、單據、提醒付款進行核對。金蝶K/3 總賬系統(tǒng)的“核算項目余額表”?？梢詮墓痰慕嵌确治銎髽I(yè)應付、預付等付款情況，可以查看企業(yè)期初、期末、本期發(fā)生、累計發(fā)生的付款金額信息。提供聯查查詢核算項目明細賬，了解供應商在指定期間內明細發(fā)生情況P10 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核

12、算項目管理銷售環(huán)節(jié)銷售環(huán)節(jié)客戶信用與價格管理企業(yè)現狀應用價值 市場環(huán)境瞬息萬變，企業(yè)需要針對不同客戶及銷售業(yè)務提供不同的、靈活的信用管理和價格政策。K/3應用應用價值 嚴密全面的的信用管理和價格信息，幫助企業(yè)合理控制賒銷規(guī)模與質量，達到銷售最優(yōu)化，同時避免盲目銷售帶來的利潤損失 。金蝶K/3 ERP 提供靈活的信用管理和價格設置?？梢园春怂沩椖靠蛻?、客戶類別、部門、業(yè)務員、業(yè)務員類別多角度的設置信用等級、銷售額度、信用數量、結算期等；提供不同的期限的客戶不同折扣，不同信用控制的強度；按客戶+物料、客戶類別+物料、業(yè)務員+物料維護價格資料，包括計量單位、銷貨數量、報價、銷貨提前期等信息，支持設置

13、最低限價。價格信息可以自動傳遞到發(fā)票與合同中，低于最低限價會預警，同時按設置的信用控制強度控制客戶的交易。 金蝶K/3 應收款系統(tǒng)中的提供客戶信用分析。企業(yè) 可以分客戶的了解各期間內的不同信用額度和應收金額情況P11 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理銷售環(huán)節(jié)銷售環(huán)節(jié)企業(yè)現狀應用價值 由于客戶欠款嚴重。企業(yè)會產生過高的機會成本和收賬成本，會導致現金流入的不確定性，企業(yè)銷售利潤降低。企業(yè)要想提升利潤就必須加強回收貨款的管理，這才能保證資金不被經銷商占用。K/3應用應用價值 準確的應收款分析、賬齡分析和到期債權預警，支持企業(yè)建立并執(zhí)行規(guī)范的催收程序，積極

14、促進經營資金回籠，加速資金周轉，防范資金斷流風險 。金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)的“應收款匯總表”?？梢詮牟煌怂沩椖浚蛻?、部門、業(yè)務員）角度方便的查看企業(yè)與往來單位的在各期間內的本期應收/實收、累計應收/實收、余額等信息 。另外，還支持聯查明細表功能，顯示每筆業(yè)務單據發(fā)生。金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)的“往來對賬”。提供企業(yè)與客戶之間的往來對賬金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)中的賬齡分析?？梢詮亩嗪怂沩椖浚ü?、部門、人員）提示信用期限/額度；可按照時間的分布提示收款余額、到期/未到期應收款金額、當日到期收款金額等信息金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)中的到期債權表?？梢詮亩嗪怂沩椖浚ü?/p>

15、商、部門、人員）反映截止到指定日期，企業(yè)已經到期/未到期的應收款，和企業(yè)過期/未過期天數、金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)中提供了往來壞賬的處理，幫助企業(yè)在與客戶發(fā)生往來應收業(yè)務時，可隨時進行往來壞賬的計提、損失、收回的全過程的處理。支持針對個別客戶分別的計提壞賬準備。金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中的“核算項目余額表”，可以從核算項目（客戶）角度來分析企業(yè)應收、預收款等收款情況,提供查詢企業(yè)期初、期末、本期發(fā)生、累計發(fā)生的收款信息。提供聯查核算項目明細賬功能，幫助企業(yè)了解客戶在指定期間內收款明細發(fā)生情況。應收賬款管理P12 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理銷

16、售環(huán)節(jié)銷售環(huán)節(jié)企業(yè)現狀應用價值 銷售市場日趨多元化，企業(yè)需要針對不同市場提供不同產品的銷售，如何為不同地區(qū)，不同客戶群提供個性化的銷售，是企業(yè)迫切關心的。K/3應用應用價值 多維度銷售數據分析，幫助企業(yè)及時了解地區(qū)、行業(yè)、客戶的銷售情況，以便制定和調整營銷策略，增強企業(yè)競爭力 。金蝶K/3 應收款系統(tǒng)的“銷售分析”?？梢詮牟煌怂沩椖浚蛻?、產品、地區(qū)、行業(yè)）角度查看銷售發(fā)票的金額及銷售比重情況。從而了解不同市場的各銷售情況，以便制定企業(yè)更清晰的銷售計劃客戶/產品/地區(qū)/行業(yè)銷售分析P13 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理生產環(huán)節(jié)生產環(huán)節(jié)企業(yè)現狀應

17、用價值 企業(yè)原材料的使用缺乏有效的管理。容易造成企業(yè)存貨積壓或短缺。K/3應用應用價值 周全的材料耗用信息，幫助企業(yè)合理安排補料計劃，防止存貨積壓和短缺，提高資金周轉率，防范資金無效占用風險 。金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中?？梢栽谂c原材料科目中靈活掛接 核算項目（物料、倉庫），以便企業(yè)及時、準確的了解物料的采購、耗用、庫存存量等情況。物料使用情況P14 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理生產環(huán)節(jié)生產環(huán)節(jié)企業(yè)現狀應用價值 很多企業(yè)都忽略了廢品耗費管理，企業(yè)生產成本過高，廢品損耗恰恰是其影響的因素之一。企業(yè)需要加強對廢品損耗的控制和管理K/3應用應用價值 詳細

18、的廢品損耗信息，幫助企業(yè)及時發(fā)現問題根源，采取措施減少浪費，防范資源浪費風險 。金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中?？梢栽诔杀究颇肯略O明細科目廢品成本，掛接物料，設置數量金額輔助核算，查詢核算項目分類總賬/明細賬，以便企業(yè)及時、準確的了解廢品損耗情況情況。廢品耗費情況P15 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理生產環(huán)節(jié)生產環(huán)節(jié)企業(yè)現狀應用價值 由于市場竟爭的不斷加劇，生產企業(yè)要建立竟爭優(yōu)勢的關鍵途徑是通過有效地控制和降低生產成本來提高企業(yè)的經濟效益，獲得利潤 K/3應用應用價值 準確的成本核算信息，便于企業(yè)進行科學生產決策和公平績效考核，加強各部門主動節(jié)約成本的意

19、識 。金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中?？梢栽诔杀究颇肯略O明細科目產品成本 ，掛接物料，設置數量金額輔助核算，查詢核算項目分類總賬/明細賬，核算項目組合表 。便于企業(yè)分析每種產品的成本構成，將明細項目與標準成本比較，發(fā)現差異，促進企業(yè)采取改進措施，持續(xù)降低成本 生產成本耗用P16 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司核算項目管理核算項目管理其他環(huán)節(jié)其他環(huán)節(jié)應用價值 金蝶K/3ERP中，設置相關明細會計科目，管理部門、分支機構等核算項目資料，并通過總賬、報表等系統(tǒng)進行業(yè)務信息的核算和查詢，了解銷售和管理費用等支出明細，以及分支機構業(yè)績，幫助企業(yè)及時調整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款

20、風險。 K/3應用應用價值 明細的銷售費用歸口信息，可作為企業(yè)判斷產品生命周期和預測新產品推廣費用的參考，有助于管理者進行科學決策 。綜合費用管理企業(yè)現狀 費用管理對企業(yè)來講非常重要，一旦費用控制不嚴，費用支出不合理，都會影響到企業(yè)的利潤回報率，尤其影響到中小企業(yè)的生存問題 。金蝶K/3的總賬系統(tǒng)中支持在銷售費用科目下下設明細科目保險費、包裝費、展覽費、廣告費等， 并掛接產品，客戶、部門、業(yè)務員等核算項目。通過“核算項目科目組合表” 可以按產品、部門等查詢企業(yè)各項銷售費用科目的支出情況 。同時在報表系統(tǒng)增設的銷售費用率報表，支持企業(yè)查詢針對每個客戶，為每種產品的銷售所付出的費用，也可查到與銷售收入的關系，可作為企業(yè)控制費用的參考，也可作為考核部門及業(yè)務員和制定業(yè)績指標的依據。對于管理較為嚴格的企業(yè)，可以制定最明細的銷售費用預算，根據預算控制費用支出。 。P17 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司 金蝶K/3ERP中，設置相關明細會計科目，管理部門、分支機構等核算項目資料，并通過總賬、報表等系統(tǒng)進行業(yè)務信息的核算和查詢，了解銷售和管理費用等支出明細，以及分支機構業(yè)績，幫助企業(yè)及時調整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款風