國庫集中支付代理銀行委托合約協(xié)議書

1、-!國庫集中支付代理銀行委托協(xié)議委托方 (甲方 )：xx 市財政局代理方 (乙方 )：中國工商銀行股份有限公司xx 分行為明確甲乙雙方權利和義務，確保財政性資金安全、及時、準確支付，根據(jù) xx 市市本級財政國庫管理制度改革試點資金支付管理暫行辦法 (x 市財庫 200414 號，以下簡稱“支付辦法”)、xx 市市本級財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法 (虔銀發(fā) 200490 號，以下簡稱“清算辦法” )、xx 市級預算單位實有資金國庫集中支付管理暫行辦法 （x 市財庫字 200814 號）及相關法規(guī)制度，就委托代理財政國庫集中支付業(yè)務達成如下協(xié)議：第一章委托代理業(yè)務范圍第一條 甲方委

2、托乙方代理市級財政性資金國庫集中支付業(yè)務（包括預算內資金、預算外資金和實有資金，下同） 。第二條 財政性資金國庫集中支付業(yè)務包括預算單位實有資金的收繳、財政直接支付和財政授權支付的資金支付和清算。財政直接支付和財政授權支付的具體支出項目，按甲方相關規(guī)定確定。第三條本協(xié)議所指預算單位是指納入市本級國庫集中支付改革范圍的市直行政事業(yè)單位，在本協(xié)議執(zhí)行中， 預算單位有增減變動的，甲方須及時通知乙方。經甲、乙雙方確認后，增減預算單位按約定時間納入或撤出本協(xié)議的參與、執(zhí)行。第四條 甲方向乙方提供清算備用金 萬元，用于乙方辦理超過人民銀行清算時限的預算內資金支付業(yè)務。-!第五條甲方或預算單位根據(jù)支付需要向

3、乙方開具甲方統(tǒng)一印制的財政直接支付憑證或財政授權支付憑證，乙方通過相關賬戶及時、準確、快捷、高效、安全地辦理財政性資金的支付、清算業(yè)務，不得違規(guī)支付資金。財政授權支付憑證是預算單位辦理提現(xiàn)、轉賬和電匯業(yè)務的唯一結算工具。乙方通過中國人民銀行和乙方的資金匯劃系統(tǒng)，根據(jù)支付方式和支付地點，采用同城轉賬、異地匯兌或現(xiàn)金支付等方式實現(xiàn)財政性資金的支付和清算。預算外資金、實有資金清算業(yè)務一律通過乙方的資金匯劃系統(tǒng)，采取當日全額清算方式與市財政預算外資金專戶和實有資金專戶進行清算。第六條 乙方完成資金收繳、支付和清算后，根據(jù)甲方要求，及時向甲方或預算單位反饋資金收繳、支付和清算信息、單據(jù)和報表。向甲方提供

4、實時動態(tài)查詢系統(tǒng)，并在甲方和預算單位需要時，向甲方或經甲方同意，向相關預算單位提供實時查詢服務。第二章委托代理實有資金收繳業(yè)務第七條實有資金收繳業(yè)務的具體事項包括：（一）甲方在乙方開設預算單位實有資金財政專戶（以下簡稱實有資金財政專戶），用于核算反映預算單位實有資金的收支存情況。甲方為市級預算單位在乙方開立預算單位實有資金收入零余額賬戶（以下簡稱實有資金收入零余額賬戶），用于單位實有資金的收繳，以及與實有資金財政專戶的清算。實有資金收入零余額賬戶實行零余額管理，該賬戶只能用于預算單位實有資金的收繳，不能用于預算單位的支出。實有資金收入零余額賬戶的開設、變更、撤銷須由甲方以-!書面通知乙方，乙方

5、據(jù)此辦理賬戶開設、變更、撤銷手續(xù)。（二）預算單位實有資金全部存放在實有資金財政專戶，甲方授權乙方從實有資金收入零余額賬戶劃轉資金到實有資金財政專戶，預算單位不再向乙方提交授權承諾函。（三）實有資金收入零余額賬戶收繳的資金， 由乙方于當日營業(yè)終了后按單位匯總劃轉實有資金財政專戶， 實有資金收入零余額賬戶日終余額為零。（四）每日營業(yè)日終了前，實有資金財政專戶與清算備用金專戶進行清算，確保實有資金財政專戶日終余額為零。（五）實有資金收入零余額賬戶資金劃轉實有資金財政專戶后，乙方應在 2 個工作日內向預算單位提供收款憑證和劃款憑證。（六）乙方負責按規(guī)定對甲方實有資金財政專戶計付存款利息，并對實有資金財

6、政專戶按單位和項目計算利息，但不劃轉資金。每季未，乙方負責向預算單位提供分項目計算的利息憑證，通過網絡向甲方提供分單位分項目利息收入電子數(shù)據(jù)。第三章委托代理直接支付業(yè)務第八條財政直接支付的具體事項包括：（一）甲方在乙方開設市財政零余額賬戶、市財政預算外資金專戶和市財政清算備用金賬戶。市財政零余額賬戶用于辦理財政直接支付，并按資金性質分別與市財政預算外資金專戶、清算備用金賬戶和實有資金財政專戶進行資金清算。（二）甲方向乙方開具財政直接支付憑證，并以此發(fā)出直接支付指令。（三）乙方收到甲方的直接支付指令， 經對憑證要素審核無誤后，及時辦理支付。屬于本銀行系統(tǒng)內的資金支付，同城轉賬實時到賬，-!異地匯

7、劃 2 小時內到賬；屬于跨行支付的，乙方通過中國人民銀行現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)， 在 2 個營業(yè)日（含當 日）內支付到收款人賬戶（四）乙方在營 業(yè)日內本行資金匯劃系統(tǒng)關閉前收到的直接支付指令，應在當日立即辦理財政性資金的支付；在 本行資金匯劃系統(tǒng)關閉后收到的 ，須在下一營業(yè)日上午 10:00 之前辦理完畢。（五）因憑證要素填寫錯誤而在支付之前退票的，乙方應及時通知甲方重新辦理支付手續(xù)；支付后發(fā)生資金退回財政零余額賬戶的，乙方在收到退款后 1 個工作日內，向甲方和預算單位出具財政資金直接支付退票通知書 ，并根據(jù)甲方的退款憑證， 按資金性質分別將資金退回清算備用金賬戶、預算外財政專戶或實有資金財政專戶

8、。（六）特別緊急支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務的辦理程序，進行實時支付。特別緊急支出是指經一級預算單位認定并由市政府或經市政府授權市財政局批準的特別緊急事項的支出。（七）乙方受理的預算內直接支付業(yè)務，應在 16：00（如遇特別緊急支出，可延遲到 16：30）前，將當日實際支付的資金，分資金性質開具 XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證 ，并按一級預算單位填制申請財政性資金劃 （退）款匯總清單直接支付 ，作為XX銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證的附件辦理資金清算，一并提交人民銀行 xx 市中心支行與國庫單一賬戶進行資金清算。（八）乙方受理的預算外和實有資金直接支付業(yè)務，應在營業(yè)終了前，將

9、當日實際支付的資金，分資金性質開具XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證，并按一級預算單位填制 申請財政性資金劃 （退）款匯總清單直接支付 ，作為 XX銀行 XX支付申請劃（退）款憑證的附件辦理資金清算，一并通過本行的資金匯劃系統(tǒng)，與市財政預算資金專戶和實有資金專戶進行清算。（九）乙方應在辦理直接支付的次日上午11：00之前，由專人向-!甲方送交蓋有乙方業(yè)務章的財政直接支付憑證回單（付款單位回單聯(lián)）和實際清算的 XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證 、申請財政性資金劃（退）款匯總清單直接支付回單。并必須在代理財政支付業(yè)務的管理信息系統(tǒng)中記錄已清算的信息。乙方應在辦理直接支付后 2 個工作

10、日內，向預算單位發(fā)出蓋有乙方業(yè)務章的財政資金直接支付入賬通知書 。第四章委托代理授權支付業(yè)務第九條財政授權支付的具體事項包括：（一）甲方為預算單位在乙方開設預算單位零余額賬戶，用于辦理財政授權支付，并按資金性質分別與預算外資金專戶、清算備用金賬戶和實有資金財政專戶進行資金清算。乙方在收到甲方批準開設、變更和撤銷預算單位零余額賬戶通知的 3 個工作日內， 為預算單位開設、 變更和撤銷預算單位零余額賬戶。（二）甲方根據(jù)用款計劃向乙方下達預算單位的授權支付用款額度，乙方在 1 個工作日內要將各預算單位的財政授權支付用款額度通知其網點行，各網點行要在 1 個工作日內向各預算單位發(fā)出財政授權支付額度到賬

11、通知書 。財政授權支付額度到賬通知書應包括資金性質、預算單位名稱、財政授權支付額度下達日期、預算科目編碼及名稱、預算項目編碼及名稱、授權支付額度等要素。（三）預算單位開具財政授權支付憑證 ，并以此向乙方發(fā)出授權支付指令。（四）乙方收到預算單位的授權支付指令，在對憑證要素審核無誤后，及時辦理支付，并當場向預算單位退回蓋有乙方業(yè)務章的授權支付憑證回單。具體資金劃轉程序比照本協(xié)議第七條第三款的規(guī)定辦-!理。（五）乙方對預算單位開具的財政授權支付憑證，在營業(yè)日內的工作時間應無條件受理，不得拒收。（六）乙方在營業(yè)日內本行資金匯劃系統(tǒng)關閉之前收到的授權支付指令，應在當日立即辦理財政性資金的支付；在資金匯劃

12、系統(tǒng)關閉之后收到的，須在下一營業(yè)日上午10： 00 之前辦理完畢。（七）乙方應根據(jù)支付辦法第五十五條和現(xiàn)金管理暫行條例等有關規(guī)定，在營業(yè)日內實時辦理現(xiàn)金支付、清算業(yè)務。（八）乙方根據(jù)與預算單位簽訂的同城特約委托收款協(xié)議，應在接到煤、電、水、電信等公用企業(yè)提供的收費通知單后2 個工作日內，通知預算單位開具支付令， 代理銀行根據(jù)支付指令辦理相關支付手續(xù)。（九）因憑證要素填寫錯誤而在支付之前退票的，乙方應及時通知預算單位重新辦理支付手續(xù)；支付后發(fā)生資金退回預算單位零余額賬戶的，乙方在收到退款后 1 個工作日內，向預算單位出具財政資金授權支付退票通知書 ，并根據(jù)預算單位的退款憑證， 按資金性質分別將資

13、金退回國庫單一賬戶、預算外財政專戶或實有資金財政專戶。（十）特別緊急事項支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務的辦理程序，進行實時支付。（十一）乙方在人民銀行xx 中心支行清算時限內受理的預算內授權支付業(yè)務，應在當日16： 00（如遇特別緊急支出，可延遲到16：30）前， 將實際支付的資金，分資金性質開具XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證，并按一級預算單位填制 申請財政性資金劃 （退）款匯總清單授權支付 ，作為 XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證的附件辦理資金清算， 一并提交人民銀行 xx 市中心支行與國庫單一賬戶進行資金清算。（十二）乙方超出人民銀行 xx 中心支行清算時限受理的預算內

14、授權支付業(yè)務，應在當日營業(yè)終了前，將實際支付的資金從清算備用-!金賬戶劃入預算單位零余額賬戶，并填制清算備用金賬戶劃款明細單，報市財政局國庫科和支付中心備案。每日從清算備用金賬戶劃出的資金，在下一工作日上午通過清算備用金賬戶與國庫單一賬戶進行單獨清算，補平清算備用金賬戶存款額度。（十三）乙方受理的預算外和實有資金授權支付業(yè)務，應在下午營業(yè)終了前，將當日實際支付的資金，分資金性質開具XX 銀行 XX支付申請劃（退）款憑證 ，并按一級預算單位填制申請財政性資金劃（退）款匯總清單授權支付 ，作為 XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證的附件辦理資金清算， 一并通過本行的資金匯劃系統(tǒng)，與市財政預算資

15、金專戶和實有資金專戶進行清算。（十四）乙方在辦理資金支付的次日上午11：00 之前，由專人向甲方報送實際清算的 XX 銀行 XX 支付申請劃（退）款憑證 、申請財政性資金劃 （退）款匯總清單授權支付 。并必須在代理財政支付業(yè)務的管理信息系統(tǒng)中記錄已清算的信息。第五章信息反饋、賬務核對與查詢業(yè)務第十條乙方按甲方要求提供信息反饋、賬務核對與查詢業(yè)務。（一）乙方按規(guī)定向甲方提供預算單位實有資金收入電子數(shù)據(jù)和收入日、月報，電子數(shù)據(jù)于次日 10：30 前通過網絡發(fā)送，日報表于次日、月報表于每月結束后 2 個工作日內 (節(jié)假日順延，下同 )報送。（二）乙方按日向甲方反饋財政性資金支付和清算信息。每辦理完一

16、筆支付后，必須在管理信息系統(tǒng)中做出“已支付”標志，待資金清算后，在管理信息系統(tǒng)中做出“已清算”的標志。并按照本協(xié)議第八條第五款、第八款和第九條第九款、第十三款 的要求向甲方或預算單位反饋相關支付和清算信息。-!代理銀行按規(guī)定向甲方報送分資金性質財政支出日、月報。日報表于次日、月報表于每月終了后 2 個工作日內報送。（三）乙方在每月終了后 3 個工作日內，向甲方和預算單位提供銀行對賬單，按月對賬并簽證。向甲方提供的對賬單包括財政支出對賬單、清算備用金賬戶對賬單、實有資金財政專戶對賬單，向預算單位提供的對賬單包括財政支出對賬單、實有資金對賬單、對賬簽證單。其中財政支出對賬單應包含財政直接支付和財政

17、授權支付信息， 按基層預算單位， 分資金性質、預算科目及項目提供。（四）乙方應根據(jù)甲方的需求向甲方提供資金支付實時動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)與信息查詢系統(tǒng)，供甲方查詢歷史和當天余額或實時余額、資金流向等明細情況。第六章雙方責任和義務第十一條甲方的職責和義務（一）及時通知乙方辦理市財政零余額賬戶、 實有資金財政專戶、預算單位零余額賬戶和實有資金收入零余額賬戶等財政性資金賬戶的開立、變更和撤銷。（二）保證國庫單一賬戶儲備足夠的資金余額，并將支付信息及時傳送給人民銀行 xx 市中心支行，使乙方能夠對墊付資金得到及時清算。保證市財政預算外資金專戶、實有資金財政專戶儲備足夠的資金，使乙方能夠對墊付資金得到及時清算。（

18、三）有權對乙方代理的資金收繳、支付和清算業(yè)務進行檢查、指導，并對存在的問題提出改進意見。（四）國庫集中支付系統(tǒng)基礎數(shù)據(jù)如有變更，應及時通知乙方。-!（五）協(xié)助乙方完成代理財政業(yè)務的管理信息系統(tǒng)的開發(fā)升級聯(lián)網工作。（六）妥善保管乙方提供的核算清單及相關文件。第十二條乙方的職責和義務（一）根據(jù)甲方通知和預算單位提供的開戶資料及時辦理市財政零余額賬戶、實有資金財政專戶、預算單位零余額賬戶和實有資金收入零余額賬戶等財政性資金賬戶的開立、變更和撤銷事宜，并將開戶銀行名稱、地址、賬號等詳細情況以書面形式及時報告甲方和預算單位；不得違反規(guī)定從市財政零余額賬戶或預算單位零余額賬戶向預算單位的其他賬戶劃撥資金，

19、包括新舊賬戶之間的相互轉 (存)款和向預算單位上級主管單位、 所屬下級單位賬戶轉款 (經市財政局批準的特殊款項除外 )等。（二）嚴格按照甲方的直接支付指令或預算單位的授權支付指令，及時、準確、安全地辦理財政性資金支付業(yè)務，并按實際支付的資金與人民銀行國庫、 預算外資金專戶、 實有資金專戶辦理清算業(yè)務。（三）不得向預算單位收取辦理國庫集中支付業(yè)務的任何費用。免收實有資金財政專戶和實有資金收入零余額賬戶的現(xiàn)金管理服務費、賬戶管理服務費和資金匯劃手續(xù)費等費用。（四）按甲方要求開發(fā)代理財政支付業(yè)務的管理信息系統(tǒng)，做到財政支付系統(tǒng)與本行的資金匯劃系統(tǒng)一體化；配備必要的設備，為代理財政業(yè)務提供技術支撐。乙

20、方應指定專人維護銀行端的代理財政業(yè)務技術系統(tǒng)，并設計安全保障機制，保證財政業(yè)務相關網絡數(shù)據(jù)傳輸符合安全和保密性要求，為甲方實時掌握財政性資金收支信息提供便利。（五）及時向甲方和預算單位定期報告財政性資金的支付、相關銀行賬戶的支出情況并對賬，向甲方提供電子化的財政性資金支付實時動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)和信息查詢系統(tǒng)，經甲方批準向預算單位提供查詢服-!務。（六）接受甲方的檢查指導，確定專門機構、專職人員負責辦理代理支付和清算業(yè)務，并按甲方要求培訓財政性資金支付代理業(yè)務人員，保證網點經辦人員熟練操作業(yè)務。加強內控管理、規(guī)范操作，不斷提高代理業(yè)務水平和服務質量。（七）妥善保管甲方和預算單位提供的各種支付、會計憑證

21、、單據(jù)及其它相關資料，并對財政性資金支付的所有信息負有保密義務。除甲方授權同意外，不得自行向外提供有關財政支付的信息。第七章違約責任第十三條根據(jù)雙方違約責任的性質，按照相關法律法規(guī)進行處理。（一）因甲方過失給乙方造成損失的，由甲方承擔相應的經濟責任。甲方和預算單位的工作人員如違反國家有關規(guī)定，由有關機構依法進行處理。（二）因乙方占用財政性資金，或因乙方責任錯劃、誤劃財政性資金，或違反本協(xié)議辦理資金支付，或者違反本協(xié)議第十二條第一款向其它賬戶劃轉資金，或者違反支付辦法和清算辦法規(guī)定，給甲方造成損失的，由乙方負責。情節(jié)嚴重的，由甲方取消其代理財政性資金支付業(yè)務資格。乙方工作人員如違反國家有關規(guī)定，

22、由有關機構依法進行處理。（三）乙方應在用款計劃和額度內支付資金，年度內若超出用款計劃和額度支付，造成損失的由乙方自行負責。整改后仍出現(xiàn)超出用款計劃和額度支付資金，則甲方將無條件取消其代理財政性資金支付業(yè)務資格，造成的損失由乙方自行負責。（四）乙方違規(guī)支付資金的，則甲方將無條件取消其代理財政性-!資金支付業(yè)務資格，造成的損失由乙方自行負責。（五）因乙方責任未能按本協(xié)議第八條、第九條、第十條規(guī)定及時辦理業(yè)務，造成支付、清算、信息反饋延誤和影響預算單位及時用款的，甲方將給予通報批評。情節(jié)嚴重的，將無條件取消其代理財政性資金支付業(yè)務資格。1、乙方應及時辦理財政直接支付和財政授權支付業(yè)務，月度內若未及時

23、辦理被預算單位投訴且次數(shù)達到3 次，則乙方應在整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時辦理并被投訴的；1 個月內2、乙方應及時提供支付憑證和支出報表( 包括日報、月報和對賬單) ，月度內若未及時提供且次數(shù)達到3 次則乙方應在1 個月內整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時提供的；3、乙方應保證報表數(shù)據(jù)準確、內容完整、無差錯率，月度內若差錯超過 3 次則乙方在 1 個月內整改，若整改后差錯仍超過1 次的；4、乙方應及時向預算單位提供授權支付到賬通知書和直接支付入賬通知書，若未及時提供被預算單位投訴且次數(shù)達到3 次，則乙方應在 1 個月內整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時提供并被投訴的；5、乙方應妥善保管各種支付憑證，年度內若憑證

24、丟失次數(shù)達到4次；6、乙方應及時提出同人民銀行 xx 心支行清算支付資金，月度內若未及時提出清算且次數(shù)達到 3 次則乙方應在 1 個月內整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時提出清算的；7、乙方應根據(jù)甲方通知為財政部門和預算單位開設、撤銷和變更零余額賬戶，若未及時辦理且次數(shù)達到且次數(shù)達到 3 次。3 次，擅自開設、撤銷和變更（六）因不可抗拒原因乙方不能履行合同的，根據(jù)不可抗拒原因的影響，部分或者全部免除責任，但法律另有規(guī)定的除外。因乙方延遲履行委托代理協(xié)議中的相關責任而后發(fā)生不可抗拒原因的，不能免-!除責任。（七）本協(xié)議所稱不可抗拒原因是指因戰(zhàn)爭、自然災害、不可預見、不能避免且不能克服的客觀情況。第七章協(xié)議生效第十四條 本協(xié)議自雙方法定代表人或法定代表人授權的