國際經(jīng)濟法課件.ppt----國際支付法5

1、湘南學院 案例分析 1990年我山東一家進出口公司和某外國公司訂立了進口尿素5000噸的合同，依合同規(guī)定我方開出以該外國公司為受益人的不可撤銷的跟單信用證，總金額為148萬美元。雙方約定如發(fā)生爭議則提交北京中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會仲裁。1990年10月貨物裝船后，該外國公司持提單在銀行議付了貨款。貨到青島后，我公司發(fā)現(xiàn)尿素有嚴重質(zhì)量問題，立即請商檢機構進行了檢驗，證實該批尿素是毫無實用價值的廢品。我公司持商檢證明要求銀行追回已付款項，否則將拒絕向銀行支付貨款。案例分析 問題 (1)銀行是否應追回已付貨款，為什么? (2)我公司是否有權拒絕向銀行付款?為什么? (3)中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會

2、是否有權受理此案?依據(jù)是什么? (4)我公司應如何保護自己的利益?案例分析 正確答案 有關信用證獨立原則 (1)銀行不應追回已付貨款。由于信用證獨立，銀行不管合同的實際履行情況，也不管貨物的實際情況。只要單證一致，銀行即應無條件付款。 (2)我公司無權拒絕向銀行付款。銀行正當履行義務的情況下，開證申請人必須償付，不得以任何理由拒付。 (3)中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會有權受理此案。我公司與外國公司訂立的仲裁協(xié)議只適用于兩公司間的買賣合同，不適用于我公司與銀行的信用證合同。本題設問不是很清楚，如果是我公司與外國公司的糾紛，則應仲裁，而我公司起訴銀行則不適用仲裁。 (4)我公司應向中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲

3、裁委員會提起仲裁，要求外國公司承擔違約責任，賠償損失或返還貨款。銀行在本案中沒有責任，因此只能向外國公司索賠。國際支付特征 首先，國際支付產(chǎn)生的原因是國際經(jīng)濟活動而引起的債權債務關系 。 其次，國際支付的主體是國際經(jīng)濟活動中的當事人。 再次，國際支付是以一定的工具進行支付的。國際支付的工具一般為貨幣與票據(jù)。 最后，國際支付是以一定的方式來進行的。 第二節(jié) 國際支付方式法律制度 國際經(jīng)濟活動中使用較多的支付方式有兩種：直接支付方式與間接支付方式。直接支付方式是指只由國際經(jīng)濟活動中的當事人即交易雙方與銀行發(fā)生關系的支付方式。實踐中常用的有：匯付、托收、信用證。匯付是一種順匯方法，即由買方（債務人）

4、將款項通過本國銀行匯付給賣方（債權人）。第二節(jié) 國際支付方式法律制度 托收和信用證支付方式屬逆匯方式，即由賣方（債權人）通過銀行主動向買方（債務人）索取款項。 間接支付是指支付行為除了交易雙方與銀行外，還有其他主體參加的方式。實踐中越來越多的使用國際保理即為間接支付方式。匯付 匯付指匯款人主動將貨款交給銀行，由銀行根據(jù)匯款指示匯交給收款人的一種付款方式。匯付屬于商業(yè)信用，是否付款取決于進口商（買方）或服務接受方，付款沒有保證。采用此方式對國際經(jīng)濟活動中的當事人來講都有風險。因而，除非買賣雙方有某種關系或小數(shù)額的支付，一般很少使用匯付匯 付 在國際支付業(yè)務中，匯付是由進口方直接付款，其又可分為：

5、信匯，電匯，票匯。 . 信匯（Mail Transfer ，M/T）。信匯指匯款人將貨款交本地銀行，由銀行開具付款委托書，通過郵政局寄交收款人所在地的銀行。信匯費用低，但速度慢。 . 電匯（Telegraphic Transfer，T/T）。電匯是指匯款人要求當?shù)劂y行以電報或電傳方式委托收款人所在地銀行付款給收款人。由于電訊技術的發(fā)展，銀行之間都建立了直接通訊，電匯費用低，差錯率低。 . 票匯（Demand Transfer，D/T）。票匯是指匯出銀行應匯款人的申請，代匯款人開立以其在國外的分行或代理行為付款行的即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式。 匯付 票匯與信匯、電匯不同，在票匯

6、中，匯款人將匯款憑證交收款人，匯出行與匯入行間的指示是通過匯票做出的。該匯票是銀行匯票，使用這種方式結算的好處是可以轉(zhuǎn)讓匯票。匯付法律關系當事人 1.匯付法律關系當事人。一項匯付業(yè)務中通常涉及的當事人有：付款人，通常是指國際貿(mào)易中的買方即進口方；收款人，通常是指國際貿(mào)易中的賣方，即出口方；匯出行，通常是指接受匯款人申請，代其匯款的銀行。匯款行一般是進口地銀行；匯入行，是接受匯出行的委托，對收款人付款的銀行。通常匯入行是出口地銀行。 匯付內(nèi)容 2.匯付內(nèi)容。在信匯和電匯兩種情況下，匯付使用的憑證是支付授權書或支付指示。匯款人與匯出行是委托代理關系，匯出行和匯入行是委托代理關系。匯出行或匯入行與收

7、款人沒有直接的法律關系，是上述代理關系的第三人。在票匯的情況下，匯付使用的是匯票，匯款人與匯出行是委托代理關系，匯出行、匯入行與收款人是票據(jù)關系中的出票人、付款人和受款人。二、 托收（Collection 國際商會于1958年出版了商業(yè)票據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則， 1979年1月1日開始實施。 1995年國際商會的第522號出版物再次修訂了托收統(tǒng)一規(guī)則（簡稱URC522），該規(guī)則于1996年1月1日起實施。 托 收 1.托收概念。托收是指債權人委托銀行憑票據(jù)向債務人收取貸款的一種支付方式。托收一般的做法是：由債權人（賣方）根據(jù)發(fā)票金額，開立以買方為付款人的匯票向債權地銀行提出申請，委托銀行通過其在債務地

8、分行或其他往來銀行，代為向買方收取貨款。 由此可以看出，托收是一種商業(yè)信用的支付方式，而非銀行信用。 托收種類 托收種類。最常用的托收類型是光票托收和跟單托收。 光票托收（clear collection），指債權人只開出匯票委托銀行向債務人收款，而不附任何其他商業(yè)單據(jù)。另外，除匯票外的其他金融單據(jù)也可以光票方式托收。在國際經(jīng)濟貿(mào)易活動中，光票托收通常用于收取出口貨款的余款、樣品費、傭金等。跟單托收（documentary collection），指債權人將匯票連同提單、保險單、發(fā)票等裝運單據(jù)一起交給債權人所在地的銀行，委托該銀行向債務人收取貨款的支付方式。 跟單托收，根據(jù)托收業(yè)務中委托收款時

9、交付單據(jù)的條件不同，可以分為兩種方式：一是付款交單（D/P），二是承兌交單。托收法律關系 （二）托收法律關系 1.托收主體，即托收當事人。托收支付方式中通常會涉及到四個主要當事人：債權人、債務人、債權人所在地的銀行和債務人所在地的銀行，即托收業(yè)務中的委托人、付款人、托收行和代收行。 委托人，是開出匯票，委托銀行向債務人收取貨款的人，在買賣關系中是出口方（賣方）。委托人通常在托收方式中是債權人，也是匯票的出票人。 托收行，是接受委托人的委托，辦理托收業(yè)務的出口地銀行，也被稱為寄單行。 代收行，是接受托收銀行的委托，向付款人收取貨款的債務人所在地銀行。代收行通常是付款人所在地銀行，一般是托收行的分

10、行或代理行。 付款人或受票人，是代收銀行在匯票上注明并向其提示單據(jù)并要其付款的人，通常是國際貨物買賣關系中的進口方（買方）。 2.托收內(nèi)容，即當事人享有的權利與承擔的義務。委托人與托收行之間是委托代理關系。委托人申請托收首先要填寫托收委托書，明確托收委托的內(nèi)容和雙方的責任范圍，委托人的委托經(jīng)托收行接受后，構成委托代理合同關系。雙方的權利和義務關系應適用代理法的一般原則。托收行應該嚴格按照委托人的托收委托指示進行托收業(yè)務，并有權收取托收費用。 托收行與代收行之間的委托代理關系。三、 信用證（Letter of Credit，L/C） 國際商會于1930年首次制訂了商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則，供各銀行

11、和銀行公會自愿采用以規(guī)范信用證。1983年該規(guī)則改名為跟單信用證統(tǒng)一慣例。跟單信用證統(tǒng)一慣例前后一共經(jīng)過了六次修改。目前使用的是1993年的修訂本，于1994年1月1日起實施，通常稱為跟單信用證統(tǒng)一慣例500號（簡稱UCP500）。包括我國在內(nèi)的世界上180多個國家和地區(qū)的銀行已采用該慣例來處理信用證業(yè)務。 . 信用證概念。信用證是開證銀行應（簡稱開證行）開證申請人的申請簽發(fā)的、在滿足信用證要求的條件下，憑信用證規(guī)定的單據(jù)向受益人付款的一項書面憑證。 以信用證支付方式付款，是由開證銀行自身的信譽為賣方提供付款保證的一種書面憑證。通常，只要出口商按信用證書面規(guī)定的條件提交單據(jù)，銀行就必須無條件的

12、付款，所以賣方的貨款就會得到可靠的保障。而進口商則可以在付款后保證獲得符合信用證條件的所有貨運單據(jù)。 信用證的基本法律特點： 首先，以銀行信用取代商業(yè)信用。以信用證支付的一個基本特點就是以銀行信用取代了賣方的商業(yè)信用。 其次，信用證具有相對獨立性。 最后，信用證是單據(jù)交易。 信用證的種類 2.信用證的種類。信用證種類較多，根據(jù)不同的性質(zhì)可分為不同的種類： 從信用證能否撤銷作為標準，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。 從信用證能否保兌作為標準，可分為保兌信用證與不可保兌信用證。 按信用證兌現(xiàn)方式，可分為付款信用證、承兌信用證和議付信用證。信用證的種類 按信用證是否可以轉(zhuǎn)讓，分為可轉(zhuǎn)讓信用證、不

13、可轉(zhuǎn)讓的信用證和可分割信用證。 按信用證是否能重復使用，可分為循環(huán)信用證與非循環(huán)信用證。 按信用證開證方式，分為對開信用證與非對開信用證。 信用證格式 3.信用證格式。 其主要有如下內(nèi)容： 信用證的種類、編號、開證時間和地點等。信用證應載明是可撤銷還是不可撤銷的、可轉(zhuǎn)讓或不可轉(zhuǎn)讓等，并注明信用證的編號，載明信用證開證時間、有效期以及開證地點等。 支付條款,包括信用證支付貨幣幣種和金額，該金額是開證行付款的最高限額。金額記載必須按大寫文字和阿拉伯數(shù)字書寫。 貨物條款,包括對貨物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、包裝、價格等方面的記載和說明。 匯票條款,此條僅適用于使用匯票的信用證。其主要內(nèi)容包括匯票金額、種類

14、、份數(shù)。信用證格式 出票人、受票人、付款人、出票日期等。 單據(jù)條款，主要規(guī)定需要提交的單據(jù)類型，這些單據(jù)包括商業(yè)發(fā)票、運輸單據(jù)、保險單據(jù)、裝箱單、原產(chǎn)地證、檢驗證等。 價格條款，包括單價、總價以及使用的國際貿(mào)易術語等。 裝運條款，主要規(guī)定裝運港、裝運日期及地點、卸貨港、運輸時間、是否轉(zhuǎn)運或分批裝運等。 信用證交易基本原則。 獨立原則。在信用證業(yè)務中，當事人所處理的是單據(jù)，而非單據(jù)所涉及的貨物、服務或其他行為。 抽象原則。抽象原則要求，單證表面相符，包括單據(jù)與單據(jù)之間表面相符和單據(jù)與信用證條款表面相符。 信用證法律關系 （二） 信用證法律關系 1.信用證主體，即當事人。信用證下的當事人主要有：

15、開證申請人，指向銀行申請開立信用證的人，通常是買賣合同中的進口方，也是信用證支付關系中的債務人。 開證銀行，是指接受開證人的委托，同意開立信用證的銀行。 通知銀行，是接受開證銀行的委托，將信用證通知受益人的銀行。信用證法律關系 受益人，是指信用證上所指定的有權享有該信用證權益的人，即賣方，也是信用證支付關系中的債權人。 議付銀行，是指愿意買入或貼現(xiàn)受益人交來的匯票的銀行。議付銀行可以是通知行，或是其他指定或非指定的銀行。 付款銀行，是指信用證上指定的付款銀行，通常是開證銀行本身。 保兌銀行，是指根據(jù)開證行的請求在信用證上加以保兌的銀行。保兌銀行和開證行均對受益人承擔第一位的付款責任。 2.信用

16、證內(nèi)容。信用證內(nèi)容，即信用證當事人的權利與義務。由于信用證當事人多，故法律關系也比較復雜。 首先，開證申請人與受益人之間的法律關系. 其次， 開證申請人與開證銀行之間的法律關系。開證申請人與開證銀行的法律關系是以開證申請書為基礎的委托合同關系。 再次，開證銀行與受益人之間的關系。開證銀行與受益人之間因開證行開立信用證之后送達了受益人，受益人接受了信用證之后就確立了雙方的法律關系。 最后，受益人與議付銀行之間的法律關系。 （三）備用信用證與保函 在國際貨物買賣合同中，有時會使用備用信用證或保函，保證合同的履行或貨款的支付。跟單信用證用于保證買方的付款，而保函則保障買方免于賣方不履行合同和損害。保

17、函和備用信用證還廣泛用于投標、履行擔保、付款擔保等。 1 保函。1978年國際商會制定了合約保函統(tǒng)一規(guī)則（URCG），但該規(guī)則未被廣泛接受，1991年其又制定了見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG）。該二規(guī)則皆屬于國際慣例，要求只有在保函中明確援引時才對保函有約束力。備用信用證 2 備用信用證。UCP500適用于包括備用信用證在內(nèi)的跟單信用證，但并非UCP500所有條款都適用于備用信用證，可以說大條款多數(shù)不適用于備用信用證。在制定該慣例時，曾有人提議國際慣例應明確適用備用信用證的條款，但這一提議被認為不可能實現(xiàn)而沒有采納。因此，信用證當事人應具體明確信用證的條款與條件。UCP500適用于備用信用證的

18、原因，是因為從法律上說，備用信用證與見索即付保函相同，但備用信用證的適用范圍遠遠廣于后者，且UCP500是最適合備用信用證的規(guī)則，故在該慣例適用于備用信用證。國際保理 四、 國際保理 國際保理業(yè)務，即國際保付代理業(yè)務，是發(fā)達國家普遍使用的一種對外貿(mào)易短期融資收取貨款的方式。它對于進出口商均有一定好處?，F(xiàn)代國際保理業(yè)務由于融現(xiàn)代信息技術和國際金融業(yè)務于一身，因此其業(yè)務量發(fā)展十分，迅速已經(jīng)發(fā)展成為國際貿(mào)易支付中有效的競爭手段。 國際保理立法概況 1968年，15個國家的30余家銀行和保理人在斯德哥爾摩開會，成立了國際保理聯(lián)合會（FCI）。至1991年全世界共有611家保理人,總營業(yè)額達2600億美

19、元。1988年，中國銀行北京分行貿(mào)易結算處開始試辦保理業(yè)務，1992年3月與FCI成員中的美國國民保理人和英國鷹獅保理人分別簽署了國際保理協(xié)議；同年，中國銀行授權省級和特區(qū)分行開展保理業(yè)務。國際保理概念 國際保理定義。國際保理，有多種稱謂，有稱保付代理、承購應收帳款、包銷代理、轉(zhuǎn)讓收款權等，是指在國際經(jīng)濟貿(mào)易活動中用托收的承兌交單和付款交單等方式支付貨款時，保理人（或稱保理人、保理商）從出口商那里買下所有應收帳款，并向客戶提供資信調(diào)查、風險擔保、催收追債、財務管理以及融通資金等綜合財務服務。國際保理業(yè)務 國際保理業(yè)務通常是在出口商的貨物裝船、發(fā)貨后，保理人立即將出口商的有關貨運單據(jù)買下、收取貨

20、款的一種支付方式。出口商通過使用國際保理的支付方式來避免收受貨款的風險。 國際保理業(yè)務特點 國際保理業(yè)務具有兩方面特點：第一，由保理人負責進口商的資信調(diào)查并確認貨物買賣交易。國際保理業(yè)務通常發(fā)生在以商業(yè)信用形式出賣貨物的交易中，鑒于出口商多為中小企業(yè)，對國際市場行情和對進口商的資信情況了解往往不充分，為了保證貨款的安全收回，通常要委托保理人對進口商進行資信調(diào)查。當保理商確認進口商的資信良好并對該筆交易確認后，買賣雙方才決定正式簽訂貨物買賣合同。國際保理業(yè)務特點 第二，轉(zhuǎn)讓應收帳款使出口商獲得資金融通。國際保理業(yè)務中保理人通過受讓應收帳款，為出口商提供了資金融通并承擔了業(yè)務風險。出口商在發(fā)運貨物

21、后，立即將單據(jù)賣斷給保理人就能收到現(xiàn)金，而無需等到進口商付款便獲得了資金融通。這樣，不僅確保了貨款的安全回收，也加速了出口商資本周轉(zhuǎn)。國際保理法律關系 （三） 國際保理法律關系 1主體。一筆國際保理業(yè)務涉及到的當事人通常有四位，即出口商、進口商、出口保理人和進口保理人。出口商是出售貨物的組織或個人。進口商是購進貨物的組織或個人。出口保理人是接受出口商的委托，在收到出口商的單據(jù)后，按匯票金額扣除利息和費用，并按約定的日期將貨款支付給出口商的公司。進口保理人是接受出口保理人的委托，對進口商的資信狀況進行調(diào)查和評估，并確定進口商的信用度，然后將調(diào)查結果通知出口保理人，并且在收到出口保理人寄來的單據(jù)后

22、向進口商提示付款或承兌后收取貨款的公司。 國際保理法律關系 2.內(nèi)容。國際保理業(yè)務中，保理關系呈多元化特點：不同當事人之間權利、義務是不同的。 出口商與進口商是合同關系，雙方通過簽訂貨物買賣合同規(guī)定交易最高金額（以保理人提供的信用額度為上限）、貨物數(shù)量、質(zhì)量、交付時間、交付地點等。 出口商與出口保理人的關系。出口商與出口保理人是合同關系，他們通過簽訂協(xié)議，規(guī)定雙方的權利與義務。出口商將進口商的名稱、信用額度及有關交易情況報告給出口保理人。出口保理人負責向出口商提供進口商的資信調(diào)查結果。出口商按合同規(guī)定準備貨運單據(jù)并將單據(jù)交給出口保理人。出口保理人收到單據(jù)后，按匯票金額扣除利息和費用，并按約定的日期將貨款支付給出口商。國際保理法律關系 出口保理人與進口保理人的關系。出口保理人與進口保理人是代理關系。 出口保理人與進口商的關系。出口保理人與進口商的關系是通過進口商與出口商的合同規(guī)定的，屬于合同中的第三人。 進口保理人與進口商的關系。進口保理人與進口商沒有直接的法律關系，他們的關系是通過出口保理人與進口保理人的法律關系而引起的。當進口商拒付貨款時，進口