我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀及變革分析(共13頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀及變革分析提要：當前我國商業(yè)銀行面臨新的機遇和挑戰(zhàn)，在揭示存在問題的基礎上，本文提出重塑銀行產(chǎn)權結構，變革組織架構能力等措施，對商業(yè)銀行制定發(fā)展戰(zhàn)略，具有一定作。關鍵詞：商業(yè)銀行 改革 現(xiàn)狀 變革 路徑 當前，我國商業(yè)銀行正處在經(jīng)濟、金融體制進行全面調(diào)整的過渡時期，面臨經(jīng)濟體制的變革和發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，承受著來自市場風險的沖擊、制度監(jiān)管的壓力以及社會改革的洗禮。與此同時，世界經(jīng)濟也正處于深刻的結構性變動之中，考慮到我國商業(yè)銀行體系內(nèi)在的脆弱性和當前深化金融改革的攻堅性質(zhì)，本文通過對當前我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀的研究，充分考慮外部環(huán)境變化帶給商業(yè)銀行的種種影

2、響，嘗試提出適合我國商業(yè)銀行發(fā)展變革的合理途徑。 一、銀行的起源世界上最古老的 銀行可以追溯到公元前年，當時西歐古代社會的一些寺廟已從事保管金銀、發(fā)放貸款、收付利息的活動。公元前年在雅典，公元前年在羅馬帝國，先后出現(xiàn)了銀錢商和類似銀行的商業(yè)機構。 近代銀行的出現(xiàn)是在中世紀的歐洲，在當時的世界中心意大利首先產(chǎn)生。意大利于年設立的威尼斯銀行，年設立的熱亞那銀行以及此后相繼成立的一些銀行，主要從事存、放款業(yè)務，大多具有高利貸性質(zhì)。年英國成立的英格蘭銀行是世界上第一個資本主義股份銀行。世紀末至世紀初，隨著資本主義生產(chǎn)關系的廣泛確立和資本主義商品經(jīng)濟的不斷發(fā)展，資本主義銀行得以普遍建立。資本主義銀行是特

3、殊的資本主義企業(yè)，它的主要職能是經(jīng)營貨幣資本，發(fā)行信用流通工具，充當資本家之間的信用中介和支付中介。進入帝國主義時期，銀行的壟斷組織隨著資本的不斷集中而形成。銀行壟斷資本和工業(yè)壟斷資本溶合為金融資本，銀行由原來的簡單的中介人演變?yōu)槿f能的壟斷者，它既是控制國民經(jīng)濟的神經(jīng)中樞，又可通過資本輸出和跨國銀行的形式加強對外擴張。 我國銀行業(yè)的產(chǎn)生可追溯到多年前的唐代，當時出現(xiàn)了一些兼營銀錢的機構，如邸店、質(zhì)庫等；隨后，宋代有錢館、錢鋪，明代有錢莊、錢肆，清代有票號、匯票莊等。這些機構雖還稱不上是真正的銀行，但已具備了銀行的某些特征。年在上海由英國人創(chuàng)辦的東方銀行，是由出現(xiàn)于我國的第一家銀行；年成立的中國

4、通商銀行，是我國自辦的第一家銀行?，F(xiàn)代資本主義國家的銀行結構和組織形式種類繁多，按其職能劃分有：中央銀行、商業(yè)銀行、投資銀行、儲蓄銀行和各種專業(yè)信用機構。以中央銀行為中心，股份商業(yè)銀行為主體，各類銀行并存，構成現(xiàn)代資本主義國家的 銀行體系。在社會主義制度下，銀行既是經(jīng)營貨幣、辦理信貸、結算業(yè)務的經(jīng)濟組織，又是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟、管理經(jīng)濟的重要機構。二、商業(yè)銀行的起源及演變從近代的銀行來看，銀行是以信用媒介、信用代位、信用轉(zhuǎn)形、信用創(chuàng)造等信用業(yè)務為主的機關。這些信用業(yè)務的發(fā)展只是近兩三百年的事情。從早期銀行來看，銀行主要從事于貨幣處理業(yè)務，即貨幣保管、貨幣兌換、貨幣匯兌、貨幣的代收代付等。 銀行一詞，

5、英德兩國都稱之為Bank一般認為，在銀行的演進過程中，經(jīng)過貨幣處理業(yè)務與貸款業(yè)務的結合和銀行業(yè)務的純化與獨立，逐漸演化為今日的銀行。最初的貨幣處理業(yè)務與貸放業(yè)務是相互分離的，專營貨幣處理業(yè)務者，經(jīng)營著貨幣保管、出納、兌換、代收代付等純貨幣流通業(yè)務。這些業(yè)務，最初由普通商人兼營，爾后則成為專營，或由與其業(yè)務相近的金匠兼營。由于在生產(chǎn)生活中為了解決收支不平衡的狀況，便產(chǎn)生了貨幣借貸的需要，但這時貨幣的提供者不是貨幣處理業(yè)務者，而是由商人、地主、包稅者或寺廟來提供的。這時貨幣貸放與貨幣處理業(yè)務并未融為一體，而是各自獨立發(fā)展。 隨著商品流通的出現(xiàn)和發(fā)展，出現(xiàn)了三種資本，即商業(yè)資本、貨幣處理資本和貸放資

6、本。在這三種資本產(chǎn)生的初期，其人與人、資本與資本之間都保持著密切的聯(lián)系。商人以其在貨幣流通上的知識與便利，兼營貨幣處理業(yè)務。或者用其所積蓄的貨幣進行貸放，以獲取高利。而經(jīng)營貨幣處理業(yè)務的金匠或兌換商，有時也以其所支配的貨幣進行放款。同樣，貸放業(yè)者有時也兼營商業(yè)，不過在這些經(jīng)營者當中，還是以商人的商業(yè)資本為中心。三種資本在發(fā)展中逐漸走向融合，產(chǎn)生了貨幣處理業(yè)務和貸放資本的結合。商人在經(jīng)營存款時，最初把這種經(jīng)營中所支配的貨幣用于商業(yè)，其后偶爾也進行貸放。同樣，貨幣處理業(yè)務者將其業(yè)務經(jīng)營中的貨幣并入自有資金兼營貸放業(yè)務，結果貨幣處理與貸放就出現(xiàn)了某種程度的結合，但這種結合并不穩(wěn)定、規(guī)模小，而且專業(yè)化

7、程度低，只是處于一種萌芽狀態(tài)。隨著經(jīng)濟發(fā)展的需要，諸種業(yè)務經(jīng)過收縮變質(zhì)或分離淘汰，而使銀行得到純化和專業(yè)化。 世紀初葉，當時的通貨完全是金幣和銀幣，倫敦的金匠和金商，經(jīng)常應顧客之委托，代為保管金銀，并簽發(fā)保管收據(jù)。起初這些收據(jù)只能作收回保管物證件之用，久而久之，其輾轉(zhuǎn)流通而蛻變?yōu)樽兿嘀Ц豆ぞ?，即銀行鈔票的前身。其次，金匠也可遵照顧客的書面指示，將其保管的金銀移交給第三者，這種書面文件則是銀行支票的前身。最后，金匠也發(fā)現(xiàn)，為應付顧客的提取，并不需要經(jīng)常維持百分之百的貴金屬準備。金匠盡可將一部分貴金屬貸出以賺取利息，顧客將借款再度存入時，金匠又再次簽發(fā)收據(jù)。如此輾轉(zhuǎn)循環(huán)，金匠簽發(fā)的存款收據(jù)最終將比

8、原來存入的貴金屬大數(shù)倍之多，這便是構成現(xiàn)代銀行部分儲備制度的起源。另外，銀行在政府的壓力下，向當局提供貸款，也是促成部分儲備制發(fā)展的要素。 在我國歷史上，最早具有近代銀行業(yè)務部分性質(zhì)的，應算隋唐時期的飛錢（類似匯票）以及北宋時期的交子（是世界最早的紙幣），但這兩者均未成專業(yè)，而且中途消失。我國最早的銀行業(yè)當首推山西的票號。山西票號，是清乾嘉慶年間（1735-1819）的1795年前后，山西平遙人雷履泰所創(chuàng)設。此人在天津開設日昇昌顏料鋪，由于采辦貨料，往返于晉魯冀豫等省，覺得攜帶銀兩既不方便又不安全，其他商人也有同感。于是，雷氏就附帶經(jīng)營票號，兼營匯兌，凡是客商匯款，或國庫收解，都可托其劃付。道

9、光十年（1830），日昇昌顏料鋪改行，成為專營匯兌的票號。其后效仿者日漸增加，山西票號遍及國內(nèi)各重要的商業(yè)地這可謂是中國土產(chǎn)的貨幣處理業(yè)，與歐洲的銀行并無血緣關系，這種票號，以后又兼營存放，其業(yè)務更加發(fā)展，其業(yè)務經(jīng)營的種類與經(jīng)營方式后來為商人貸放者所效尤，演變?yōu)橛蓽既藶橹鞯腻X莊。錢莊發(fā)達以后，票號反而衰退，其業(yè)務被錢莊所取代。 咸豐同治年間，全國錢莊蓬勃發(fā)展，這是由于適應國內(nèi)外貿(mào)易的需要而形成的。錢莊的業(yè)務包括貨幣處理和貸放兩個方面。所貸出的標的多是本錢莊所發(fā)行的本票或兌換券，這種性質(zhì)多少仿效了來華的外國銀行，但具有我國固有的商場習慣（如重許諾、股東負無限責任，店員多出身于學徒等）和具有半殖

10、民經(jīng)濟社會的烙?。ㄈ缰苯娱g接地為外國駐華商行服務，有間接的買辦性質(zhì)）。 咸豐同治年間，單上海一處，錢莊就達80余家。錢莊又分為兩類。資力最大者稱為匯劃錢莊，或入園錢莊，資力較小者稱為未入園錢莊，未入園錢莊又分為元、亨、利、貞四級。在匯劃錢莊之間，其往來收付款項，可以轉(zhuǎn)帳劃撥，無須每筆使用現(xiàn)金，它們一面廣收存款，一面發(fā)行莊票與兌換券，一面與內(nèi)地行莊密切聯(lián)系，一面與外國銀行聯(lián)系，不僅融通了當?shù)厥忻嫠枰拇蟛糠仲Y金，而且?guī)缀醢鼣埩藝鴥?nèi)貿(mào)易與對外貿(mào)易的代理收解，勢力很大，信譽極佳。清末民初間，莊票的聲譽不僅遍及全國，而且很受外國駐華貿(mào)易商及駐華銀行的信賴，其經(jīng)營能力超過了本國新興的銀行。其他未入園錢

11、莊，由于資金少，信用較差，業(yè)務范圍也窄，其兌換貨幣的需要，乃是由于軍閥割據(jù)，幣制混亂所致。 歐美銀行的放款，到19世紀末才有所謂的商業(yè)信用未成立前，銀行信用先行予以代位的方式，即不由貼現(xiàn)而只憑信用發(fā)放貸款的方式。但在我國，在錢莊發(fā)展之際，工商業(yè)尚未發(fā)展，商業(yè)信用更未發(fā)展，而錢莊的貸放，一開始就以信用授信借款人，極少通過信用代位來進行。這對我國銀行來說，可謂越級學步。正是由于這種越級的學步，使其貸放中所附帶的現(xiàn)金流出量較大，而且其債權中有相當部分不具有自動清償能力，因而回流性較弱，風險性較大，另一方面，又扼殺了商業(yè)票據(jù)發(fā)展的機會，致使金融市場難以發(fā)達。 雖然我國的錢莊盛極一時，凌駕于新興銀行之上

12、，但最終還是走向了沒落。其原因有四。一是由于錢莊不是公司性組織，因而資金力量較小，每莊多者不過20-30萬元，少則不及萬元。二是貸款方式的局限性。由于不通過信用代位放款，因而資金自動清償能力差，歸流性差。其三，貸款多用信用方式，不要求提供抵押品，缺少了回流停滯時的最后保障。其四，經(jīng)營方式陳舊，主持人多缺乏近代眼光，因而在劇烈的競爭中，難以長繁不謝。終于在1922年1924年間，由于世界經(jīng)濟恐慌涉及我國，大多倒閉，步入窮途末路。信用放款方便了小工商業(yè)者，是其優(yōu)點，但在經(jīng)濟恐慌和商業(yè)道德崩潰之下，這種優(yōu)點卻變成了致命的弱點，使其最終被現(xiàn)代銀行所淘汰。 據(jù)統(tǒng)計，到民國25年（1926），全國的公私立

13、銀行達164家，僅上海銀行公會會員銀行28家的實收資本，已達2.8億元，可謂比較發(fā)達。但我們知道，銀行的發(fā)展，一方面依賴于儲蓄存款、營業(yè)存款等存款的大量增加，另一方面又依賴于大量的商業(yè)信用等銀行信用的代位，以及大量的產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)中所發(fā)生的對于流動資本融通的需要，前者依賴于產(chǎn)業(yè)資本的大量積蓄及其休閑資本的大量增加，后者則仰賴于商品生產(chǎn)和商品流通的擴大發(fā)展和一般信用交易的發(fā)展。所以，銀行業(yè)的發(fā)展，實際上是實質(zhì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的結果，而不是其原因。 在當時，我國產(chǎn)業(yè)尚未發(fā)達，錢莊稱雄金融界的情況下，我國的民族銀行為什么能夠發(fā)展起來呢？除一戰(zhàn)中，我國輕工業(yè)開始萌芽，促進了銀行業(yè)繁榮的原因外，還有兩個原因。一是

14、存款方面雖無產(chǎn)業(yè)界的閑置資本，但有許多官僚軍閥的大量存款和因農(nóng)村混亂逃避到都市的資金可資利用。二是貸款方面，雖然沒有正常的商業(yè)信用可資銀行信用進行代位，但銀行仍可由其大量廉價地購買公債及經(jīng)營地產(chǎn)投機而獲取厚利，因而得以發(fā)達，到錢莊失敗以后，便更為發(fā)達。尤其在抗戰(zhàn)期間，銀行業(yè)者集中，不少兼營囤積投機事業(yè)，瞬息數(shù)年間，即成為巨大有力的機構，支配了全國的經(jīng)濟。如國民政府的四行二局一庫，就屬于這種沙灘上的暴發(fā)戶?？此剖菤W美的金融資本，使我國與其他先進國家一同進入了金融資本時代。表面上貌似，實質(zhì)上神離。遺憾的是我國的金融資本，不像英國式在產(chǎn)業(yè)資本后期形成的金融資本，不像德美式的在產(chǎn)業(yè)資本中期形成的金融資

15、本，也不像日本式的在產(chǎn)業(yè)資本初期形成的金融資本，而是在畸形的商業(yè)投機期形成的金融資本，只能造成一部分特殊勢力，而不能真正代表國富和國力，也難以形成促進產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展之力。 解放后，則是重財政而輕銀行，經(jīng)濟發(fā)展的落后，也造就了銀行業(yè)的落后。在產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展基礎上，促進金融資本的形成，并使金融資本與產(chǎn)業(yè)資本建立廣泛密切的良性循環(huán)和關系，這是我國銀行業(yè)發(fā)展的基本態(tài)勢三、我國商業(yè)銀行體系的現(xiàn)狀 （一）產(chǎn)權性質(zhì)趨同，國有化程度高 對于我國商業(yè)銀行市場來說，由于大型商業(yè)銀行（如四大國有商業(yè)銀行）規(guī)模龐大、市場份額穩(wěn)定，占據(jù)市場競爭壟斷地位，客觀上決定了我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權性質(zhì)比較單一，國有化程度較高。而一個成熟

16、的市場競爭必然是在不同產(chǎn)權主體之間展開，只有打破壟斷格局，才能籍以提高銀行業(yè)的效率效能。 （二）資源配置無序，決策效率低下 長期以來，我國商業(yè)銀行以層級授權的方式作為經(jīng)營管理和信息傳遞的紐帶，以分支行作為資源配置中心來開展各項業(yè)務。由于層級設置復雜，使得管理成本大大增加，總行對可使用資源的掌握和調(diào)配能力嚴重不足，在市場競爭中決策滯后、反應遲鈍。即使總行能夠及時下達決策指令，往往也缺失權威性，有令不行或者執(zhí)行而不到位比比皆是。 （三）核心業(yè)務單一，經(jīng)營范圍較窄 與外國金融機構相比，我國商業(yè)銀行推出的業(yè)務品種單一、業(yè)務范圍較窄，無法滿足高端客戶快捷、多樣、高效的金融服務需求，在國際金融市場競爭中處

17、于不利地位。20世紀90年代以來，我國商業(yè)銀行著重于大力拓展業(yè)務規(guī)模、擴充目標客戶，應該說在業(yè)務數(shù)量上有了呈幾何倍數(shù)的規(guī)模。近些年，雖然不少商業(yè)銀行引進國外先進經(jīng)驗，進行業(yè)務創(chuàng)新，例如挖潛私人銀行業(yè)務市場、理財產(chǎn)品開發(fā)、建立金融信息技術平臺發(fā)展電子銀行業(yè)務等，但是在深層次的衍生金融產(chǎn)品發(fā)掘方面受到人才和技術資源匱乏的限制，短期之內(nèi)也很難獲取顯著成效。 （四）混業(yè)經(jīng)營受限，市場資源割裂 我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定使商業(yè)銀行面臨風險集中的境況，這與全球商業(yè)銀行混業(yè)和全能化發(fā)展的潮流是相悖的。對于我國商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營使其業(yè)務被限制在很窄的范圍內(nèi)，服務對象就難以跳出固定的框架范疇，而且分業(yè)經(jīng)營直接

18、導致金融市場資源的割裂，市場效率大大降低。 （五）不良資產(chǎn)巨大，金融安全堪憂 我國商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行，因歷史原因產(chǎn)生的不良資產(chǎn)包袱是沉重的。盡管國家在政策層面上給予扶持并成立資產(chǎn)管理公司專門對銀行的不良資產(chǎn)進行了兩次大規(guī)模的剝離，平時商業(yè)銀行也通過自身提取撥備準備對諸多不良資產(chǎn)進行了核銷處置等，但是舊的不良資產(chǎn)尚未完全剝離，新的不良資產(chǎn)已開始不斷生成。究其原因可以發(fā)現(xiàn)，雖然外部的一些體制性的因素，例如國有企業(yè)破產(chǎn)等，正在逐步減少對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的影響，但是宏觀經(jīng)濟波動對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的影響卻在加劇，并且商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理不善，包括經(jīng)濟案件，也直接影響到不良資產(chǎn)的生成。

19、正是出于銀行內(nèi)部監(jiān)督控制不力以及外部信用制度缺失、經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌等多方面因素影響，使得我國商業(yè)銀行既要承擔違規(guī)經(jīng)營的成本，又要承擔經(jīng)濟大幅度波動的成本，而且還要間接承擔宏觀調(diào)控的成本。 （六）管理控制失效，風險防范不足 我國的商業(yè)銀行因為缺乏一套行之有效的能夠及時對利率、匯率或其他宏觀政策變化引起的市場風險、操作風險、信用風險和流動性風險等進行主動預警、精確定價和內(nèi)在自我調(diào)節(jié)的機制，所以防范風險的能力有限，銀行內(nèi)部的管理體制和機制也無法達到與外部經(jīng)濟環(huán)境有機融合的狀態(tài)。伴隨外部經(jīng)濟周期的變化，商業(yè)銀行會因此積聚各種潛在的風險，甚而爆發(fā)不可逆轉(zhuǎn)的危機。從內(nèi)部體制分析，不論是體制建設還是技術能力都反

20、映了我國商業(yè)銀行對管理控制的不力，一方面風險管理體系以及定價管理體系的缺失，使得銀行管理控制能力以及定價能力嚴重不足；另一方面由于目前我國商業(yè)銀行所使用的管理會計系統(tǒng)與業(yè)務統(tǒng)計管理模塊數(shù)據(jù)是割裂運行的，無法與風險管理要求相匹配，很難對客戶、產(chǎn)品、部門、區(qū)域做到精準核算。事實上，我國對風險防范的金融制度研究和衍生金融工具研究都明顯滯后于經(jīng)濟發(fā)展，例如對市場風險的管理才剛剛開始，以市場價格計量的交易類賬戶的風險作為計量、監(jiān)控對象，相關的會計、稅收配套政策也未確立。而國際會計組織IASB和FASB已針對各種風險工具在全球金融機構中推廣應用金融工具確認與計量、披露與列報等約束條款，對我國已經(jīng)上市和即將

21、改制上市參與到國際競爭中的商業(yè)銀行的信息披露都是極大的挑戰(zhàn)。 四、外部環(huán)境變化對我國商業(yè)銀行體系的影響 （一）經(jīng)受著經(jīng)濟體制變遷的巨大考驗 我國商業(yè)銀行體系不論是從專業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌而來的國有商業(yè)銀行，還是市場經(jīng)濟催生的新型股份制商業(yè)銀行，均長期受到計劃經(jīng)濟體制影響，具有濃厚的行政分權色彩。盡管近年來商業(yè)銀行不斷推進內(nèi)部體制改革，總行一級法人對全轄機構統(tǒng)一管理調(diào)度、引導資金流向、協(xié)調(diào)利益分配的模式逐步形成，但傳統(tǒng)的塊塊分割、行政分權式的總分行模式仍然沒有根本改變，最大的弊端就是缺乏集中的風險控制能力和集約化經(jīng)營效率，使得一個法人銀行仍被分割成無數(shù)獨立的利益板塊。顯而易見，在利益多元化和目標多元化的驅(qū)

22、策下，各級分支行具有一定的準法人權限，各自為政，盲目經(jīng)營和消耗內(nèi)部資源，這在很大程度上弱化了總行經(jīng)營政策和戰(zhàn)略目標的落實。 （二）面臨著角色定位從被動執(zhí)行審批指令到主動獲取行政許可的大跨度調(diào)整 隨著金融業(yè)大門向國際市場全面放開的最后時限的來臨，政府指令和強制審批的色彩逐漸淡化，取而代之的行政許可和備案制度意味著我國商業(yè)銀行需要獨立面對和迅速適應靈活的浮動定價機制、業(yè)務創(chuàng)新。長期以來，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營模式是以政府文件確定的框架為行為規(guī)則的，盈利主要來源于各類授信規(guī)模以及央行實施間接調(diào)控手段的效果，如存貸利差、存款準備金、再貸款、再貼現(xiàn)、公開市場操作等，過分依賴監(jiān)管部門的政策指令，相較之下商業(yè)銀

23、行主動開發(fā)的各類中間業(yè)務和衍生金融產(chǎn)品所取得的收入比重低。由于大跨度的角色調(diào)整使得我國商業(yè)銀行原本在投資和消費領域壟斷性的間接融資功能不斷受到弱化，加上直接融資，特別是資本市場、企業(yè)債券市場的發(fā)展，商業(yè)銀行所主導并提供的資金供給、金融工具等業(yè)務比重呈現(xiàn)萎縮下降的趨勢。通過對我國融資結構的分析，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行原先壟斷的金融業(yè)務正受到來自市場各方的爭奪，呈現(xiàn)出證券市場籌資、企業(yè)債券發(fā)行、信托募資、融資租賃、產(chǎn)業(yè)基金引入、企業(yè)集團內(nèi)財務公司運作等百花齊放的勢頭。 （三）迎接著來自國際國內(nèi)、各行各業(yè)對金融危機和銀行風險的挑戰(zhàn) 全球經(jīng)濟的融合及一體化使金融危機、銀行風險爆發(fā)的頻度、影響的廣度、危害的程

24、度不斷加劇。這種風險來自于國際國內(nèi)以及各行各業(yè)的每個方面，大致歸為兩個層次。第一個層次是宏觀經(jīng)濟運行中商業(yè)銀行必須面對的風險，包括利率風險、匯率風險、政策風險、貨幣風險和國際收支風險等；第二個層次是考驗商業(yè)銀行管理和控制能力水平的一系列風險，包括信用風險、流動性風險、資本風險、結算風險等。發(fā)達市場經(jīng)濟國家的金融危機和銀行風險主要集中在第二層次以及第一層次的市場風險、利率風險等，例如近些年引發(fā)的巴林、大和、里昂信貸等危機，均源于商業(yè)銀行過分地追求經(jīng)濟效益和競爭地位而疏于控制管理風險所致。但是，我國當前的金融風險主要是一種制度性風險，現(xiàn)行銀行組織制度、產(chǎn)權關系對市場價格波動反應遲鈍，對組織內(nèi)部約束

25、和激勵機制也缺乏興趣，尤其是缺失應對國際收支、自由兌換、資本市場沖擊等金融危機的經(jīng)驗和相關的制度。因此，我國商業(yè)銀行不健全的風險制度直接導致金融危機和銀行風險的潛在蟄伏，嚴重威脅著整個銀行體系的金融安全。五、適合我國商業(yè)銀行發(fā)展變革的合理途徑 我國商業(yè)銀行不論尋求何種發(fā)展變革的途徑，都應該結合實際、因地制宜、根據(jù)市場環(huán)境的變化，根據(jù)信息及科技手段的進步來選擇和決定。 （一）重塑銀行產(chǎn)權結構 我國商業(yè)銀行產(chǎn)權結構的重塑實際上是把銀行的組織變革與產(chǎn)權制度的改革有機結合起來，通過調(diào)整法人治理結構來理順產(chǎn)權關系，通過確立最高決策和監(jiān)督機制來明確產(chǎn)權主體，通過理順政企關系從而使我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)

26、銀行真正成為企業(yè)法人。 近期，各大銀行接連進行的H股、A股重組上市可以視為中國銀行業(yè)產(chǎn)權改革的大規(guī)模啟動。通過股改，銀行的公司治理形態(tài)已經(jīng)初步形成，成立了股份有限公司，建立了一整套包括公司章程、三會議事規(guī)則在內(nèi)的制度體系。但是，應當清醒地認識到要真正地重塑銀行產(chǎn)權結構，不僅僅只是解決表面的形式問題，現(xiàn)代公司治理的要求是伴隨著所有權和經(jīng)營權分離所產(chǎn)生的對委托代理關系的要求而產(chǎn)生的，其核心是股東意識，圍繞股東利益最大化更深層次地形成和落實一系列運行機制才是重塑產(chǎn)權的根本。目前，這一深層次的運行機制尚未在我國商業(yè)銀行中有效形成。只有堅定產(chǎn)權變革方向，始終按照現(xiàn)代企業(yè)治理的要求，建立決策、經(jīng)營、監(jiān)督三

27、權分立、互相制約的權力體系，運用資本力量規(guī)范和平衡主體行為，強化監(jiān)督機制，才能科學解決各種集權與分權問題。 在維護金融穩(wěn)定的前提下，我國商業(yè)銀行可以通過選擇合適的戰(zhàn)略性參股伙伴，引入外資和民營資本，以使金融企業(yè)的股權結構更加多元化、更具制衡力，改變國有股一股獨大的局面。并且，通過資本的引入，銀行不僅可以獲取來自合作伙伴的資金財力支持，而且可以進一步帶動其他技術、市場、人才等資源的互助和共享。當然，還有很重要的一項是要充分尊重多數(shù)小股東（公眾）的意愿，增加股東信息的透明度，維護銀行在市場中的公信力和良好聲譽。 （二）變革銀行組織架構 對我國商業(yè)銀行組織架構的整體設想是：組織的高端部門設置要能夠完

28、整地體現(xiàn)戰(zhàn)略意圖、條理化常規(guī)化；組織的低端部門設置則靈活多變，動態(tài)化有機化；按照業(yè)務和非業(yè)務條線分別設計組織類型，業(yè)務部門率先嘗試組織變革，實現(xiàn)垂直縱向的事業(yè)部（或超事業(yè)部）制組織形式，條線管理的層次減少，信息傳遞更加暢通，圍繞目標客戶和市場細分靈活制定業(yè)務發(fā)展策略，確定核心業(yè)務，適當利用網(wǎng)絡型組織形式外包部分不具備盈利性和競爭力的非核心業(yè)務；非業(yè)務條線在原有職能制組織結構的基礎上，橫向分工，適當分流，嚴格控制成本預算，通過借鑒矩陣制組織形式與業(yè)務部門有機穿插和結合起來，以建立高效、有序、精簡的配套保障體系。例如對客戶服務、市場營銷、策略研究等開拓性業(yè)務領域的部門，主要推行更為靈活的分權自主的

29、組織形式，以保證這些戰(zhàn)略業(yè)務單位能夠?qū)κ袌鲎兓龀黾皶r的判斷、研究和反應；而對風險控制、內(nèi)部監(jiān)督等管理控制部門則可以推行相對穩(wěn)定的組織形式，以保證對風險的有效識別、計量、控制。另外，相應的人事管理、后勤保障等部門也應該考慮到內(nèi)部兩類組織形式的實際情況，根據(jù)不同的情況、不同的需要分別設計人事管理制度以及后勤保障體系。 在具體的推行過程中，首先可以考慮暫不急于對一級分行進行組織變革，而以二級分行的扁平化改革為試點，推行總行業(yè)務中心或部門直接領導的集約管理模式。即調(diào)整和上收部分二級分行、支行的業(yè)務管理職能，擴大總行核心業(yè)務部門的管理幅度，直接對一線產(chǎn)品營銷、客戶服務業(yè)務進行管理指導。同時，按照集約經(jīng)

30、營的原則，有必要壓縮和理順縱向業(yè)務管理層級，可以從當前我國商業(yè)銀行正在進行的機構網(wǎng)點撤并入手，變二級分行和各支行為更直接的前臺業(yè)務崗位。需要說明的是，撤并網(wǎng)點并非取消網(wǎng)點，只是各個網(wǎng)點不再具有全面的管理職能更象是一個個被定點安排在外直接面向客戶銷售或服務的營業(yè)柜臺，網(wǎng)點既可以是人工服務的，也可以是無人化的電子銀行，提供的金融產(chǎn)品一般也應該是標準化及大眾化的。通過這種組織變革，可以進一步地優(yōu)化資源配置，使我國商業(yè)銀行將人力、物力、財力資源集中到核心業(yè)務的經(jīng)營中，為那些能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造和帶來主要利潤的企業(yè)客戶、個人客戶提供個性化、人性化、量身定做的金融產(chǎn)品和服務，集中力量打造核心產(chǎn)品、特色精品，

31、提高資源投入的回報率，提高整體的盈利和競爭能力。 為了補充業(yè)務垂直領導、扁平化管理的不足，在二級分行扁平化改革試點的基礎上，我國商業(yè)銀行按照經(jīng)濟規(guī)模的原則，對一級分行的管理職能進行調(diào)整歸并，逐步擴大管理跨度并根據(jù)實際的經(jīng)營狀況、業(yè)務走向、客戶分布、地域特征等過渡到由總行或大區(qū)域行直接管理的模式，以此強化對全國甚至全球各地機構的有效管理控制，以便更好地滿足客戶的服務要求和實現(xiàn)銀行自身的發(fā)展目標。 （三）強化銀行核心業(yè)務 目前，我國商業(yè)銀行固有的業(yè)務模式和產(chǎn)品并未切合市場需求，而是讓市場和客戶反過來去適應銀行原有的業(yè)務分工以及開展方式，這在國有銀行壟斷經(jīng)營和缺乏競爭的時期是可行的，但面對WTO后金

32、融市場的開放和競爭已經(jīng)不能適應。由此，我國商業(yè)銀行應加快步伐，通過對當前市場導向的判斷和對客戶群的分析，根據(jù)市場需求，重新組合和選擇適合于銀行自身發(fā)展、定位的核心業(yè)務流程，強化核心業(yè)務，使分工更趨專業(yè)化，提高相關領域的專業(yè)化服務水平和工作效率。 當前從前、中、后臺分離入手的做法是值得推廣的，建立起業(yè)務拓展-職能管理-支撐運行 體系，通過對不同業(yè)務職能的大類劃分，經(jīng)過嚴格的篩選考核，然后對各大類分別進行有側重地專業(yè)細化或分離弱化，樹立品牌，形成特色服務產(chǎn)品，提升核心競爭力，將那些盈利空間不大的非主流產(chǎn)品通過外包形式從核心業(yè)務流程中分離出去，以節(jié)約和有效配置有限的銀行內(nèi)外部資源。 一旦銀行確定了核

33、心業(yè)務，在條件成熟時就應果斷地對非核心業(yè)務的機構、部門進行撤并收縮，或者采用外包協(xié)作的方式將那些不經(jīng)濟的非核心業(yè)務從銀行自身的體系中轉(zhuǎn)移出去，只保留核心競爭力的部分。通過合理的外包方式，借由市場來達到資源的最佳配置，提高效率，降低成本，使我國商業(yè)銀行與眾多外部機構建立起聯(lián)系，發(fā)揮協(xié)同效應，使價值鏈中的每個環(huán)節(jié)都能得到最好的專業(yè)企業(yè)支持，獲得一種跨集團、跨行業(yè)的競爭優(yōu)勢。例如將銀行的安全保衛(wèi)、接送鈔、應用技術系統(tǒng)研發(fā)、網(wǎng)絡電子交易、法律咨詢、物業(yè)管理等外包出去，或者組建獨立于銀行業(yè)務之外的技術服務公司，或者通過競標的方式在市場上擇優(yōu)選取協(xié)作伙伴。有時候協(xié)作伙伴會成為銀行開展核心業(yè)務的主要優(yōu)質(zhì)客戶

34、。 （ 四）組建混業(yè)經(jīng)營模式 將我國商業(yè)銀行改組為以大銀行為主體的股份制金融控股集團公司，朝著混業(yè)經(jīng)營的方向發(fā)展。將總行改組為控股公司或在總行之上設立控股集團公司，將現(xiàn)有分支機構按經(jīng)濟區(qū)域或業(yè)務領域組建成立股份制形式的戰(zhàn)略經(jīng)營單位（例如各區(qū)域中心或子公司模式），或通過資本手段購并一些其他領域的公司，由集團公司通過參股、控股的方式在銀行、證券、保險、基金、信托和資產(chǎn)管理等領域全方位開展分業(yè)經(jīng)營，并對其控股的下屬戰(zhàn)略經(jīng)營單位實施有效監(jiān)管。通過該模式可以實現(xiàn)整體混業(yè)經(jīng)營、局部分業(yè)經(jīng)營的戰(zhàn)略理念，突破目前束縛的分業(yè)經(jīng)營政策框架，提高綜合競爭能力，借資本手段使銀行和其他類型的金融業(yè)整合起來。 在這一模式下，資本運作極其靈活，經(jīng)營風險得以分散?？毓杉瘓F公司通過資本手段可以靈活調(diào)整其經(jīng)營領域，實行有進有退的策略。例如將優(yōu)質(zhì)的子公司上市以增加其資金融通渠道，或者從戰(zhàn)略角度考慮將某些子公司轉(zhuǎn)賣以吸引其他資本參股，分擔風險，共享收益。甚至還可以通過內(nèi)部交易的方式調(diào)整子公司之間的利益格局，通過股權變動的方式對經(jīng)營困難、資本充足率下降的子公司增資支持，以及通過資