曼昆-微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)-第六版-第八章答案(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上第八章 應(yīng)用：賦稅的代價復(fù)習(xí)題  1當(dāng)對一種物品征稅時，消費(fèi)者和生產(chǎn)者剩余會發(fā)生什么變動? 與稅收收入相比較，消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余如何變動?解釋原因。    答：當(dāng)對一種物品征稅時，消費(fèi)者和生產(chǎn)者剩余都會減少。消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余的減少大于稅收收入的增加。稅收扭曲了消費(fèi)者和生產(chǎn)者的激勵，引起市場配置資源時的無效率。2畫出有物品銷售稅的供求圖。在圖上標(biāo)注無謂損失，標(biāo)明稅收收入。    答：如P163圖83所示，對一種物品征稅減少了消費(fèi)者剩余(面積B+C表示減少量)和生產(chǎn)者剩余(面積D+E

2、表示減少量)。生產(chǎn)者和消費(fèi)者剩余的減少大于稅收收入(用面積B+D表示)，稅收引起了無謂損失(用面積C+E表示)。3供給與需求彈性如何影響稅收的無謂損失?為什么有這種影響?    答：供給與需求曲線的彈性越大，稅收的無謂損失越大；供給與需求曲線的彈性越小，稅收的無謂損失越小。因?yàn)楣┙o和需求彈性衡量買者和賣者對價格變動的反應(yīng)程度，決定了稅收扭曲會使市場結(jié)果有多大變動。4當(dāng)稅收增加時，無謂損失和稅收收入有什么變動?    答：當(dāng)稅收增加時，無謂損失增加，并且無謂損失的增加要快于稅收規(guī)模的增加。稅收增加時，稅收收入先增加，然后隨著稅收規(guī)模越來

3、越大，市場收縮非常之大，以至于稅收收入開始減少。問題與應(yīng)用 1比薩餅市場的特征是需求曲線向右下方傾斜，供給曲線向右上方傾斜。 A畫出競爭市場均衡圖。標(biāo)出價格、數(shù)量、消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余。存在無謂損失嗎？解釋原因。 答：沒有無謂損失。自由競爭市場使供給與需求達(dá)到均衡點(diǎn)，在均衡狀態(tài)下，總剩余達(dá)到最大，如圖82。 圖82 比薩餅市場均衡圖 B假設(shè)政府令每個比薩餅店每賣出一個比薩餅交納1美元稅。說明這種比薩餅稅的影響，確定并標(biāo)出消費(fèi)者剩余、生產(chǎn)者剩余、政府收入以及無謂損失。每塊面積與稅前相比有何變動? 答：這種比薩餅稅使賣者得到的價格降低，買者支付的價格增加，銷售量從Q1減少到Q2 。消費(fèi)者剩余由稅

4、收前的面積A+B+E 減少為稅收后的面積A；生產(chǎn)者剩余由稅收前的面積C+D+F 減少為稅收后的面積D。稅收收入為面積B+C。無謂損失為面積E+F。稅收前沒有稅收收人和無謂損失(見圖83)。 圖83 有稅收時的均衡圖 C如果取消稅收，比薩餅的買和賣者的狀況變好，但政府會失去稅收收入。假設(shè)消費(fèi)者和生產(chǎn)者自愿把他們的部分收入給予政府。各方（包括政府）的狀況能比有稅收時更好嗎？用你的圖上所標(biāo)出的面積做出解釋。 答：如果取消稅收，消費(fèi)者和生產(chǎn)者自愿把收入交給政府，他們對市場的需求和供給就不會改變，市場仍處于原有的均衡狀態(tài)。雖然買者實(shí)際支付的價格上升了，賣者實(shí)際得到的價格下降了，但是銷售量不變。買者和賣者

5、所得減少的部分都交給了政府，不存在無謂損失。各方的狀況比有稅收時好。如圖83 所示，如果比薩餅的生產(chǎn)者交給政府的收入是面積C，消費(fèi)者交的收入是面積B，此時的銷售量仍是Q ，生產(chǎn)者剩余是面積D+F， 消費(fèi)者剩余是A+E，沒有無謂損失。 2評價以下兩句話。你同意嗎？為什么? A“一種沒有無謂損失的稅收不能增加任何政府收入?！?答：不同意。有些稅收不會產(chǎn)生無謂損失，只會增加政府收入。例如庇古稅，它是用于糾正負(fù)外部性的稅收。征收庇古稅使資源配置接近于社會最優(yōu)，既增加了政府收入，又提高了經(jīng)濟(jì)福利。 B“不能為政府籌集收入的稅收也不會有任何無謂損失。”答：不同意。除極個別情況外，稅收都會引起市場規(guī)模的縮小

6、，造成無謂損失。如果政府對某種物品的銷售額全額征稅，這個市場的需求和供給就會變?yōu)榱?，此時政府沒有稅收收入，但卻帶來極大的無謂損失，這個市場的買者和賣者無法進(jìn)行互利的貿(mào)易了。 3考慮橡皮筋市場。 A如果這個市場供給非常富有彈性，而需求非常缺乏彈性，橡皮筋的稅收負(fù)擔(dān)將如何在消費(fèi)者和生產(chǎn)者之間分?jǐn)?？運(yùn)用消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余工具來回答。 答：橡皮筋的稅將會更多的落在消費(fèi)者一方。假設(shè)這個市場的供給彈性為無限大，市場交易中就只有消費(fèi)者剩余，即總剩余=消費(fèi)者剩余。而稅收是政府從總剩余中取走的一塊，因此，此時只有消費(fèi)者承擔(dān)稅負(fù)。 B如果這個市場供給非常缺乏彈性，而需求非常富有彈性，橡皮筋的稅收負(fù)擔(dān)將如何在消

7、費(fèi)者和生產(chǎn)者之間分?jǐn)?？把你的這個答案和A的答案進(jìn)行對比。 答：橡皮筋的稅將更多地落在生產(chǎn)者頭上。假設(shè)橡皮筋的需求彈性為無限大，需求曲線是一條直線，市場上只有生產(chǎn)者剩余，即總剩余+生產(chǎn)者剩余。當(dāng)稅收使總剩余減少時，只能是生產(chǎn)者剩余減少，即生產(chǎn)者完全承擔(dān)稅負(fù)。 4假設(shè)政府征收燃油稅。 A這種稅的無謂損失是在征稅后第一年大，還是第五年大？解釋原因。 答：這種稅的無謂損失在征稅后第五年大。在短期內(nèi)，雖然稅收使油價上漲，但人們不容易大幅度改變對燃料油的需求和供給，即供求彈性?。欢陂L期內(nèi)，人們可以通過改裝鍋爐、改進(jìn)燃油技術(shù)等大幅度減少對燃料油的需求，也可以通過關(guān)閉一些油田、油廠來大量減少油料供給，即供求

8、彈性大。這樣，一年后的燃料油的需求和供給彈性小于五年后的彈性。彈性越大，稅收對市場的扭曲越大，引起的無謂損失越大。因此，在征稅后第五年的無謂損失大于第一年的。 B從這種稅中得到的收入是在征稅后第一年多，還是第五年多？解釋原因。 答：從這種稅中得到的收入在征稅后第一年大。如第一問所述，短期內(nèi)，市場規(guī)模不會有太大改變。而在長期內(nèi)，由于稅收扭曲了激勵，人們有時間減少需求和供給，使市場規(guī)模大大縮小。政府所能得到的稅收也會隨著市場規(guī)?？s小而減少。所以，第一年的稅收收入多。 5有一天上完經(jīng)濟(jì)學(xué)課以后，你的朋友建議，對食物征稅是增加收入的一個好方法，因?yàn)槭澄锏男枨笫峭耆珶o彈性的。從什么意義上說，對食物征稅是

9、增加稅收收入的“好”方法。在什么意義上說，這并不是增加稅收收入的“好”方法。 答：因?yàn)槭澄锏男枨笫峭耆珶o彈性的，對食物征稅是增加稅收的“好”方法，因?yàn)椴灰疬^多的無謂損失。但從平等角度看，由于窮人要將收入中的大部分用于食物支出，因此對食物征稅對他們的影響比對富人的影響大。 6前紐約州參議員Daniel Patrick Moynihan曾以提出一個法案，該法案要對某種空心彈征收10000的稅。 A你認(rèn)為這種稅能籌集到大量稅收收入嗎？為什么? 答：因?yàn)槎惵蔬^高，生產(chǎn)者和消費(fèi)者都沒有剩余可言，市場規(guī)模會縮小為零，所以不能籌集到大量稅收收人。 B如果說這種稅不能籌集到稅收收入，Moynihan議員為什

10、么還要提議征收這種稅呢? 答：Moynihan議員提出這種稅應(yīng)該是想減少甚至消除這種空心彈的使用。這種稅可以達(dá)到這一目的。 7政府對購買襪子征稅。 A說明這種稅對襪子市場均衡價格和均衡數(shù)量的影響。確定在征稅前后的以下面積：消費(fèi)者總支出，生產(chǎn)者總收益和政府稅收收入。 答：如圖84，政府對襪子征稅，會使襪子市場的均衡價格從P0上升到P1，均衡數(shù)量從Q0下降到Q1。稅收前，消費(fèi)者總支出是面積P0EQ0 ，生產(chǎn)者總收益是面積P0EQO。稅收后，消費(fèi)者總支出是面積P1OQ1H，生產(chǎn)者總收益是面積P2OQ1G，政府稅收收入是面積P1HGP2 。 圖84 襪子市場均衡圖 B生產(chǎn)者得到的價格上升了還是下降了？

11、你能判斷出生產(chǎn)者的總收益是增加了還是減少了嗎？解釋原因。 答：生產(chǎn)者得到的價格下降了。生產(chǎn)者的總收益減少了。因?yàn)樯a(chǎn)者得到的價格下降，銷售量也下降。生產(chǎn)者總收益生產(chǎn)者得到的價格×銷量，就會下降。 C消費(fèi)者支付的價格上升了還是下降了？你能判斷出消費(fèi)者的總支出增加了還是減少了？詳細(xì)解釋。（提示：考慮彈性。）如果消費(fèi)者總支出減少了，消費(fèi)者剩余增加了嗎？解釋原因。 答：消費(fèi)者支付的價格上升。消費(fèi)者的總支出與需求彈性有關(guān)：如果襪子的需求富有彈性，稅收會使襪子價格上升的幅度小于銷售量下降的幅度，消費(fèi)者的總支出下降。如果襪子的需求缺乏彈性，稅收會使襪子價格上升的幅度會大于銷量下降的幅度，消費(fèi)者的總

12、支出上升。如果消費(fèi)者的總支出減少了，消費(fèi)者剩余不會增加。因?yàn)?，稅收使襪子價格上升，一部分消費(fèi)者退出市場交易。這些消費(fèi)者的需求無法實(shí)現(xiàn)，減少了一部分消費(fèi)者剩余。而且，仍留在市場中的消費(fèi)者由于支付的價格上升，消費(fèi)者剩余也會減少。 8假設(shè)政府現(xiàn)在通過對每件小器具征收001美元的稅而籌集了1億美元的稅收收入，又通過對每件小配件征收01美元的稅籌集了另外的1億美元的稅收收入。如果政府對小器具的稅率翻一番，而取消對小配件的征稅，政府的稅收收入比現(xiàn)在多了、少了，還是相同呢？解釋原因。 答：政府的稅收收入比現(xiàn)在少了。擴(kuò)大對某種物品的稅收，會進(jìn)一步縮小該種物品的市場規(guī)模。對每件小器具征收001 美元的稅會增加1

13、 億美元稅收收入，可以求出小器具的銷量是100 億件(1÷0.01=100)。如果稅收翻一番，達(dá)到002 美元每件，市場銷量就會減少，達(dá)不到100 億件。因?yàn)槎愂赵礁?，對市場激勵的扭曲越?yán)重，市場規(guī)模會縮小。所以，政府此時的稅收收入達(dá)不到2 億美元了。 9本章分析了對物品征稅的福利影響?，F(xiàn)在考慮相反的政策。假定政府補(bǔ)貼一種物品：每銷售一單位該物品，政府向買者支付2美元。該補(bǔ)貼如何影響消費(fèi)者剩余、生產(chǎn)者剩余、稅收收入和總剩余？補(bǔ)貼會引起無謂損失嗎？解釋原因。答：政府向買者支付的補(bǔ)貼使消費(fèi)者剩余增加，生產(chǎn)者剩余不變，因?yàn)檠a(bǔ)貼降低了買者的價格，消費(fèi)者購買意愿會增加，市場銷量增加，從而政府稅

14、收收入增加，總剩余增加。補(bǔ)貼也會引起無謂損失。因?yàn)楫?dāng)補(bǔ)貼的對象是消費(fèi)者不是生產(chǎn)者時，這種產(chǎn)品的市場規(guī)模會超出最優(yōu)規(guī)模，使更多的資源集中用于生產(chǎn)這種物品，造成資源的無效配置。 10小鎮(zhèn)的旅館房間價格為每天每間100美元，一般每天租出去1000個房間。 A為了增加收入，市長決定對旅館每個租出去的房間收取10美元的稅。在征稅之后，旅館房間的價格上 升到108美元，租出去的房間減少為900間。計算這種稅為小鎮(zhèn)籌集到多少收入，以及稅收的無謂損失。 答：對每間租出去的房子征收10 美元的稅的影響如圖85所示。稅收收入用圖中的A+B 表示，即10×900=9000 美元。征稅帶來的無謂損失用圖中的

15、C+D 表示，即1/2×10×100=500 美元。 圖85征稅帶來的無謂損失 圖86對每間租出去的房子征收20美元的影響 B市長現(xiàn)在把稅收翻一番，即增加到20美元。價格上升到116美元，租出去的房間減少為800間。計算稅收增加后的稅收收入和無謂損失。稅收收入和無謂損失是原來的兩倍、大于兩倍，還是小于兩倍？解釋原因。 答：對每間租出去的房子征收20 美元的稅的影響如圖86所示。稅收收入用圖中的A+B 表示，即20×800=16000 美元。征稅帶來的無謂損失用圖中的C+D 表示，即0.5×20×200=2000 美元。 由此可見，當(dāng)稅收翻一番時

16、，稅收收入增加小于原來的兩倍，無謂損失大于原來的兩倍。 11假設(shè)某個市場可由以下供給和需求的方程來描述： QS=2P QD=300-PA求解均衡價格和均衡數(shù)量。 答：均衡價格100，均衡數(shù)量200。 B假設(shè)對買者征收稅收T，因此，新的需求方程式是： QD=300-(P+T) 求解新的均衡。賣者得到的價格、買者支付的價格和銷售量會發(fā)生什么變動? 答：QS= QD , 2P=300-(P+T), 兩邊各加一個P，3P=300-T，P=100-T/3,這是賣者得到的價格。買者得到的價格=賣者得到的價格+T=100+2T/3。銷售量Q=2P=2*（100-T/3）=200-2T/3。C稅收收入是T&#

17、215;Q。用你對問題B的答案求解作為T的函數(shù)的稅收收入。畫出T在00300之間時這種關(guān)系的圖形。 答：稅收收入=T×(2002T3)=200T2T23 圖87 作為T函數(shù)的稅收收入 D稅收的無謂損失是供給曲線和需求曲線之間三角形的面積。你還記得，三角形面積是：1/2×底×高，以此求解作為T函數(shù)的無謂損失。畫出T 為0300時這種關(guān)系的圖形。（提示：從各個邊看，無謂損失三角形的底是T，高是有稅收時銷售量與無稅收時銷售量之差。） 答：如圖88所示，三角區(qū)域的面積表示無謂損失，三角形面積的計算公式為：1/2×底×高，底就是價格的變化，即稅收的規(guī)模（T