塔塔糖項目匯報說明（模板范文）

1、泓域咨詢 /塔塔糖項目匯報說明目錄一、 公司基本信息3二、 市場分析3三、 項目實施的必要性5四、 項目名稱及建設性質5五、 項目承辦單位6六、 項目定位及建設理由6主要經(jīng)濟指標一覽表6七、 產品規(guī)劃方案及生產綱領7產品規(guī)劃方案一覽表8八、 機會分析（O）8九、 項目實施保障措施9十、 防范措施10十一、 項目運營期原輔材料供應及質量管理12主要原輔材料一覽表13十二、 項目總投資13總投資及構成一覽表14十三、 資金籌措與投資計劃15項目投資計劃與資金籌措一覽表15十四、 經(jīng)濟評價財務測算16營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表16綜合總成本費用估算表17利潤及利潤分配表19十五、 項目盈利能

2、力分析20項目投資現(xiàn)金流量表21十六、 財務生存能力分析23十七、 償債能力分析23借款還本付息計劃表24十八、 經(jīng)濟評價結論25十九、 項目風險對策25二十、 項目總結26一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx投資管理公司2、法定代表人：萬xx3、注冊資本：560萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-9-47、營業(yè)期限：2014-9-4至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍：從事塔塔糖相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本

3、市產業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）二、 市場分析塔格糖是果糖的差向異構體，是一種天然存在的六碳酮糖，工業(yè)化生產主要以半乳糖為原料，經(jīng)異構化、脫色、脫鹽、濃縮、結晶等步驟制成。塔塔糖安全性較高，已獲得FDA、FAO/WHO食品添加劑專家委員會等批準，相比之下，我國塔塔糖市場起步較晚，直到2014年塔塔糖才獲得國家衛(wèi)生和計劃生育委員會批準成為新食品原料。塔格糖是一種新型的低熱量甜味劑，與阿洛酮糖結構相似，但相比于阿洛酮糖，塔塔糖還具有甜度高、降血糖等的優(yōu)勢。塔格糖是一種比較稀有的糖，天然塔塔糖含量較少，通常存在于水果、可可、奶制品以及喬木分泌的樹膠中。目前塔格糖主要采用化學合成和生物合成法生

4、產，但由于塔塔糖工業(yè)化生產成本較高，商業(yè)化生產仍面臨著嚴峻的技術挑戰(zhàn)。受此影響，目前我國塔塔糖市場應用相對有限。作為一種功能性代糖，塔塔糖具有降血糖、改善腸道菌群、抗齲齒等多種生理功效，在食品、保健品、醫(yī)藥、日化用品等領域的應用前景可期。在全球健康減糖趨勢之下，塔塔糖工業(yè)化生產將是大勢所趨，為提升生產效率，國內包括江南大學、浙江大學等在內的高校都在積極探索塔塔糖生產新工藝。伴隨相關生產技術不斷突破，未來我國塔塔糖生產能力將不斷提升。受生產工藝難度大、生產成本高等因素限制，目前國內大部分企業(yè)仍無法大規(guī)模投產塔塔糖?，F(xiàn)階段，國內從事研究和生產塔塔糖的企業(yè)主要包括中化國際、林路生物科技有限公司、山東

5、豐泰生物科技有限公司、無錫甘泉醫(yī)藥科技有限公司等。盡管目前塔塔糖距離大規(guī)模生產還有待時日，但隨著市場認可度提升，以及居民健康保健意識增強，塔塔糖市場應用范圍在不斷擴大，涉及到糖果制品、功能飲料、烘焙制品、乳制品以及糖尿病專用保健品等多個領域。塔塔糖是一種新型的低熱量甜味劑，具有降血糖、改善腸道菌群、抗齲齒等多種生理功效，在健康減糖飲食消費大趨勢下，塔塔糖市場發(fā)展前景可期。但受生產成本、生產效率等因素限制，現(xiàn)階段塔塔糖工業(yè)化生產規(guī)模較小，市場應用相對有限。盡管目前塔塔糖距離大規(guī)模生產還有待時日，但隨著相關生產工藝不斷提升，塔塔糖工業(yè)化生產將是大勢所趨。三、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭

6、力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。四、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱塔塔糖項目（二）項目建設性質本項目屬于擴建項目五、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xxx投資管理公司（二）項目聯(lián)系人萬xx六、 項目定位及建設理由烏魯木齊加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產業(yè)，構建“塔式”發(fā)展空間布局，力爭到2020年成為我市工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展引擎和增長極。主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占

7、地面積46000.00約69.00畝1.1總建筑面積73891.631.2基底面積26680.001.3投資強度萬元/畝330.012總投資萬元30905.472.1建設投資萬元23855.542.1.1工程費用萬元20789.022.1.2其他費用萬元2572.492.1.3預備費萬元494.032.2建設期利息萬元311.772.3流動資金萬元6738.163資金籌措萬元30905.473.1自籌資金萬元18180.053.2銀行貸款萬元12725.424營業(yè)收入萬元64900.00正常運營年份5總成本費用萬元53471.87""6利潤總額萬元11138.62"

8、;"7凈利潤萬元8353.96""8所得稅萬元2784.66""9增值稅萬元2412.64""10稅金及附加萬元289.51""11納稅總額萬元5486.81""12工業(yè)增加值萬元18776.81""13盈虧平衡點萬元25334.21產值14回收期年5.6115內部收益率21.02%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元15828.42所得稅后七、 產品規(guī)劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業(yè)資金籌措能力、生產工藝技術水平的先

9、進程度、項目經(jīng)濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據(jù)市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據(jù)人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。產品規(guī)劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1塔塔糖undefinedundefined2塔塔糖undefinedundefined3塔塔糖undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xx64900.00八、 機會分析（O）（一）不斷提升技術研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取

10、得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產品結構，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內的優(yōu)勢競爭地位，為建設國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。（二）公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業(yè)領域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發(fā)方面，公司系國家高新

11、技術企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡建設方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網(wǎng)絡拓展具備可復制性。九、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發(fā)和人員培訓工作。十、 防范措施1、本項目在實施過程中必須根據(jù)工業(yè)安全衛(wèi)生的規(guī)定，嚴格按照工程項目勞動安全衛(wèi)生的原則，將各有害因素控制在規(guī)定范圍之

12、內，按文明生產要求組織生產，在系統(tǒng)調試安裝過程中做好安全保護工作。2、本項目整個生產過程中所采用的原料、輔料品種較多，成分復雜，噪聲也能對人體構成威脅，因此對于安全和工業(yè)衛(wèi)生要嚴格按照國家的規(guī)范及法規(guī)去設計。公司內有專門的人員負責安全生產，在生產過程中建立嚴格的防火防爆、防機械傷害等安全生產技術措施，并對上崗工人組織安全教育，制定嚴格的安全生產操作規(guī)程，杜絕一切安全衛(wèi)生事故的發(fā)生。3、工藝布置應有利于安全生產和有效操作，并按消防安全規(guī)范設置安全疏散通道、安全門，為便于事故發(fā)生時人員的疏散，在主要安全通道設置事故應急照明和安全疏散標志，車間內配備消火栓、消火箱、滅火器等消防設施。4、所有電源、電

13、線安裝均由有資質的電力部門負責實施，車間低壓動力線路及供電照明設施皆要有過熱、過流保護，各用電設備應有可靠的接地或接零措施，特殊設備有防靜電措施，確保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有關規(guī)定，建筑物防雷接地、用電保護接地、防靜電接地及通訊設備安全接地等可共享接地裝置，接地電阻10歐姆。5、對所有存在危險因素的區(qū)域均放置警示標志，對特殊工種的操作人員，實行定期體檢，及時掌握職工的身體狀況，預防職業(yè)病的發(fā)生。6、建筑裝飾采用阻燃材料，設置帶離子感應探頭的火災自動報警裝置，建立應急照明系統(tǒng)和疏散標志。7、職工的勞動用品及其它防護用品的配置和發(fā)放均按勞動部門的規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)各崗位要求配備必要的安全

14、勞動保護用品，以確保職工勞動生產過程的安全與健康。8、項目的安全生產管理納入公司統(tǒng)一管理，安全責任到人，并加強預防性檢測。對新招的人員進行安全教育，對在崗工人的安全教育做到經(jīng)常化，制定嚴格的安全生產操作規(guī)程。9、項目設計中嚴格執(zhí)行安全生產法、安全技術監(jiān)察規(guī)程，從根本上杜絕設備和管道的跑、冒、滴、漏。對有可能接觸到各種有毒、有害物質的操作人員配備必要的防護用品，同時在相應的崗位上設置急救用品，一旦發(fā)生中毒事故，能夠使中毒人員得到及時搶救。10、在總圖運輸設計中嚴格執(zhí)行各種規(guī)范和規(guī)定，保證建筑物及裝置之間的安全距離，并在裝置和建筑物之間設環(huán)形道路，保證消防安全通道。11、設置醫(yī)務室、浴室、休息室等

15、必要的生活福利設施，對空閑地進行綠化，為員工創(chuàng)造優(yōu)美、舒適的工作和生活環(huán)境。12、自動控制設計以集中檢測為主，重要參數(shù)引至控制室，隨時觀察生產過程變化，對確保安全生產的參數(shù)設置越限報警。此外，為保證安全生產，還應設置一定數(shù)量的自動調節(jié)系統(tǒng)，以防不安全事故發(fā)生。十一、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xxx投資管理公司擁有穩(wěn)定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料管理1、項目建成投產后，物資采購部門根據(jù)生產實際需要制定原材料采購計劃，掌握原材料的性能、特點，在不影響產品質量的前提下，對

16、項目所需原輔材料合理地選擇品種、規(guī)格、質量，為企業(yè)節(jié)約使用原材料降低采購成本。2、本期工程項目所需要的原材料、輔助材料實行統(tǒng)一采購集中供應，并根據(jù)所需原材料的質量、價格、運輸條件做到貨比三家。3、驗收材料應根據(jù)領料單或原始憑證進行清點實測驗收，發(fā)現(xiàn)規(guī)格、質量、數(shù)量不符等問題應及時與有關人員聯(lián)系處理；做好原輔材料原始記錄和資料積累，及時準確地做好月報、季報和年度各種統(tǒng)計報表工作。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資30905.47萬元，其中：建設投資

17、23855.54萬元，占項目總投資的77.19%；建設期利息311.77萬元，占項目總投資的1.01%；流動資金6738.16萬元，占項目總投資的21.80%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資30905.47100.00%1.1建設投資23855.5477.19%1.1.1工程費用20789.0267.27%1.1.1.1建筑工程費9943.9232.18%1.1.1.2設備購置費10251.9133.17%1.1.1.3安裝工程費593.191.92%1.1.2工程建設其他費用2572.498.32%1.1.2.1土地出讓金1396.314.52%1.1.2.2其

18、他前期費用1176.183.81%1.2.3預備費494.031.60%1.2.3.1基本預備費244.270.79%1.2.3.2漲價預備費249.760.81%1.2建設期利息311.771.01%1.3流動資金6738.1621.80%十三、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資30905.47萬元，其中申請銀行長期貸款12725.42萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資30905.47100.00%1.1建設投資23855.5477.19%1.2建設期利息311.771.01%1.3流動資金6738.1621.80%2資金籌措

19、30905.47100.00%2.1項目資本金18180.0558.82%2.1.1用于建設投資11130.1236.01%2.1.2用于建設期利息311.771.01%2.1.3用于流動資金6738.1621.80%2.2債務資金12725.4241.18%2.2.1用于建設投資12725.4241.18%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經(jīng)濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入64900.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年

20、第5年1營業(yè)收入42185.0048675.0055165.0064900.002增值稅1454.551728.292002.032412.642.1銷項稅5484.056327.757171.458437.002.2進項稅4029.504599.465169.426024.363稅金及附加174.55207.40240.24289.513.1城建稅101.82120.98140.14168.883.2教育費附加43.6451.8560.0672.383.3地方教育附加29.0934.5740.0448.25（二）達產年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改

21、革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2412.64萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用53471.87萬元，其中：可變成本46154.37萬元，固定成本7317.50萬元。達產年項目經(jīng)營成本51567.05萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳

22、見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費28497.9832882.2837266.5843843.042工資及福利費2311.332311.332311.332311.333修理費719.89719.89719.89719.894其他費用4692.794692.794692.794692.794.1其他制造費用330.41330.41330.41330.414.2其他管理費用303.94303.94303.94303.944.3其他營業(yè)費用4058.444058.444058.444058.445經(jīng)營成本36221.99

23、40606.2944990.5951567.056折舊費1253.341253.341253.341253.347攤銷費27.9327.9327.9327.938利息支出623.55623.55623.55623.559總成本費用38126.8142511.1146895.4153471.879.1其中：固定成本7317.507317.507317.507317.509.2可變成本30809.3135193.6139577.9146154.37（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加289.51萬元。（五

24、）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11138.62（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=11138.62×25.00%=2784.66（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現(xiàn)利潤總額11138.62萬元，繳納企業(yè)所得稅2784.66萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=11138.62-2784.66=8353.96（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序

25、號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入42185.0048675.0055165.0064900.002稅金及附加174.55207.40240.24289.513總成本費用38126.8142511.1146895.4153471.874利潤總額3883.645956.498029.3511138.625應納所得稅額3883.645956.498029.3511138.626所得稅970.911489.122007.342784.667凈利潤2912.734467.376022.018353.968期初未分配利潤0.002621.466379.9411161.769可供分配的利潤29

26、12.737088.8312401.9519515.7210法定盈余公積金291.27708.881240.201951.5711可供分配的利潤2621.466379.9411161.7617564.1512未分配利潤2621.466379.9411161.7617564.1513息稅前利潤5478.108069.1610660.2414546.83十五、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=21.02%。本期項目投資財務內部收益率21.

27、02%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=15828.42（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值15828.42萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流

28、量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.61年。本期項目全部投資回收期5.61年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0042185.0048675.0055165.0064900.001.1營業(yè)收入0.0042185.0048675.0055165.0064900.002現(xiàn)金流出23855.5440776.3441487.5150284.4553541.102.1建設投資23855.5

29、40.002.2流動資金4379.80673.825053.621684.542.3經(jīng)營成本36221.9940606.2944990.5951567.052.4稅金及附加174.55207.40240.24289.513所得稅前凈現(xiàn)金流量-23855.541408.667187.494880.5511358.904累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-23855.54-22446.88-15259.39-10378.84980.065調整所得稅1369.532017.292665.063636.716所得稅后凈現(xiàn)金流量-23855.54437.755698.372873.218574.247累計所得稅后凈

30、現(xiàn)金流量-23855.54-23417.79-17719.42-14846.21-6271.97計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：28.56%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：21.02%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=10%）：28561.78萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=10%）：15828.42萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.91年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.61年。十六、 財務生存能力分析從經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動全部現(xiàn)金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足

31、夠的凈現(xiàn)金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現(xiàn)金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。十七、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為23.33。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接

32、受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為20.92。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額12725.4212725.4212725.4212725.421.2當期還本付息311.77623.55623.55623.55623.551.2.1還本1.2.2付息311.77623.55623.55623.55623.551.3期末借款余額12725.4212725.4212725.4212725.4212725.422利息備付率2