倉庫物料控制管理規(guī)定

1、倉庫物料控制管理規(guī)定倉庫物料控制管理規(guī)定第一章總則第一條：為規(guī)范倉儲過程中的物料管理，減少浪費，提高物料利用率，杜絕流失，保證公司財產(chǎn)安全，特制定本規(guī)定。第二條：倉庫物料管理應(yīng)堅持賬目健全、單據(jù)憑證格式統(tǒng)一、填寫規(guī)范、保存完 整，堅持定額管理、定期盤點、賬物相符、標(biāo)識清楚和先進先出的原則。第三條：本規(guī)定所稱物料，是指構(gòu)成產(chǎn)成品的零部件、原材料、半成品和輔助 材料。第二章職責(zé)第四條：倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)對庫房的管理工作。 每月對物料消耗、利用與控制情況以 及存貨周轉(zhuǎn)率進行分析、評價。第五條：倉庫主管負(fù)責(zé)庫房的日常管理，以及各種出入庫賬目、單據(jù)和資訊報表、 采購計劃的審核。第六條：倉庫保管員負(fù)責(zé)編制日常采

2、購計劃，物料倉庫保管和出入庫手續(xù)的辦理， 定期進行盤點，確保流程規(guī)范、帳物相符。第七條：倉庫開單員負(fù)責(zé)帳套系統(tǒng)、庫房采購價格體系的維護以及出入庫電腦手 續(xù)的辦理，并按照財務(wù)部要求編制報表。第八條：財務(wù)部指導(dǎo)倉庫健全相關(guān)賬目，并督促倉庫執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度。第三章采購計劃第九條：各原材料庫房應(yīng)按時編制月度采購計劃，日常采購計劃。第十條：月度計劃由倉庫主管組織制定，倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，日常采購計劃由保 管員根據(jù)月度采購計劃分解、結(jié)合實際庫存限額和采購前置時間表填寫物資采 購申請單，由倉庫主管審核。第十一條：物料由多家供應(yīng)商供應(yīng)的應(yīng)嚴(yán)格按照采購部下達的采購比例填寫物 資采購申請單，并注明供應(yīng)商名稱，電話、

3、以及交貨時間。第十二條：外購物料的物資采購申請單必須有采購部經(jīng)理審核簽字或蓋章。 第十三條：有特殊要求的物料保管員在填寫物資采購申請單時須注明有關(guān)技 術(shù)、質(zhì)量、交貨期等要求。第十四條：采購信息的傳遞，對于定點采購的物料經(jīng)審核通過后電話或傳真的形 式傳遞給供應(yīng)商；外購的物料經(jīng)審核后由倉儲部主管交采購部采購員采購。第四章物料入庫第十五條：物料入庫前必須先經(jīng)質(zhì)檢部進行進貨質(zhì)量檢驗，檢驗合格后開具原 材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并注明合格數(shù)量。第十六條：保管員須核對原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上所填寫 的內(nèi)容是否規(guī)范完整，物料的包裝及標(biāo)識是否符合要求。第十七條：保管員與送貨人當(dāng)面核實入庫物

4、料型號、規(guī)格、數(shù)量， 在確認(rèn)無誤后， 保管員在原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上進行入庫實物數(shù)量簽收確 認(rèn)，并將原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單的供應(yīng)商聯(lián)交供應(yīng)商。第十八條：物料入庫交接完成后，數(shù)量須及時上卡，物料有確定價格的倉庫保管 員應(yīng)及時按照采購部下達的有效價格在原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單 上填寫不含稅開單價格，交庫房電腦開單員在軟件系統(tǒng)開具入庫單，雙方簽 字確認(rèn)后及時上臺帳。檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據(jù)。第十九條：入庫單和原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單作為入庫登 賬的原始憑據(jù)要給予妥善保管。在月未統(tǒng)一整理上交財務(wù)部材料核算會計。第二十條：對于外地供應(yīng)商及送

5、貨人未到場的，若物料的交庫數(shù)與實數(shù)不符時， 應(yīng)及時通知供應(yīng)商核查。第二十一條：對 技術(shù)更改”或 讓步接收”的物料入庫時，倉庫保管員要檢查物料 是否有相應(yīng)的標(biāo)識及授權(quán)人員的簽字憑證。此類物料在儲運過程中要采取必要的 隔離措施，并對標(biāo)識進行維護。第二十二條：對于采購部月底才能確定入庫價格的保管員應(yīng)妥善保管原材料、 外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并當(dāng)天在臺帳上進行數(shù)量登記，摘要欄注明原 材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單號。月末價格確定后交開單員開具電腦系 統(tǒng)入庫單。并在臺帳上補上入庫價格和入庫單號。對于采購部下達的價格調(diào) 整單庫房主管和保管員、開單員應(yīng)仔細(xì)核實調(diào)整后的價格是否正確（特別是調(diào)整 單上的原

6、價格一定要準(zhǔn)確），核實清楚后方能開具入庫單，否則追究經(jīng)濟責(zé)任。 第二十三條：外購物資到庫三天，未見結(jié)算單到庫的，保管員應(yīng)向采購員提出查 詢直至完成入庫為止。第二十四條：暫收物料（暫時不能正常辦理入庫手續(xù)）需報倉庫主管批準(zhǔn)后方可 放入倉庫存儲。暫收物料須專門設(shè)立暫收物料賬目。物料暫進庫后一定要有明確 的狀況標(biāo)識（如待檢，合格，不合格）和嚴(yán)格的批次管理（如按生產(chǎn)日期），以 確保物料的正確發(fā)放和先進先出。月末正式價格還未確定，但物料已經(jīng)領(lǐng)用的， 按照檢驗入庫憑單和供應(yīng)部暫定價格開具入庫單送財務(wù)入賬。待正式價格審批下 達后另行開具價格調(diào)整單。第二十五條：委外加工物料的入庫，保管員應(yīng)仔細(xì)核對委外加工領(lǐng)用

7、的數(shù)量與加 工后的數(shù)量是否一致。核實清楚后參照第十八條辦理入庫手續(xù)，如差額超出標(biāo)準(zhǔn) 范圍，應(yīng)及時追查原因，并上報處理。保管員每月底編制當(dāng)月委托加工物料對賬 單（見附錄B），對賬單須供方簽字確認(rèn)。第二十六條：按整套辦理入庫的物料，在供應(yīng)商送貨不齊全的情況下不能辦理入 庫手續(xù)，具體參照第二十四條操作，但須登帳記錄差缺配件的名稱數(shù)量，等供應(yīng) 商全套配件送齊全后方能按照正常手續(xù)辦理入庫。第二十七條：車間整件領(lǐng)用或不能按照計劃量配套出庫的原材料如漆包線、標(biāo) 準(zhǔn)件等，剩余部分車間應(yīng)開具調(diào)撥單及時退回倉庫；如車間需持續(xù)使用的，實 物可不退回倉庫，但在月底盤點時若還有實物剩余的應(yīng)從賬面上按照實際剩余 數(shù)量先行

8、退庫沖減當(dāng)月的領(lǐng)用量，再重新 辦理下月領(lǐng)用出庫手續(xù)。第二十八條：車間退貨產(chǎn)品拆解產(chǎn)生的配件經(jīng)檢驗?zāi)苓_到預(yù)期質(zhì)量要求的或經(jīng)重 新加工處理能滿足質(zhì)量要求的由車間匯集，統(tǒng)計員憑質(zhì)檢部出具的檢驗入庫 憑單開具內(nèi)部調(diào)撥單調(diào)入物料倉庫，調(diào)撥單上需注明入庫類別的編號（入 庫類別見附錄F）。倉庫須在臺帳和月報表上予以反應(yīng)。需重新加工的物料倉庫 保管員須與正常物料分開單獨存放，同時要在倉庫殘次品物料匯總表上再次記 錄匯總。第五章物料出庫第二十九條：標(biāo)準(zhǔn)限額領(lǐng)料出庫，次日常規(guī)計劃生產(chǎn)用料倉庫保管員應(yīng)在當(dāng)日下 午3點鐘前按照車間審批后的生產(chǎn)計劃單進行限額配料，并填寫流程卡或 交接卡，車間憑生產(chǎn)計劃單領(lǐng)用。車間與倉庫

9、領(lǐng)料與發(fā)料時須當(dāng)面交接核對型 號、規(guī)格和數(shù)量。第三十條：保管員應(yīng)建立明細(xì)發(fā)料表，匯總每種物料當(dāng)天的領(lǐng)料數(shù)量，并根據(jù)匯 總數(shù)量開具出庫單，出庫單應(yīng)有車間統(tǒng)計員簽字確認(rèn)。 出庫單應(yīng)妥善保存。并于當(dāng)日下午下班前統(tǒng)一整理次日上午 9: 00前上交財務(wù)部材料核算會計 作為日報表的原始憑證。第三十一條：在保證物料“先進先出”的前提下，應(yīng)考慮零散庫存的優(yōu)先取用及 設(shè)計變更和現(xiàn)有呆料的優(yōu)先加速處理。第三十二條：倉庫保管員在發(fā)放物料時，要注意先下帳或下卡，以防造成料卡或帳物不符，物料出庫時現(xiàn)場清點、核對。第三十三條：“技術(shù)更改”和“讓步接收”的物料出庫時，須在流程卡上注明相 應(yīng)標(biāo)識或“技術(shù)更改”和“讓步接收”字

10、樣，做到“專件專用”。第三十四條：因維修、試驗、超定額耗用等計劃外用料，生產(chǎn)車間應(yīng)單獨填制領(lǐng) 料單并在領(lǐng)料單上注明領(lǐng)料用途即出庫類別編號（見附錄F）,經(jīng)公司（廠長） 經(jīng)理或其授權(quán)人員審批后到倉庫領(lǐng)取所需物料，倉庫保管員憑領(lǐng)料單發(fā)料。第三十五條：發(fā)至生產(chǎn)車間的物料，因不合格需調(diào)換的車間應(yīng)盡量安排集中調(diào)換， 調(diào)換時由車間班組長開具換料單并在備注欄里注明調(diào)換原因，由工藝員和 統(tǒng)計員簽字確認(rèn)后一聯(lián)隨實物一起到倉庫等量調(diào)換，保管員要把每天的換料數(shù) 量在倉庫殘次品物料匯總表上上進行統(tǒng)計，不需在臺帳和財務(wù)報表上體現(xiàn)， 但換料單和倉庫殘次品物料匯總表上需在月底上交財務(wù)部材料核算會 計。與供應(yīng)商數(shù)量打折調(diào)換的，

11、損失部分出庫給生產(chǎn)車間計入生產(chǎn)成本。第三十六條：對外銷售零部件時，應(yīng)驗證銷售價格是否正確，若價格不符，保管 員有權(quán)拒絕發(fā)貨并及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報；價格核實無誤的，應(yīng)立即開具內(nèi)部 調(diào)撥單同物料一起送交成品庫相應(yīng)保管員簽收。第三十七條：對外贈送的零部件出庫，保管員須憑購銷合同或公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字 的憑據(jù)，開具出庫單出庫。第三十八條：委托外協(xié)加工物料的出庫，在物料出庫前，倉庫保管員應(yīng)作好備料 工作；委托外協(xié)單位前來領(lǐng)取物料時，保管員應(yīng)核查其領(lǐng)料人員是否屬委托加工 方所授權(quán)領(lǐng)料之人（授權(quán)書見附錄 A），核實后倉庫保管員應(yīng)開具出庫單和物料出門單雙方需當(dāng)面交接、簽字，由倉庫主管審核后出庫。第三十九條：供應(yīng)商退

12、貨物料的出庫，對已驗收入庫的物料，在倉儲和制造過程 中發(fā)現(xiàn)品質(zhì)不良，則以退貨單出庫，退回原供應(yīng)廠商，退貨出庫前，必須有 供應(yīng)商在退貨單上簽名，出門須如實開具出門單。第四十條：呆廢料的報廢出庫：如庫存呆料已不堪使用，由倉庫保管員對呆料進 行隔離和標(biāo)識，并填寫呆廢料報廢申請單，經(jīng)過有效審批后將物料轉(zhuǎn)交廢品 庫，財務(wù)部材料核算會計進行轉(zhuǎn)交數(shù)量監(jiān)督，由廢品庫保管員開具廢品入庫單， 廢品入庫單應(yīng)有型號規(guī)格數(shù)量，若廢品處理時存在計量單位轉(zhuǎn)換的應(yīng)同時標(biāo)注 不同計量單位的計量數(shù)量，以便入賬統(tǒng)計分析。呆廢料報廢申請單作為廢品入庫單的附件一同上交財務(wù)。第六章物料儲存保管第四十一條：物料的儲存保管原則上應(yīng)以物料的屬

13、性、特點和用途規(guī)劃設(shè)置倉 庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，凡是吞吐量大的落地堆放，流轉(zhuǎn)量小的 用貨架存放。第四十二條：物料保管，應(yīng)根據(jù)其自然屬性，考慮儲存的場所和按保管常識處 理，可選擇墊、垛、蓋、通風(fēng)、防潮、防雨、防爆、隔離等保管措施，經(jīng)常輪 翻保養(yǎng)所管物資，勿使公司財產(chǎn)發(fā)生保管失職損失。第四十三條：物資的堆放原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下，根據(jù)特性， 必須做到過目檢點方便、成行成列、文明整齊；同類物資堆放，要考慮先進先 出，發(fā)貨方便，留有余地。第四十四條：保管員對其經(jīng)管的物料，包括庫存、代保管、待驗收材料以及設(shè) 備、容器和使用工具等負(fù)有經(jīng)濟責(zé)任和法律責(zé)任；倉庫物料如有損失、貶值、

14、報廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)以書面形式及時上報給倉庫主管，分析原因， 查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報批手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)一律不得擅自處理，抽查帳、物、 卡，發(fā)現(xiàn)實物有余缺量，憑上報數(shù)據(jù)為證，保管員不得采取盈時多發(fā)，虧時扣發(fā)”的違紀(jì)做法。第四十五條：庫存物資發(fā)現(xiàn)不合格情況，應(yīng)及時匯報，經(jīng)判為不合格品后應(yīng)標(biāo) 識隔離存放，嚴(yán)禁投產(chǎn)使用，并參照第三十九條處理，如因標(biāo)志不明或工作馬 虎，混入生產(chǎn)，保管員應(yīng)負(fù)失職之責(zé)。第七章統(tǒng)計與盤點第四十六條：實物入庫只能開具一次入庫單，無檢驗憑單、調(diào)價單等附件開具 調(diào)整單必須經(jīng)供應(yīng)部或財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后才可執(zhí)行。月度倉庫報表不允許 出現(xiàn)數(shù)量或金額赤字。價格調(diào)整金額應(yīng)計入調(diào)整當(dāng)月

15、物料加權(quán)平均，追溯調(diào)整計入當(dāng)月物料會造成波動異常（出現(xiàn)負(fù)數(shù)、±3%以上）的，或當(dāng)月無可出庫物料的，應(yīng)將調(diào)整額直接全額出庫調(diào)整銷售成本，不在倉庫報表反應(yīng)。第四十七條：倉庫保管員須建立手工臺帳并及時反應(yīng)入出庫數(shù)量，入庫數(shù)量以 檢驗合格單上確認(rèn)的清點數(shù)量為準(zhǔn)，并于每月10日、20日、25日及月底必須做當(dāng)期的入出庫數(shù)量匯總，手工臺帳嚴(yán)禁用鉛筆登記。第四十八條：每月末倉庫保管員自行檢查與電腦帳的出入庫數(shù)據(jù)，有差異須一天內(nèi)找出原因。實物入庫只能開具一次入庫單， 檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不 得開具入庫單據(jù)。第四十九條：生產(chǎn)技術(shù)部經(jīng)理、車間主任及庫房主管于每月的11日、21日、26日對倉庫的入、出

16、庫數(shù)據(jù)進行檢查，并編制檢查記錄；檢查內(nèi)容為檢驗單數(shù) 量與手工帳數(shù)量是否相符，生產(chǎn)計劃單匯總數(shù)與手工帳出庫數(shù)及出庫單匯總數(shù) 是否相符。第五十條：財務(wù)人員將于每月12日、22日、27日或以后對當(dāng)期材料出入庫 數(shù)量進行檢查。第五一條：倉庫保管員應(yīng)不定期開展現(xiàn)場物料滾動盤點，確保物料受控。 第五十二條：每月底，各庫房必須開展定期大盤點，編制盤存表、物料 月度收發(fā)存匯總表并簽字確認(rèn)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬物相符，物料月度收發(fā) 存匯總表在每月3日上午上班前送交財務(wù)部，盤存表在每月 3日下午下 班前送交財務(wù)部，材料出入庫單據(jù)須在每日上午9 : 00前送交財務(wù)部。第五十三條：公司（廠長）經(jīng)理、生產(chǎn)部或財務(wù)部每月應(yīng)不

17、定期組織人員監(jiān)督 檢查倉庫流程的規(guī)范性和帳物的相符性，并做好抽查記錄，對不符合要求的地 方提出整改意見。第五十四條：開單員每月上旬應(yīng)提供存貨周轉(zhuǎn)率分析報表。公司（廠長）經(jīng)理 每月上旬應(yīng)組織開展月度物料消耗與控制的分析和評價，查找問題與漏洞，制 定實施改進措施。第八章附則第五十五條：本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。附錄A :授權(quán)書授權(quán)人：受權(quán)人： .（身份證號碼：）監(jiān)權(quán)人：內(nèi)容：授權(quán)人系監(jiān)權(quán)人合格供方。因加工業(yè)務(wù)需要，授權(quán)人特授權(quán)前往物料中心辦理該系列產(chǎn)品加工所需的銀觸點事宜。因受權(quán)人與監(jiān)權(quán)人所發(fā)生的業(yè)務(wù)責(zé)任概由授權(quán)人承擔(dān)。此授權(quán)書有效期至日，到期后另行授權(quán)。若中途有變更，授權(quán)人應(yīng)及時向監(jiān)權(quán)人書面變更。特此授權(quán)，合作共進（本授權(quán)書三方各執(zhí)一份備查）。授權(quán)日期：三方簽字（蓋章）：授權(quán)人：受權(quán)人：監(jiān)權(quán)人：附錄B :委托加工物料對賬單序號物料型號規(guī)格名稱單位上月結(jié)余本月領(lǐng)料本月入庫本月結(jié)存抽盤情況供方簽字: 保管員簽字 對日期：需方核附錄C:換料單NO 0000001單位： 公司 車間年 月 日序號物料名稱單位數(shù)量調(diào)換原因?qū)?yīng)人開單：工藝員：統(tǒng)計員:注：換料單一式三聯(lián)，分為存根、庫