新形勢下農(nóng)村信用社面臨的問題及其應對重點

1、新形勢下農(nóng)村信用社面臨的問題及其應對摘要：農(nóng)村信用社為我國的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟服務(wù)，是我國農(nóng)村金融的主力軍， 也是聯(lián)系農(nóng)村千家萬戶的金融紐帶，在農(nóng)村金融體系中具有舉足輕重的地位， 在支持“三農(nóng)”中具有不可替代的作用。有鑒于此，本文順應農(nóng)村信用社改革 的浪潮，針對農(nóng)村信用社現(xiàn)有的問題，提出了新形勢下農(nóng)村信用社的應對辦 法。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社問題應對Abstract:The coun tryside credit associati on serves for our country s agriculture and the rural econo my,is our country rural f

2、inance main army,also is relates coun tryside every one the finan cial li nk,has the pivotal status in the rural finance system,i n supports the function which “three agriculture ” have cannot be substituted.The takingthis into con siderati on ,this article complied with the coun tryside credit asso

3、ciati on reforms the tide,in view of the coun tryside credit associatio n existi ng questi on, proposed un der the new situati on the coun tryside credit associati on to be supposed to the means.Keywords:The coun tryside credit associati onQuesti on Should beright農(nóng)村信用社是由農(nóng)民入股，實行社員民主管理，主要為社員提 供金融服務(wù)的地方

4、性金融組織，它的服務(wù)對象是農(nóng)民，服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村。農(nóng)村 信用社建社50多年來，一直都為我國的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟服務(wù)，是我國農(nóng)村金融 的主力軍，也是聯(lián)系農(nóng)村千家萬戶的金融紐帶，在農(nóng)村金融體系中具有舉足輕 重的地位，在支持“三農(nóng)”中具有不可替代的作用。2003年6月下旬，國務(wù)院出臺了國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知。文件指出：“要按照明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強化約束機制、增強服務(wù)功能、國家適當支持、地 方政府負責的總體要求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，把農(nóng)村 信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng) 村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融

5、主力軍 和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié) 調(diào)發(fā)展?！边@一方案的出臺，標志著新一輪的農(nóng)村信用社改革全面啟動。1.新形勢下農(nóng)村信用社面臨的主要問題1.1產(chǎn)權(quán)不明確。農(nóng)村信用社經(jīng)過幾十年的發(fā)展，誰是農(nóng)村信 用社的主人，出現(xiàn)風險損失由誰承擔，越來越說不清楚了?，F(xiàn)在，有幾種說 法：第一，“國家說”。其主要根據(jù)是農(nóng)村信用社經(jīng)過幾十年的發(fā)展，農(nóng)村信 用社已經(jīng)成為家金融體系的重要組成部分，農(nóng)村信用社在依靠國家信譽進行金 融活動。如果沒有國家信譽的支撐，農(nóng)村信用社根本發(fā)揮不了現(xiàn)有的金融功 能，承受不了市場的競爭和損失，特別是信譽損失。第二，“集體說”。此說 延續(xù)了計劃經(jīng)濟時代

6、的說法，即農(nóng)村信用社是集體性質(zhì)的金融組織。但是，就 目前而言，這個“集體”由誰組成恐怕誰也說不清楚。第三，“社員說”。 即：歸入股社員所擁有，問題是這個“入股社員”是原始社員，還是新社員？ 這些新、老社員是否真正履行了股東的義務(wù)和責任？此其一；其二，歷史上的 贏余瓜分尚可協(xié)商，歷史上的虧損和政策性虧損如何讓新老股東承擔？職工社 員居于什么樣的地位和作用？歷史和現(xiàn)實中的職工社員應該享受什么樣的權(quán) 利，承擔什么樣的責任？又該如何劃分？等等。1.2 經(jīng)營權(quán)不自主。按照一般的法人企業(yè)要求，“法人是具有 民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組 織?！钡r(nóng)村信用社的法人，既沒有

7、經(jīng)營上的自主權(quán)，也無力承擔巨額的決策 損失。目前，作為法人的農(nóng)村信用社，既不能沒有法律賦予的經(jīng)營自主權(quán)，也 不能按一般企業(yè)要求給予完全的經(jīng)營自主權(quán)，這個“度”達到什么程度算適 中。一旦經(jīng)營上出現(xiàn)問題，應該追究誰的責任，誰負責清償?shù)?，都要有明確的 說法。1.3 管理權(quán)不到位。因為體制因素和人員素質(zhì)、信息的短缺等 原因，農(nóng)村信用社“三會”相互制衡和內(nèi)部管理的自我約束、規(guī)范難以到位。 由于管理體制原因，農(nóng)村信用社管理的系統(tǒng)約束更難以到位。1.4 農(nóng)村信用社信貸支持“三農(nóng)”的力度問題。隨著中國農(nóng)業(yè) 銀行不斷收縮在農(nóng)村金融領(lǐng)域中的戰(zhàn)線以及政府對農(nóng)村信用社的扶持，客觀上 確立了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場上近

8、乎壟斷的地位。但是，由于種種原因， 農(nóng)村信用社在滿足農(nóng)村融資需求方面仍然作用有限，具體表現(xiàn)為：1.4.1 農(nóng)村信用社資金存在向城市流動的趨勢。現(xiàn)在農(nóng)村信用 社逐步由合作制轉(zhuǎn)為股份制，法人治理由二級法人轉(zhuǎn)為一級法人，實行現(xiàn)代公 司的法人治理結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，實行自擔風險、自我約 束、自我發(fā)展、自主經(jīng)營的商業(yè)化運作。但是由于農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)貸是小 額、量大，農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)成本較高。農(nóng)村信用社為實行商業(yè)化運作，商 業(yè)的逐利性使農(nóng)村信用社資金必然遠離鄉(xiāng)鎮(zhèn)，資金向城市集中，投入城市的工 商業(yè)、城市建設(shè)、工業(yè)園區(qū)、土地儲備等大型項目貸款。改革的結(jié)果，將使農(nóng) 村信用社步國有商業(yè)銀行的后

9、塵，成為農(nóng)村資金的吸收器，成為農(nóng)村資金向城 市流動的一個渠道。實際上，這種資金的流動趨勢正在進行。隨著農(nóng)村撤鄉(xiāng)并 鎮(zhèn)，農(nóng)村信用社機構(gòu)也在收縮，大量的農(nóng)村信用站、信用分社已撤銷，并入農(nóng) 村中心城鎮(zhèn)。農(nóng)村信用社同農(nóng)民的天然聯(lián)系正一步步削弱。組織機構(gòu)、資金、 人員一步步向縣域經(jīng)濟中心城市轉(zhuǎn)移，信用社資金管理體制也促使基層資金向 省城流動。省聯(lián)社規(guī)定的農(nóng)村信用社按存款余額的 3%5%向省聯(lián)社上繳匯劃資 金，使大量資金向省城集中，且這部分資金是長期不動的，基層社支持三農(nóng)在 資金上受到影響。還有農(nóng)村信用社為規(guī)避信貸風險，對待信貸支持“三農(nóng)”開 拓農(nóng)村信貸市場上，積極性不高，留著巨額資金不用，除留足中央銀行

10、存款準 備金及備付金外，也將存款以存放同業(yè)款項名義存放各大國有商業(yè)銀行，同樣 影響到對三農(nóng)的支持力度。1.4.2 中央銀行對農(nóng)村信用社再貸款政策實施效果欠佳。中央 銀行為彌補郵政儲蓄吸收農(nóng)村資金轉(zhuǎn)存中央銀行而造成的農(nóng)村資金外流的政策 缺陷，通過發(fā)放對農(nóng)村信用社再貸款來調(diào)整農(nóng)村信貸結(jié)構(gòu)，直接向農(nóng)村金融市 場供給資金，?？钣糜谵r(nóng)戶貸款，解決農(nóng)民貸款難問題，并促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 調(diào)整，增加農(nóng)民收入。這一規(guī)定彌補了農(nóng)村郵政儲蓄這一政策缺陷，但是人民 銀行各級分支機構(gòu)通過監(jiān)督、管理，為確保每筆支農(nóng)再貸款下?lián)艿洁l(xiāng)鎮(zhèn)而使農(nóng) 村信用社付出了大量的人力、物力，從總體觀察和統(tǒng)計分析，中央銀行支農(nóng)再 貸款并沒有到達其

11、原來設(shè)計的政策效果。1.4.3 農(nóng)村信用社官辦性質(zhì)明顯。農(nóng)村信用社只是名義上的金 融“合作”組織，在實際經(jīng)營中，農(nóng)村信用合作社的官辦性質(zhì)依然存在，從而 使其經(jīng)營經(jīng)常受到官方的行政干預，沒有突出創(chuàng)辦時所欲體現(xiàn)的“合作”性 質(zhì)，從而不僅難以履行農(nóng)村信用合作社為農(nóng)業(yè)和農(nóng)民服務(wù)的宗旨，而且行政干 預下的貸款往往容易成為呆帳、壞賬，大大惡化了農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量，據(jù) 央行估計農(nóng)村信用社積累的歷史壞賬達數(shù)千億之多，不良資產(chǎn)率遠高于四大國 有商業(yè)銀行，多數(shù)在 50%以上，在某些經(jīng)濟不發(fā)達省份甚至高達 90%以上。1.4.4 支農(nóng)覆蓋面低。由于商業(yè)化改革，農(nóng)村信用社的經(jīng)營也 更加強調(diào)貸款質(zhì)量和回報，其經(jīng)營的利

12、潤導向越來越明顯。由于農(nóng)業(yè)活動的比 較收益受到人為壓低，農(nóng)村信用合作社實際上也無足夠資金向農(nóng)村經(jīng)濟活動提 供貸款，表現(xiàn)為真正用于支持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的貸款數(shù)量不多。國際農(nóng)業(yè)發(fā)展 基金的報告指出，農(nóng)村信用社的貸款實際上只覆蓋了 20%左右的農(nóng)戶。許多針 對地方農(nóng)村信用合作社的案例研究也表明，無論在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和高度城市化 地區(qū)，還是在廣大中西部地區(qū)以及部分東部農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村信用合作社都表現(xiàn) 出“非農(nóng)化”特征，或“城市化”特征，直接表現(xiàn)為農(nóng)村信用合作社網(wǎng)點設(shè)置 的城鎮(zhèn)機制化趨勢、資金流向的城市化和從業(yè)人員的城鎮(zhèn)居民化。1.4.5 內(nèi)部管制及商業(yè)化改革增加了支農(nóng)貸款成本。農(nóng)村信用 社所受到的貸款利率和

13、抵押品管制不利于它向規(guī)模小且分散的農(nóng)戶、中小農(nóng)村 私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款；隨著四大國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)紛紛撤出基 層，農(nóng)村信用社也試點統(tǒng)一成為縣級法人、有些地方并試點改組為農(nóng)村商業(yè)銀 行和農(nóng)村合作銀行，這必定會加大農(nóng)村信用社在向中小農(nóng)戶、中小私營企業(yè)以 及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款的交易成本2. 新形勢下農(nóng)村信用社的應對辦法2.1 明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，界定產(chǎn)權(quán)主體。產(chǎn)權(quán)問題是體制改革的動 力支點問題。農(nóng)村信用社歷來都是產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清。改革必須要界定清社員的產(chǎn) 權(quán)主體。界定產(chǎn)權(quán)主體要弄清如下問題：一是要將產(chǎn)權(quán)界定到具體的社員身 上，讓社員真正成為農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)主體，推動社員成為改革的動力支點； 二是明確社

14、員的權(quán)利義務(wù)，實現(xiàn)責、權(quán)、利掛鉤，社員可以憑股權(quán)取得自益權(quán) 和共益權(quán)。共益權(quán)包括表決權(quán)、選舉權(quán)、罷免主要負責人的權(quán)利、批評、監(jiān)督 權(quán)等；自益權(quán)包括紅利分配權(quán)、剩余財產(chǎn)處置權(quán)、取得服務(wù)的優(yōu)惠權(quán)、某些服 務(wù)的特許權(quán)等。股權(quán)要在堅持社員平等、利益取得與付出對等的原則下設(shè)置。 如農(nóng)戶社員貸款額度小應交股金就少，個體戶、經(jīng)濟組織需要的貸款額度大繳 的股金就應多。根據(jù)權(quán)利對等的原則，社員應盡如下義務(wù)：遵守農(nóng)村信用社章 程，執(zhí)行社員代表大會及理事會決議，接受信用社的管理，維護農(nóng)村信用社的 公共權(quán)益和財產(chǎn)安全，以股金對農(nóng)村信用社的經(jīng)營承擔有限責任等。三是產(chǎn)權(quán) 規(guī)范后，農(nóng)村信用社應成為獨立經(jīng)營、自我管理的企業(yè)法

15、人，有經(jīng)營的決策 權(quán)，對財務(wù)收支、業(yè)務(wù)經(jīng)營、利潤分配人員管理等重大問題由農(nóng)村信用社根據(jù) 國家法律法規(guī)章程規(guī)定作出決策，國家除政策引導和支持外，不再介入具體的 經(jīng)營管理。四是為保證產(chǎn)權(quán)主體作用的發(fā)揮，必須理清農(nóng)村信用社與行業(yè)管理 部門、人民銀行、地方政府之間的關(guān)系，各負其責。五是設(shè)立農(nóng)村信用社的法 人產(chǎn)權(quán)，避免因社員的退股而影響自我經(jīng)營，以保證農(nóng)村信用社的安全運營。2.2 規(guī)范農(nóng)村信用社的日常行為。2.2.1 規(guī)范農(nóng)村信用社的股權(quán)設(shè)置。首先，應對現(xiàn)有的信用社 進行清產(chǎn)核資，并對原有社員進行重新登記，以確認資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬。對凈資產(chǎn)中的增殖部分，在堅持“明確產(chǎn)權(quán)、用于發(fā)展”的原則下，除按一定比例 提取公積金外，剩余部分轉(zhuǎn)化為原社員的股權(quán)，實現(xiàn)其初始人股增殖的目的。 其次，在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，適當增資擴股，將有資金互助合作需求的各經(jīng)濟 成份均作為吸納人股的對象。同時，一方面在股權(quán)結(jié)構(gòu)上，堅持均股原則，允 許股份差異，但單個社員的最高持股比例不能超過信用社股本總額的2%；另一方面，在社員結(jié)構(gòu)上，應堅持以廣大農(nóng)戶專戶及小型村辦、鎮(zhèn)辦企業(yè)為主的原 則。通過規(guī)范的股權(quán)設(shè)置，達到色彩濃厚、又能調(diào)動社員對管理和關(guān)心信用社 發(fā)展的積極性的目的。2.2.2 規(guī)范農(nóng)村信用社的民主管理。對已建立“