清晰又詳細(xì)地巴塞爾協(xié)議詳情

1、word各位同學(xué)：筆試得怎么樣？這是我第四次參加銀行筆試，目前還未拿到offer,實(shí)在很心焦。眼看中行筆試就來(lái)了，它是我們的下一個(gè)機(jī)會(huì)，能復(fù)習(xí)多少是多少,重新整理了一遍巴塞爾協(xié)議，供大家參考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞爾協(xié)議I巴塞爾協(xié)議是國(guó)際清算銀行BIS的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)視委員會(huì)的常設(shè)委員會(huì)一一巴塞爾委員會(huì)于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過(guò)的“關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的簡(jiǎn)稱(chēng)，其目的是通過(guò)規(guī)定銀行資本充足率，減少各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對(duì)銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國(guó)際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充

2、足率標(biāo)準(zhǔn)，有效地扼制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)。根本內(nèi)容由四方面組成：1、資本的組成巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為銀行資本分為兩級(jí)。第一級(jí)是核心資本，要求銀行資本中至少有50%是，收資本與從稅后利潤(rùn)保存中提取的公開(kāi)儲(chǔ)藏所組成。第二級(jí)是附屬資本,其最高額可等同于核心資本額。附屬資本由未公開(kāi)的儲(chǔ)藏、重估儲(chǔ)藏、普通準(zhǔn)備金普通呆賬準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和資本扣除局部組成。2、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)確定為五個(gè)檔次：分別為0、10、20、50、100。二是確定

3、表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100四個(gè)檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘，作為表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率銀行資本充足率=總資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不低于8%其中核心資本局部至少為4%4、過(guò)渡期和實(shí)施安排過(guò)渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本金要達(dá)到8%勺要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點(diǎn)：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；二是突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過(guò)強(qiáng)調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營(yíng)從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；三是受70年代開(kāi)展中國(guó)家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)

4、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，明確規(guī)定不同國(guó)家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異。2 / 8word巴塞爾協(xié)議i的不足：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解比擬片面，忽略了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)金融形勢(shì)的適應(yīng)性不足；無(wú)視了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題。巴塞爾資本協(xié)議n巴塞爾資本協(xié)議n是由國(guó)際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)BCBS所促成，內(nèi)容針對(duì)1988年的舊巴塞爾資本協(xié)定做了大幅修改，以期標(biāo)準(zhǔn)化國(guó)際上的風(fēng)險(xiǎn)控管制度，提升國(guó)際金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控管能力。新協(xié)議將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，并提出“三個(gè)支柱要求資本監(jiān)管更為準(zhǔn)確的反映銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)

5、視檢查和市場(chǎng)約束。1、第一大支柱：最低資本要求該局部涉與與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的最低總資本要求的計(jì)算問(wèn)題。最低資本要求由三個(gè)根本要素構(gòu)成：受規(guī)章限制的資本的定義、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)以與資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。新協(xié)議在原來(lái)只考慮信用風(fēng)險(xiǎn)的根底上，進(jìn)一步考慮了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：包括標(biāo)準(zhǔn)法根據(jù)借款人的外部評(píng)估結(jié)果確定其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，權(quán)重層級(jí)分為0、20%50%100%150勵(lì):級(jí)、初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行測(cè)算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門(mén)提供與高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行測(cè)算其他必須的數(shù)值。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：在量化操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，提出了三個(gè)處理方案：一

6、是根本指標(biāo)法，資本要求可依據(jù)某一單一指標(biāo)如總收入乘以一個(gè)百分比；二是標(biāo)準(zhǔn)法，將銀行業(yè)務(wù)劃分為投資銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，各乘以一個(gè)百分比；三是內(nèi)部計(jì)量法，由銀行自己收集數(shù)據(jù)，計(jì)算損失概率。總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再加上根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，要求信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的最低資本充足率為8%在計(jì)算資本比率時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求乘以（即最低資本比率8%勺倒數(shù)），再加上針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值。2、第二大支柱：監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)視檢查監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)視檢查

7、，是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評(píng)估程序，用于判斷其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并以此為根底對(duì)其資本是否充足做出評(píng)估。監(jiān)管當(dāng)局要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和化解狀況、不同風(fēng)險(xiǎn)間相互關(guān)系的處理情況、所處市場(chǎng)的性質(zhì)、收益的有效性和可靠性等因素進(jìn)展監(jiān)視檢查，以全面判斷該銀行的資本是否充足。在實(shí)施監(jiān)管的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循如下四項(xiàng)原如此：其一，銀行應(yīng)當(dāng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以與維持資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況與其2/8word戰(zhàn)略，以與銀行監(jiān)測(cè)和確保滿(mǎn)足監(jiān)管資本比率的能力；假如對(duì)最終結(jié)果不滿(mǎn)意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，銀行管理者應(yīng)意識(shí)到目前所

8、處的經(jīng)濟(jì)周期，進(jìn)展嚴(yán)格、具有前瞻性的壓力檢驗(yàn)。其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取與早干預(yù)，從而防止銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平；如果得不到保護(hù)或恢復(fù)如此需迅速采取補(bǔ)救措施。為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配，監(jiān)管當(dāng)局可以采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)稽核等方法審核銀行的資本充足率。當(dāng)銀行資本低于需求水平時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局要與時(shí)對(duì)銀行實(shí)施必要的干預(yù)，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)測(cè)、限制支付股息、要求銀行準(zhǔn)備并實(shí)施滿(mǎn)意的恢復(fù)資本充足率的計(jì)劃、要求銀行立刻籌措額外資本。3、第三大支柱：市場(chǎng)約束市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管、提高金融體系安全性和穩(wěn)定性的潛在作用，并在應(yīng)用X圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理過(guò)程以與資本充足率等四個(gè)方面提出了定

9、性和定量的信息披露要求。對(duì)于一般銀行，要求每半年進(jìn)展一次信息披露；而對(duì)那些在金融市場(chǎng)上活躍的大型銀行，要求它們每季度進(jìn)展一次信息披露；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在每次重大事件發(fā)生之后都要進(jìn)展相關(guān)的信息披露。巴塞爾協(xié)議II開(kāi)創(chuàng)了國(guó)際金融合作的典X,其意義表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：在全球建立了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架，為國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管提供了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，有利于平等競(jìng)爭(zhēng)；強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等做了詳細(xì)的規(guī)定，并且對(duì)一些衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的衡量框架中，監(jiān)管內(nèi)容更全面，約束力更強(qiáng)；開(kāi)創(chuàng)了國(guó)際金融合作的典X。巴塞爾協(xié)議m巴塞爾協(xié)議出的草案于20

10、10年提出，并在短短一年時(shí)間內(nèi)就獲得了最終通過(guò)，在11月韓國(guó)首爾召開(kāi)的G20峰會(huì)上獲得正式批準(zhǔn)實(shí)施。巴塞爾協(xié)議III于2013年1月6日發(fā)布其最新規(guī)定。新規(guī)定放寬了對(duì)高流動(dòng)性資產(chǎn)的定義和實(shí)施時(shí)間。確立了微觀(guān)審慎和宏觀(guān)審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。1、強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管改良資本充足率計(jì)算方法：一是嚴(yán)格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力。將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級(jí)分類(lèi)修改為三級(jí)分類(lèi)，即核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本；嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)核心一級(jí)資本的扣除規(guī)定，提升資本工具吸

11、收損失能力。二是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)X圍。采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力；明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場(chǎng)外衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。提高資本充足率監(jiān)管要求：將現(xiàn)行的兩個(gè)最低資本充足率要求調(diào)整為三個(gè)層次的資本充足率要求：一是明確三個(gè)最低資本充足率要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別不低于4.5%原為2%、6%原為4%和8%二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包才2.5%的留存超額資本防護(hù)緩沖資本和0-2.5%的逆周期超額資本。三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施

12、后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%;假如出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過(guò)快增長(zhǎng)，商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即一級(jí)資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于3%彌補(bǔ)資本充足率的不足，控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以與銀行體系的杠桿率積累。合理安排過(guò)渡期：新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從2012年1月1日開(kāi)始執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分別于2013年底和2016年底前達(dá)到新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。過(guò)渡期完畢后，各類(lèi)銀行應(yīng)按照新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充足率和杠桿率。2、改良流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管建立多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：建立流動(dòng)性覆蓋

13、率、凈穩(wěn)定融資比例、流動(dòng)性比例、存貸比以與核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口率、客戶(hù)存款集中度以與同業(yè)負(fù)債集中度等多個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，其中流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例均不得低于100%同時(shí)，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時(shí)間跨度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系。引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：進(jìn)一步明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的審慎監(jiān)管要求，提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專(zhuān)業(yè)化水平，嚴(yán)格監(jiān)視檢查措施，糾正不審慎行為，促使商業(yè)銀行合理匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對(duì)流動(dòng)性壓力沖擊的能力。合理安排過(guò)渡期：新的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系自2012年1月1日開(kāi)始實(shí)施，流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例分別給予2年和5年的觀(guān)察期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2013年底和2016年底前分別達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管要求。3、強(qiáng)化貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：貸款撥備率不低于2.5%,撥備覆蓋率貸款不低于150%原如此上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。建立動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制度：監(jiān)管部門(mén)將根據(jù)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同，對(duì)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)展動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整。經(jīng)濟(jì)上行期適度提高貸款損失準(zhǔn)