商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策

1、商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策一、授信審批過程中存在的主要問題在授信審批管理工作中，從審批條件的設(shè)雄、審批條件的落實等方而，可以反映出信貸審批的約朿力、執(zhí)行力和風(fēng)險控制力，苴結(jié)果直接彫響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。（一）授信審批條件設(shè)泄方而授信審批過程中，授信審査人員為提出合理、有效的審査意見，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)左一些先決、約朿和管理要求的條件，審批人在此基礎(chǔ)上有些授信還增加額外的條件。這些條件涉及第一還款來源、第二還款來源、貸款用途及企業(yè)合作等多個方而。每一項授信審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述淸晰、要求明確，操作性強，經(jīng)辦行能夠及時、規(guī)范落實。但由于少數(shù)審查

2、人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批人審批決策依據(jù)不足，對審批條件能否落實考慮不充分，審批標準和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)泄的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險。1.設(shè)定的授信審批條件無效一是審批條件概念不夠淸晰、具體，如審査人員提出的我行授信條件不低于其 他銀行條件”、”借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體 落實 標準。二是審查人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)左，也未與經(jīng)營部門進行有效溝通，授信條件提出后難以落實或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)左的以在建工程抵押條件，相當多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無法落實。三是少數(shù)審查條件違背信貸政策，出現(xiàn)授信條件無效的現(xiàn)象

3、。如貸款擔保要求以中學(xué)的收費權(quán)作為貸款質(zhì)押，實際在借款人不能歸還貸款時無法執(zhí)行，致使貸款形成不良。2.授信審批條件設(shè)圮不合理GB8878185555334563BT9125XW創(chuàng)作編號丄創(chuàng)作肴：鳳嗚大王*由于企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境和銀行自身經(jīng)營需求的不斷變化，授信審批要適應(yīng)不同行 業(yè)、 客戶和產(chǎn)品的特點，很難有固立不變的操作依據(jù)和標準。審查人員往往憑借自身 的經(jīng)驗積 累和職業(yè)判斷，擁有相當大的自由裁量權(quán)，導(dǎo)致審查尺度把握不一，岀現(xiàn) 審批決策不 合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)左的條件過高或過嚴，經(jīng)辦行難以落實或客戶不愿 意配合，造成貸 款未能有效投放：借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿,提岀的壓縮貸款

4、本 金條件難以落實。這些問題嚴重影響了貸款的授信效率和效果，既 不利于經(jīng)營部門的市場 營銷，也不利于實現(xiàn)銀行效益的最大化。3.授信審批條件設(shè)左不全而部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設(shè)泄的條件要求過低、把關(guān)不嚴格，不能 及 時、有效地防范和化解信貸風(fēng)險。如審查人員未針對借款人經(jīng)營管理、市場狀況、 產(chǎn)品成 長階段等風(fēng)險特征提岀適當?shù)氖谛艞l件，未針對新成立企業(yè)的出資情況提出用 款條件，未 根據(jù)客戶的重大經(jīng)營變化及時調(diào)整相應(yīng)的授信條件等， 有時貸款實際上變 成了企業(yè)的鋪底 資金，當企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、 資金鏈斷裂時， 授信條件無法有效控制貸款 風(fēng)險，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。4.貸款擔保條件設(shè)立不充分貸款擔保是確保貸

5、款安全性的重要描施，是防范信貸風(fēng)險的第二逍屏障。但部分 信 貸審批對第二還款來源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔保措施，但擔保能力明顯不 足，擔 保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔保，擔保額嚴重超 岀自身償債 能力。對信用貸款、擔保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸 款投放時就存在 較大的風(fēng)險隱想，一旦企業(yè)經(jīng)營困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要 求其變更擔保措施、 提髙擔保額度，嚴重削弱了貸款的抗風(fēng)險能力。二）授信審批條件落實方而落實授信條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴 格 落實授信條件，審批的決策意見才有意義和價值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險作用

6、。 然而在 實際工作中，對于審批部門提岀的審批條件，經(jīng)辦行落實不夠及時、有效的現(xiàn) 象仍比較普 遍，有的審批條件多次提出均未能落實。主要表現(xiàn)在：1.隨意放寬或變通落實授信審批條件少數(shù)行風(fēng)險意識不強，對審批部門提岀的授信條件，采取應(yīng)付手段、變通落實授 信 條件，隨意變更指左的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔保出現(xiàn)貞?空。2.授信審批條件未落實或落實不到位有的經(jīng)辦行對授信條件能落實不落實， 或只是部分落實。 如對逐步退岀的信貸客 戶， 未按審批要求的時間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未 按審批要 求上浮，直接影響了經(jīng)營

7、效益。這種不落實或落實不到位的行為，使審批條件懸空，經(jīng)營風(fēng)險無法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。3.授信擔保條件落實中存在缺陷在信貸審批過程中，審批部門一般對每筆業(yè)務(wù)的擔保均提出明確、具體的條件。 但 經(jīng)辦行在落實時，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評估、上地未與房 產(chǎn)同時 辦理抵押、抵押物未辦理保險等問題，對第二還款來源的保障帶來不利彫響。 如經(jīng)常岀現(xiàn) 的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對英抵押的機器設(shè)備未進行評估， 導(dǎo)致拍賣時多次 流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。4.對信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對固左資產(chǎn)貸款設(shè)龍了封閉運行、貸款額 度

8、 與項目掛鉤，對流動資金貸款設(shè)左了采購材料合同項下款項支付、不得用于股本權(quán) 益性投 資和固左資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對貸款資金使用缺乏有效監(jiān) 控，致使貸款 資金被挪用于歸還他行貸款、補充子公司注冊資金等，背離了貸款投放 的原有目的，最終 形成不良貸款。二、授信審批過程問題的原因分析1、授信方案不完整，導(dǎo)致授信審批附加條件多 業(yè)務(wù)發(fā)起部門沒有完整的授信方案，上報審批部門后，從盡責(zé)審査到授信評審的意見 只是 授信審批人的參考，層層的風(fēng)險控制意見、金額、期限意見等都集中到審批人， 最后批復(fù) 有一大堆的條件和管理要求。最后業(yè)務(wù)發(fā)起部門無法逐條落實。有的人簡單 地將前后臺的 職責(zé)理解為前臺拓展

9、業(yè)務(wù)、審批控制風(fēng)險。部分申報行于競爭需要， 為了審批同意， 對于項目的風(fēng)險點的揭示、風(fēng)險控制的措施安排越來越少：部分審批 人岀于風(fēng)險控制的目 的，所提條件有越來越多的趨向，由于不見客戶，所提條款有時 針對性不強或難以落實。2.審批決策依據(jù)不充分一是授信申報材料質(zhì)量不高，影響授信審批決策。在授信審批過程中，授信審查、 審 批人員對項目的可行性判斷、對產(chǎn)品市場的變化預(yù)期大部來自客戶經(jīng)理的申報材 料。如果 申報材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報時經(jīng)營部門提岀的風(fēng)險控制措施留 有余地，都會 使授信審批人員因信息不充分、不準確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至 決策失誤。二是授 信審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操

10、作標準，審查人員憑借經(jīng)驗判 斷，有較大的自由裁 量權(quán)。往往為了規(guī)避自身的審查責(zé)任和風(fēng)險，在審批時對條件適度加碼：對較為熟悉的機構(gòu)和客戶，條件的設(shè)立則網(wǎng)開一而審批把關(guān)有時過松、 有時又過嚴，尺度不一，使審 批結(jié)論缺乏嚴肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。3.授信審批后評價不到位主要是前后臺溝通不充分，項目回訪力度不夠。在項目審批結(jié)束以后，對審批條 件 能否落實、審批意見能否有效防范風(fēng)險等信息，審批部門與經(jīng)營部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實障礙，經(jīng)辦行被迫申請變更條件：有的項目擔保措 施設(shè)左又不 足，不能完全覆蓋風(fēng)險。4.審批條件落實缺乏有效的監(jiān)督有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對審批條件

11、的落實比較隨意，能落實不落實、落實不 到 位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見、逃避落實責(zé)任，無需岀在信貸管理工 作中， 對授信審批條件的落實缺乏控制措施。同時，上級管理部門的檢查、監(jiān)督力度 不夠，對不 落實授信審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險損失的責(zé)任人， 缺乏嚴厲 的責(zé)任追究和處 罰。5.盲目遷就客戶利益和市場需要客觀上，由于金融同業(yè)競爭激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營銷拓展、業(yè)務(wù)指標考核的壓力，為搶占市場份額，有時過于遷就客戶利益。為順利通過審批，個別客戶經(jīng)理甚至主動為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開立基本結(jié)算戶、保證資金?？顚Ｓ玫取６J款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實

12、審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力， 缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見成為一紙空文。三、加強授信審批管理的對策為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強廣大股 東 和戰(zhàn)略投資者的信心，各級經(jīng)營機構(gòu)必須堅持以客戶為中心、以效益為目標、以風(fēng) 險防范 為前提的經(jīng)營理念，提高審批質(zhì)量和效率，確保授信審批適應(yīng)當前業(yè)務(wù)發(fā)展的 需要。1、在授信發(fā)起階段，確左完整的授信方案。應(yīng)賦予客戶經(jīng)理一左的營銷權(quán)限，以便客戶經(jīng)理在營銷中取得主動權(quán)。但客戶經(jīng)理權(quán)責(zé)要分明，對業(yè)務(wù)發(fā)起的真實性負全責(zé)。授信方案是要與客戶談判的，最終結(jié)果是否接受，風(fēng)險是否控制，在授信評估報告中要有明確的授信方案，在授信發(fā)起時就要

13、設(shè)計好授信方案，包括授信額度、授信品種、授信的先決條件、約束條件和管理措施，不要到風(fēng)險部審查、審批時設(shè)置授信條件和管理要求，審批后實施不了，又申請變更條件，喪失良機。創(chuàng)作編號上GB8878185555334563BT9125XW創(chuàng)作者：鳳嗚大王*2、任授信審査階段，要明確其職責(zé)，授信審查主要是合規(guī)性和業(yè)務(wù)發(fā)起材料的完整 性審 查、負責(zé)，不對材料真實性負責(zé)。在盡責(zé)審查中，盡責(zé)審查應(yīng)對授信進行分類， 分為存量 授信、存量新增授信、存量新增（項目貸款）、項目貸款、新客戶授信五類，每類客戶授 信建立合規(guī)性審查和申報材料完整審査標準。對業(yè)務(wù)部們的授信方案進行 審查、溝通，在 控制風(fēng)險的條件下確左可操作的

14、授信方案。經(jīng)營部門要加強貸前調(diào)查，真實、準確地進行 信貸申報，客觀、全而地披露客戶和項目信息，完善對客戶授信后 主要風(fēng)險事項的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提髙項目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門 因信息不對稱、設(shè)左條件規(guī)避風(fēng)險和責(zé)任的現(xiàn)象3、在授信評審和審批階段，前移風(fēng)險關(guān)口，逐步推行無條件審批。要明確評審的職責(zé)，不能把評審機構(gòu)立位授信決策機構(gòu)，而是咨詢機構(gòu)，要充分發(fā)揮評委的作用。不能把公司客戶授信不論金額大小都要上會評審。授信評審的范用：新客戶授信、項目貸款、存量客戶新增項目貸款、集團客戶授信。評審的職責(zé)：對授信的可行性分析，對風(fēng)險的可控性和我行可容忍的風(fēng)險度作岀判斷，風(fēng)險與

15、收益匹配，供審批人參考。評審范用以外的授信經(jīng)盡責(zé)審査后直接報審批人審批。業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，不僅僅是市場營銷和信貸管理投放的管理部門，同時也是授信方案談判與設(shè)汁等環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制主體。4、在授信發(fā)放階段，強化審批條件落實的監(jiān)督機制.對信貸審批條件的落實，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實報告制度和跟蹤檔案。一是對貸前條件應(yīng)由經(jīng)營部門在貸款發(fā)放前予以落實，并將落實情況專題上報審査部門。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實情況納入檢查范囤，消除檢査真空現(xiàn)象。三是要加強對條件落實的檢査和監(jiān)督，上級管理部門要左期抽查和回訪，作為經(jīng)營主負責(zé)人也要切實履行檢査責(zé)任。通過審批、經(jīng)營部門的良性互動，切實