建筑公司員工差旅費管理制度提要(共8頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上建筑公司員工差旅費管理制度提要：出差人員的差旅費報銷由部按統(tǒng)一標準審核，計算出差天數(shù)及各項應補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應附詳細的出差行程明細表。參加會議或的，報帳時應提一  目的加強出差管理，本著"合理開支，保證工作，降低費用"的原則，參照市場消費水平，結(jié)合公司實際情況，對原執(zhí)行的國內(nèi)差旅費管理規(guī)定進行修訂。二  適用范圍適用于公司所有員工。三  職責本由部監(jiān)督執(zhí)行。四  正文1  出差申請、批準與預借款1.1  員工出差，需填寫"出差申請單"，按批準權限審

2、批后出差：三天以內(nèi)（含三天），部門經(jīng)理審核，主管副總批準；三天以上由部門經(jīng)理、主管副總審核，總經(jīng)理批準；副總出差由總經(jīng)理批準。1.2  出差借款時，出示"出差申請單"。報銷差旅費時，將"出差申請單"作為附件存查。無"出差申請單"，財務部不予辦理借款。借款金額原則上不能超過當次出差費用預算的80%。2  差旅費報銷范圍2.1  車船機費：含長途汽車費、火車票費、飛機票及附加費、輪船票費。2.2  住宿費、出差補助費。2.3  市內(nèi)交通費。2.4  雜費：國家批準并統(tǒng)一印制的送、

3、訂票費、保險費用等其他雜費。3  差旅費報銷標準出差人員的各項差旅費補助因職位、地域等因素的差異而不同。3.1  車船機費3.1.1  副總經(jīng)理以上人員，可乘座飛機經(jīng)濟艙。3.1.2  中層及以下人員乘坐火車超過400公里（含400公里），可享受火車硬臥。3.1.3  中層及以下人員因特殊情況乘飛機、火車軟臥等出差的，須先由總經(jīng)理批準，否則超標準差價部分自理。3.1.4  報銷的車船票原則上是微機打印票，含有起止站點、日期、票價等要素。限制定額票和長條票的報銷，特殊準予報銷的，需注明時間、起止地點、公里里程。3.1.5  夜

4、間乘坐長途汽車或業(yè)務員押車送貨乘車，連續(xù)在8小時以上導致不能住宿，另外給予每人每次20元補助。3.2  住宿費3.2.1  出差人員住宿費執(zhí)行標準內(nèi)實報實銷，超支自理。具體標準如下：3.2.2  住宿費憑住宿票按上述標準報銷；確實出差但無住宿發(fā)票的，按上述標準的60%報銷。3.2.3  住宿天數(shù)按自然天數(shù)計算，算頭不算尾，并扣除夜間乘車天數(shù)。3.3  伙食補助費3.3.1  出差伙食補助，按照實際天數(shù)扣減1天計算。3.3.2  參加研討會、短期學習，交納會費、培訓費含有食宿費的，不計發(fā)補助。3.3.3  短期進修培

5、訓學習，所交納費用中不含餐費的，按出差補助費的80%計發(fā)。3.3.4  長期外出學習人員，享受出差補助費的50，其他不補。3.4市內(nèi)交通費3.4.1  包括出租車票、市內(nèi)公交票、地鐵票、人力車票等，副總經(jīng)理級以上人員憑票實報；中層及以下人員包干使用，每人每天補助10元，出租車、市內(nèi)交通票不再報銷。3.4.2  駕、乘坐本公司車輛出差的不計發(fā)市內(nèi)交通費。3.4.3  中層及以下人員因特殊原因確需報銷建筑公司員工差旅費管理制度提要：出差人員的差旅費報銷由部按統(tǒng)一標準審核，計算出差天數(shù)及各項應補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應附詳細的出差行程明細表。參加

6、會議或的，報帳時應提出租車費的，不再享受市內(nèi)交通費包干補助。 3.4.4  培訓學習或參加會議期間不予補助市內(nèi)交通費，只補首尾兩天。3.5  電話費用補助通訊費用未包干的，每天補助10元人；參加培訓學習的，每天補助5元/人。此外公司不再報銷電話費。出差期間因公發(fā)生的傳真費、郵寄費、復印費據(jù)實報銷。3.6  帶車出差規(guī)定3.6.1  副總以上人員出差帶司機和公司車的，住宿費和伙食補助按各自標準報銷；其他人員出差帶司機和公司車的，司機住宿費由帶車人統(tǒng)一報銷，標準為"帶車人相應標準司機相應標準"，伙食補助按各自標準報銷。3.6.2 

7、; 同性別人員出差，兩人只計算壹人住宿費。4  差旅費報銷程序4.1  提請4.1.1  出差人員回公司后，應在三日內(nèi)將有關單據(jù)粘好填妥，如實填寫"差旅費報銷單"及"出差完成情況"，交部門經(jīng)理、主管副總審核。4.1.2  根據(jù)級別，由直接領導審核：出差事由、出差地點、出差起止天數(shù)、出差任務完成情況和其他相關業(yè)務情況。4.2  審核4.2.1  出差人員的差旅費報銷由財務部按統(tǒng)一標準審核，計算出差天數(shù)及各項應補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應附詳細的出差行程明細表。參加會議或培訓的，報帳時應

8、提交會議通知等資料。4.2.2  財務部對以下項目負責審核：差旅費標準、后附原始憑證與總金額是否相符、票據(jù)是否合法、零星購置物品是否辦理相關手續(xù)、特許業(yè)務費是否預先批準等。4.3  報銷4.3.1  差旅費報銷單經(jīng)主管領導核準，財務部報總經(jīng)理集中審批后，由出納通知報銷人領款，根據(jù)其借（欠）款及應報銷金額，多退少補。4.3.2  當次出差經(jīng)辦業(yè)務所發(fā)生的其他費用，在同一時間內(nèi)分別單項報銷。4.3.3  兩人以上一同出差,必須一次報銷。5  其他5.1  出差借款一律前清后借，逾期20天不報或不能清帳者，財務部負責從其薪資中扣除

9、，直至扣完。5.2  出差期間招待餐費回公司報銷的，一次扣參加招待人員半天出差補助費。5.3  公司邀請外單位人員為公司出差，參照公司差旅費標準的有關規(guī)定，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理事先決定其差旅費報銷標準。5.4  出差到北京、鄭州，能住辦事處的一律要住辦事處。5.5  市場營銷部的管理、內(nèi)勤人員出差按本制度執(zhí)行，業(yè)務人員根據(jù)工作內(nèi)容另行制訂差旅費標準，不執(zhí)行本制度。6  附則本制度歸口財務部，由計劃財務部負責解釋。：河北省省直機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法轉(zhuǎn)發(fā)（冀地稅函2007272號）執(zhí)行過程中遇到一些新情況、新問題，經(jīng)省局研究，對有關問題作出以下

10、補充規(guī)定。冀地稅函200880號文件規(guī)定：一、伙食補助費（一）省內(nèi)出差，在途期間的伙食補助費為每人每天50元，工作期間不再發(fā)放伙食補助。（二）省外出差，在途期間的伙食補助為每人每天50元，工作期間能夠出具有效憑證的按文件規(guī)定標準執(zhí)行，沒有有效憑證的按每人每天25元補助。二、公雜費（一）出差人員持有效憑證的，省內(nèi)出差，在途期間按每人每天30元補助，工作期間按每人每天15元補助；省外出差，無論在途和工作期間，均按每人每天30元補助。（二）出差人員無有效憑證的，出差期間按每人每天15元補助。三、參加學習和培訓期間的差旅費（一）公雜費在外地學習、進修、培訓期間的個人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發(fā)給。（二）伙食補助費學習、進修、培訓期間主辦單位不