北京事前績(jī)效評(píng)價(jià)辦法

1、京財(cái)績(jī)效20192129號(hào)附件2北京市市級(jí)財(cái)政支出事前績(jī)效評(píng)估管理辦法第一章總則第一條為做好市級(jí)財(cái)政支由事前績(jī)效評(píng)估工作，推動(dòng)建立項(xiàng)目（政策）立項(xiàng)評(píng)估決策機(jī)制，強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)管理，依據(jù)中華 人民共和國(guó)預(yù)算法、中共北京市委 北京市人民政府關(guān)于全面 實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見、北京市預(yù)算績(jī)效管理辦法等有關(guān)法律、文件規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱財(cái)政支由事前績(jī)效評(píng)估 （以下簡(jiǎn)稱事前 評(píng)估），是指市財(cái)政局或市級(jí)預(yù)算部門和單位依據(jù)國(guó)家及北京市 政策、部門和單位發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容，運(yùn)用科學(xué)、合理的方法，對(duì) 財(cái)政支由項(xiàng)目（政策）設(shè)立必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理 性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等進(jìn)行客觀、公

2、正的評(píng)估。第三條本辦法所稱立項(xiàng)評(píng)估決策機(jī)制，是指市財(cái)政局或市 級(jí)預(yù)算部門和單位運(yùn)用事前評(píng)估方式，對(duì)項(xiàng)目（政策）預(yù)算進(jìn)行評(píng)估論證，按照相關(guān)審核流程批準(zhǔn)立項(xiàng)、并進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)管理的決策程序和制度安排。第四條 事前評(píng)估的范圍適用于擬由市級(jí)財(cái)政資金安排的 財(cái)政支由項(xiàng)目（政策）。第五條事前評(píng)估遵循的原則：（一）績(jī)效導(dǎo)向。事前評(píng)估以績(jī)效導(dǎo)向和成本控制理念為由 發(fā)點(diǎn)，以投入、產(chǎn)生和效果為評(píng)估重點(diǎn)，注重成本效益，對(duì)項(xiàng)目 （政策）決策進(jìn)行綜合評(píng)估。（二）科學(xué)規(guī)范。事前評(píng)估應(yīng)通過規(guī)范的程序，采用定性與 定量相結(jié)合的方法，通過多種途徑和手段充分收集證據(jù)資料，保證評(píng)估結(jié)論科學(xué)可信。（三）客觀公正。事前評(píng)估應(yīng)公開、公平、公

3、正，評(píng)估主體 要實(shí)事求是、公平合理地進(jìn)行評(píng)估， 利益相關(guān)方不得影響評(píng)估過 程及評(píng)估結(jié)果。（四）及時(shí)高效。事前評(píng)估要講求效率，在保證質(zhì)量的前提 下及時(shí)完成評(píng)估工作，做到“隨中報(bào)、隨評(píng)估、隨入庫(kù)”。（五）權(quán)責(zé)對(duì)等。事前評(píng)估要建立責(zé)任約束機(jī)制，明確各方職責(zé)，清晰界定權(quán)責(zé)邊界，市財(cái)政局、市級(jí)預(yù)算部門和單位、以 及其他部門對(duì)其主導(dǎo)開展的評(píng)估工作負(fù)有管理自主權(quán)，并對(duì)評(píng)估結(jié)果負(fù)責(zé)。第六條事前評(píng)估的主要依據(jù)：（一）相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章等；（二）國(guó)家及北京市政府制定的國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和 方針政策等；（三）財(cái)政部及北京市財(cái)政部門制定的預(yù)算管理制度、資金及財(cái)務(wù)管理辦法等；（四）部門（單位）的職責(zé)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)

4、劃和年度工作計(jì) 劃等；（五）相關(guān)行業(yè)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范等。第二章 事前評(píng)估的分類和內(nèi)容第七條事前評(píng)估按實(shí)施主體分類，分為財(cái)政部門組織開展 事前評(píng)估、預(yù)算部門組織開展事前評(píng)估和其他部門組織開展事前 評(píng)估；按評(píng)估對(duì)象分類，分為項(xiàng)目事前評(píng)估和政策事前評(píng)估。第八條 市財(cái)政局原則上對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目和新增政策進(jìn)行評(píng)估。所謂重點(diǎn)項(xiàng)目，一般是指資金量較大、對(duì)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有 重要影響、社會(huì)受益面大的財(cái)政支由項(xiàng)目。第九條 市級(jí)預(yù)算部門和單位原則上對(duì)本部門本單位新增 事業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，逐步實(shí)現(xiàn)新增項(xiàng)目事前評(píng)估全覆蓋。 開展事前評(píng)估可結(jié)合項(xiàng)目可行性研究論證、預(yù)算評(píng)審一并進(jìn)行。第十條 其他部門（如投資主管部

5、門） 主要對(duì)本部門管轄的 資金進(jìn)行事前評(píng)估，可結(jié)合資金申請(qǐng)審批相關(guān)工作一并進(jìn)行。第十一條 項(xiàng)目事前評(píng)估內(nèi)容主要包括：（一）立項(xiàng)必要性。主要評(píng)估項(xiàng)目設(shè)立是否與國(guó)家、 北京市、 相關(guān)行業(yè)政策相關(guān)，是否與主管部門職能、規(guī)劃及年度工作重點(diǎn) 相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實(shí)需求和確定的服務(wù)對(duì)象， 是否屬于財(cái)政 資金支持范圍等。（二）投入經(jīng)濟(jì)性。主要評(píng)估項(xiàng)目投入產(chǎn)生比是否合理，成 本測(cè)算是否充分，成本控制措施是否科學(xué)有效等。（三）績(jī)效目標(biāo)合理性。主要評(píng)估項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否明確， 是否與相關(guān)規(guī)劃、計(jì)劃相符，是否與現(xiàn)實(shí)需求相匹配， 績(jī)效指標(biāo)是否細(xì)化、量化、可衡量，指標(biāo)值是否合理、可考核等。（四）實(shí)施方案可行性。主要評(píng)估項(xiàng)

6、目實(shí)施方案是否合理可 行、是否經(jīng)過前期論證，是否制定有效的過程控制措施和保證項(xiàng) 目績(jī)效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制等。（五）籌資合規(guī)性。主要評(píng)估項(xiàng)目資金來源渠道、籌措程序是否合規(guī)，財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配，財(cái)政投入方式是否合理， 籌資-3 -風(fēng)險(xiǎn)是否可控等。第十二條 政策事前評(píng)估內(nèi)容主要包括：（一）政策設(shè)立必要性。主要評(píng)估政策設(shè)立是否具有現(xiàn)實(shí)需 求，與國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃等是否相符，與政策主體部門職能是否相符，與其他政策是否交叉重疊，是否經(jīng)過充分調(diào)研論證等。（二）政策目標(biāo)合理性。主要評(píng)估政策是否有明確的受益范 圍或?qū)ο?，是否具有公共屬性，?jī)效目標(biāo)是否清晰明確，績(jī)效指 標(biāo)是否細(xì)化量化

7、、是否分解落實(shí)到具體任務(wù)， 績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)是 否合理可行，預(yù)期績(jī)效是否顯著等。（三）政策資金合規(guī)性。主要評(píng)估政策是否屬于財(cái)政支持范 圍，財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配， 支持方式是否合理，資金分配依據(jù)和 投入產(chǎn)生比是否合理等。（四）政策保障充分性。主要評(píng)估政策組織架構(gòu)、 運(yùn)行機(jī)制、 技術(shù)路線選擇、計(jì)劃進(jìn)度安排等是否能保障政策有效落實(shí)， 風(fēng)險(xiǎn) 分析是否全面深入、應(yīng)對(duì)措施是否有效等。（五）政策的可持續(xù)性。主要評(píng)估政策實(shí)施是否有可持續(xù)的 組織保障環(huán)境，是否考慮了政策后續(xù)執(zhí)行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，政策實(shí)施是否具備可持續(xù)的人員、資金、技術(shù)等條件和能力。第三章事前評(píng)估的組織管理第十三條 市級(jí)預(yù)算部門和單位要及時(shí)做好本部門本單位

8、 預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估及項(xiàng)目入庫(kù)工作，每年10月底前完成本部門本單位事前評(píng)估工作，并將重點(diǎn)項(xiàng)目和新增政策報(bào)請(qǐng)市財(cái)政局開展事前評(píng)估。市財(cái)政局在接到評(píng)估申請(qǐng)或確定評(píng)估對(duì)象之日起， 原則上1個(gè)月內(nèi)完成評(píng)估工作，最長(zhǎng)不超過 45天。其他部門組 織的事前評(píng)估實(shí)施程序由本部門根據(jù)實(shí)際情況制定。事前評(píng)估一般流程為： 評(píng)估實(shí)施主體確定評(píng)估對(duì)象， 組建事 前評(píng)估工作組；申報(bào)單位按要求提供相關(guān)材料； 工作組對(duì)資料進(jìn) 行審核，開展評(píng)估論證，并由具事前評(píng)估結(jié)論和報(bào)告。開展事前評(píng)估，可邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員參與評(píng)估和監(jiān)督，必要時(shí)可邀請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)、專家參與評(píng)估論證。第十四條 參與事前評(píng)估各方職責(zé)。（一）市財(cái)政局負(fù)責(zé)擬定事前評(píng)

9、估管理辦法和工作流程；組織開展重點(diǎn)項(xiàng)目和政策事前評(píng)估；指導(dǎo)、督促市級(jí)預(yù)算部門和單位開展事前評(píng)估工作；對(duì)市級(jí)預(yù)算部門和單位組織開展的事前評(píng) 估進(jìn)行審核認(rèn)定。（二）市級(jí)預(yù)算部門和單位負(fù)責(zé)制定本部門、 本單位事前評(píng) 估實(shí)施細(xì)則；開展本部門、本單位項(xiàng)目事前評(píng)估； 完善項(xiàng)目庫(kù)管 理，并參照事前評(píng)估結(jié)果對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行排序。（三）預(yù)算申報(bào)單位負(fù)責(zé)準(zhǔn)備事前評(píng)估相關(guān)材料；配合市財(cái)政局或市級(jí)預(yù)算部門、單位開展事前評(píng)估。（四）其他部門負(fù)責(zé)制定所管轄資金事前評(píng)估實(shí)施細(xì)則；開展所管轄資金事前評(píng)估。（五）參與評(píng)估的人大代表和政協(xié)委員對(duì)評(píng)估過程和被評(píng)估 對(duì)象進(jìn)行依法監(jiān)督和民主監(jiān)督，積極推進(jìn)事前評(píng)估工作順利開 展。（六）評(píng)估專家

10、應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的科學(xué)態(tài)度，深入實(shí)際了解和調(diào)查情況，遵守職業(yè)道德；嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，保守國(guó)家秘密和被評(píng)估單位的商業(yè)和技術(shù)秘密；不得對(duì)外透露評(píng)估-5 -結(jié)論、咨詢意見、爭(zhēng)議問題等有關(guān)情況。專家應(yīng)遵守回避制度， 不得與被評(píng)估單位有任何經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系和其他應(yīng)回避的利害關(guān) 系。（七）評(píng)估第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守職業(yè)道德、廉潔自律；不得干預(yù)和影響被評(píng)估單位的正常工作， 評(píng)估期間發(fā)生的一切費(fèi)用不得 由被評(píng)估單位支付； 遵守保密原則，不得將文件、數(shù)據(jù)等與評(píng)估 有關(guān)的資料對(duì)外公布，不得提前對(duì)被評(píng)估單位和相關(guān)人員公布專 家意見、評(píng)估結(jié)果等；自覺履行回避制度及其他相關(guān)紀(jì)律。第四章 事前評(píng)估的方式方法第十五條事前評(píng)估

11、方式包括專家咨詢、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、問卷調(diào) 查、召開座談會(huì)等方式。（一）專家咨詢。對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)、評(píng)估難度較大的項(xiàng)目和政策，對(duì)相關(guān)問題存在疑難點(diǎn)時(shí)，可邀請(qǐng)業(yè)務(wù)、管理、財(cái)務(wù)等專 家參與評(píng)估論證和咨詢工作，提供專業(yè)技術(shù)支持。（二）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。對(duì)于有一定物質(zhì)基礎(chǔ)的項(xiàng)目和政策，在資料收集過程中，可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，實(shí)地勘察和了解項(xiàng)目真實(shí)情況。（三）問卷調(diào)查。對(duì)于利益相關(guān)方涉及對(duì)象多、作用范圍廣 的項(xiàng)目和政策，在資料收集過程中，可采用問卷調(diào)查的方式， 向利益相關(guān)方了解情況或征詢意見。（四）召開座談會(huì)。對(duì)于涉及工作主體多、人員分散的項(xiàng)目和政策，在入戶培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、召開評(píng)估會(huì)時(shí)，可組織特定人 員開展座談，了解項(xiàng)目、政策

12、情況，集中收集各方意見和建議。第十六條 事前評(píng)估方法包括成本效益分析法、對(duì)比分析法、因素分析法、公眾評(píng)判法及其他評(píng)估方法。（一）成本效益分析法。指通過開展成本核算，并對(duì)全部成本和效益進(jìn)行對(duì)比來評(píng)估項(xiàng)目（政策）投入價(jià)值，以實(shí)現(xiàn)投入最小的成本獲得最大的收益為目標(biāo)的分析方法。（二）對(duì)比分析法。指通過將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)期實(shí)施效果、歷 史情況、不同部門和地區(qū)同類財(cái)政支由新增安排情況進(jìn)行比較， 對(duì)項(xiàng)目（政策）進(jìn)行評(píng)估。（三）因素分析法。指通過全面統(tǒng)計(jì)影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和實(shí) 施效果的內(nèi)外因素，綜合分析內(nèi)外因素對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程 度，對(duì)項(xiàng)目（政策）進(jìn)行評(píng)估。（四）公眾評(píng)判法。指通過專家評(píng)估、抽樣調(diào)查等方式，對(duì)

13、相關(guān)情況提供咨詢意見和結(jié)論支撐的評(píng)估方法。（五）其他評(píng)估方法。其他能為評(píng)估結(jié)論提供支撐的方法。第十七條 事前評(píng)估方式和方法的選用應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持簡(jiǎn)便有效 的原則。根據(jù)評(píng)估對(duì)象的具體情況，可采用一種或多種方式、 方法進(jìn)行評(píng)估。第五章事前評(píng)估結(jié)果及應(yīng)用第十八條事前評(píng)估結(jié)果包括評(píng)估結(jié)論和評(píng)估得分兩部分。評(píng)估結(jié)論分為予以支持、 部分支持和不予支持三種。 對(duì)于立項(xiàng)必要性充分、實(shí)施方案可行性強(qiáng)、績(jī)效目標(biāo)明確合理、投入產(chǎn)由比較高的項(xiàng)目（政策），應(yīng)予以支持；對(duì)于項(xiàng)目（政策）在部 分內(nèi)容上，立項(xiàng)必要性充分、實(shí)施方案可行性強(qiáng)、 績(jī)效目標(biāo)明確 合理、投入產(chǎn)生比高的，可予以部分支持；對(duì)于立項(xiàng)必要性不夠充分、實(shí)施方案可行性不強(qiáng)

14、、績(jī)效目標(biāo)不夠明確合理、 投入產(chǎn)生比較低或不屬于財(cái)政支持范圍的項(xiàng)目（政策），應(yīng)不予支持評(píng)估得分是工作組或?qū)＜医M根據(jù)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)評(píng)估內(nèi)容和要點(diǎn)進(jìn)行評(píng)分得由的結(jié)果。 評(píng)估得分作為問題分析和對(duì)同類項(xiàng) 目（政策）進(jìn)行對(duì)比分析的主要依據(jù)。第十九條 市級(jí)預(yù)算部門和單位組織開展事前評(píng)估，結(jié)論為“予以支持”或“部分支持”的，按照評(píng)估得分排序，納入部門項(xiàng)目庫(kù)管理，作為本部門本單位申報(bào)項(xiàng)目的參考依據(jù)；評(píng)估結(jié)論為“不予支持”的，不得納入項(xiàng)目庫(kù)管理，未納入項(xiàng)目庫(kù)管理的 項(xiàng)目不得申請(qǐng)項(xiàng)目預(yù)算。市財(cái)政局組織開展事前評(píng)估，結(jié)論為“予以支持”或“部分 支持”的，納入市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)管理，并結(jié)合評(píng)估得分，在安排 年度預(yù)算時(shí)予

15、以優(yōu)先考慮；評(píng)估結(jié)論為“不予支持”的，一定程 度上核減部門和單位的項(xiàng)目預(yù)算控制數(shù)。其他部門組織的事前評(píng)估， 評(píng)估結(jié)果應(yīng)用由部門根據(jù)實(shí)際情 況制定。評(píng)估結(jié)果作為安排預(yù)算的必備要件，并報(bào)財(cái)政部門備案。第六章事前評(píng)估報(bào)告第二十條事前評(píng)估報(bào)告分為正文和附件兩部分，具體格式由市財(cái)政局統(tǒng)一制定。第二十一條事前評(píng)估報(bào)告正文包括評(píng)估對(duì)象基本情況、評(píng)估所采用的方式方法、評(píng)估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及有關(guān) 問題的說明等內(nèi)容。報(bào)告撰寫應(yīng)依據(jù)充分、真實(shí)完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、 分析透徹、邏輯清晰、客觀公正。第二十二條事前評(píng)估報(bào)告附件應(yīng)包括項(xiàng)目（政策）相關(guān)中 報(bào)資料、預(yù)期績(jī)效報(bào)告、評(píng)估專家意見、人大代表和政協(xié)委員意見（人大代

16、表和政協(xié)委員的意見應(yīng)單獨(dú)列示）等內(nèi)容第七章附則第二十三條 市級(jí)預(yù)算部門和單位、各區(qū)財(cái)政局可結(jié)合實(shí)際， 制定具體的實(shí)施細(xì)則。第二十四條 本辦法由北京市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。北京市市級(jí)項(xiàng)目支 由事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法 （京財(cái)預(yù)20122892號(hào)）、北 京市市級(jí)項(xiàng)目支由事前績(jī)效評(píng)估管理實(shí)施細(xì)則（京財(cái)績(jī)效20141933號(hào)）同時(shí)廢止。附件：1.事前績(jī)效評(píng)估工作流程2 .事前績(jī)效評(píng)估資料準(zhǔn)備清單3 .事前績(jī)效評(píng)估工作方案4 .預(yù)期績(jī)效報(bào)告5 .專家承諾書6 .人大代表（政協(xié)委員）參與事前評(píng)估工作規(guī)范7 .事前績(jī)效評(píng)估評(píng)分指標(biāo)體系8 .事前績(jī)效評(píng)估專家組評(píng)估意見9 .事前績(jī)

17、效評(píng)估人大代表（政協(xié)委員）評(píng)估意見10 .事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告參考范本附件1事前績(jī)效評(píng)估工作流程為指導(dǎo)事前績(jī)效評(píng)估（以下簡(jiǎn)稱“事前評(píng)估”）工作有效開展，提高評(píng)估工作質(zhì)量，根據(jù) 北京市市級(jí)財(cái)政支由事前績(jī)效評(píng) 估管理辦法，制定事前評(píng)估工作流程，供相關(guān)部門參考。事前評(píng)估工作包括事前評(píng)估準(zhǔn)備、事前評(píng)估實(shí)施、事前評(píng)估總結(jié)和應(yīng)用三個(gè)階段。一、事前評(píng)估準(zhǔn)備階段（一）確定評(píng)估對(duì)象。各部門各單位確定納入事前評(píng)估的對(duì) 象。（二）成立評(píng)估工作組。各部門各單位組織成立事前評(píng)估工 作組，負(fù)責(zé)組織落實(shí)具體評(píng)估工作，確保評(píng)估工作順利實(shí)施。（三）制定工作方案。各部門各單位根據(jù)具體評(píng)估任務(wù)，制 定事前評(píng)估工作方案，明確評(píng)估目的、內(nèi)

18、容、時(shí)間安排和工作要求等具體事項(xiàng)。二、事前評(píng)估實(shí)施階段（一）組建專家組。事前評(píng)估可組織專家參與，原則上專家 組成員數(shù)量為不少于 5人的奇數(shù)，包括業(yè)務(wù)專家、管理專家和財(cái)-10 -政財(cái)務(wù)專家。事前評(píng)估工作組應(yīng)與專家簽署專家承諾書，并適時(shí)對(duì)專家進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（二）收集審核資料。申報(bào)單位按要求提供相關(guān)材料；事前 評(píng)估工作組對(duì)資料進(jìn)行審核、整理。止匕外，事前評(píng)估工作組應(yīng)通 過咨詢專業(yè)人士、查閱資料、問卷調(diào)查、電話采訪、集中座談等 方式，多渠道獲取相關(guān)信息。咨詢專業(yè)人士，主要是指通過咨詢行業(yè)內(nèi)專業(yè)人士，了解相關(guān)背景，準(zhǔn)確把握項(xiàng)目或政策特點(diǎn)；查閱資料，主要是指通過圖書館、電子書庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)等多種手段，收 集查閱

19、項(xiàng)目或政策背景、國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀、同類或類似項(xiàng)目（政策） 做法等資料，對(duì)項(xiàng)目（政策）進(jìn)行充分了解；問卷調(diào)查、電話采 訪、集中座談，主要是指通過對(duì)服務(wù)對(duì)象進(jìn)行訪談，核實(shí)有關(guān)情況，了解受益對(duì)象的真實(shí)想法。（三）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。事前評(píng)估工作組視情況開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研， 實(shí)地勘測(cè)、核實(shí)、了解評(píng)估對(duì)象的具體內(nèi)容、申報(bào)理由和具體做法、依據(jù)等，將現(xiàn)場(chǎng)情況與上報(bào)材料進(jìn)行對(duì)比，對(duì)疑點(diǎn)問題進(jìn)行 詢問，聽取并記錄申報(bào)單位對(duì)有關(guān)問題的解釋和答復(fù)?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作可組織人大代表、政協(xié)委員、專家等共同參與。（四）開展預(yù)評(píng)估。事前評(píng)估工作組視情況開展預(yù)評(píng)估工作， 組織人大代表、政協(xié)委員、專家組對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行摘錄、匯總、 分析。對(duì)于資料不全或

20、不符合要求的，事前評(píng)估工作組明確列由需補(bǔ)充的資料內(nèi)容，要求申報(bào)單位在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充上報(bào)， 逾 期不提供視同資料缺失。（五）開展正式評(píng)估。事前評(píng)估工作組在充分收集分析資料、 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、召開預(yù)評(píng)估會(huì)的基礎(chǔ)上，形成事前績(jī)效評(píng)估非正式檢查報(bào)告，并組織申報(bào)單位、人大代表、政協(xié)委員、專家組召 開正式評(píng)估會(huì)。中報(bào)單位匯報(bào)績(jī)效目標(biāo)、實(shí)施方案、預(yù)算編制等情況；事前評(píng)估工作組組織人大代表、政協(xié)委員、專家組就具體問題和申報(bào)單位進(jìn)行溝通交流。 在此基礎(chǔ)上，專家組對(duì)事前評(píng)估 對(duì)象進(jìn)行打分，討論形成北京市事前績(jī)效評(píng)估專家組評(píng)估意 見。人大代表、政協(xié)委員參與評(píng)估論證需單獨(dú)由具評(píng)估意見，包括對(duì)事前評(píng)估工作的意見建議、對(duì)評(píng)估

21、對(duì)象的評(píng)估意見等，形成 北京市事前績(jī)效評(píng)估人大代表評(píng)估意見和北京市事前績(jī)效評(píng)估政協(xié)委員評(píng)估意見。三、事前評(píng)估總結(jié)及應(yīng)用階段（一）撰寫報(bào)告。事前評(píng)估工作組整理專家組、人大代表、 政協(xié)委員的評(píng)估意見，形成最終評(píng)估結(jié)論，并參照事前績(jī)效評(píng) 估報(bào)告參考范本撰寫事前評(píng)估報(bào)告，整理事前評(píng)估資料。（二）結(jié)果應(yīng)用。各部門各單位將評(píng)估結(jié)論為“予以支持” 或“部分支持”的評(píng)估對(duì)象納入項(xiàng)目庫(kù)管理，作為財(cái)政部門安排年度預(yù)算的依據(jù)。事前績(jī)效評(píng)估工作流程圖備注：圖中虛線內(nèi)容由事前評(píng)估工作組視情況確定是否組織實(shí)施附件2-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估資料準(zhǔn)備清單一、項(xiàng)目單位需填報(bào)的資料1 .事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目申報(bào)書2 .事前績(jī)效評(píng)

22、估績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表3 .事前績(jī)效評(píng)估預(yù)期績(jī)效報(bào)告二、項(xiàng)目單位需準(zhǔn)備的資料1 .背景及發(fā)展規(guī)劃(1)國(guó)家及北京市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度(2)國(guó)家及北京市確定的大政方針、政策(3)部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃(計(jì)劃)2 .申請(qǐng)材料(1)實(shí)施方案(2)可行性研究報(bào)告(3)立項(xiàng)專家論證意見(4)初步設(shè)計(jì)資料或總體設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)圖紙3.預(yù)算測(cè)算材料(1)項(xiàng)目預(yù)算及明細(xì)、項(xiàng)目預(yù)算測(cè)算說明(2)主要材料、設(shè)備的名稱、型號(hào)、規(guī)格品牌、生產(chǎn)廠家、價(jià)格及依據(jù)(3)工程預(yù)算定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)主管部門制定的相關(guān)專業(yè)定額(4)反映測(cè)算依據(jù)的其他相關(guān)文件規(guī)定4.與項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算有關(guān)的其他材料財(cái)政支出政策事前績(jī)效評(píng)估資料準(zhǔn)備清單

23、一、主管部門需提交的資料清單（政策層面）（一）需填報(bào)的資料1 .政策績(jī)效目標(biāo)表2 .政策預(yù)期績(jī)效報(bào)告（二）需準(zhǔn)備的資料1 .國(guó)家及北京市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度2 .國(guó)家及北京市確定的大政方針、政策3 .部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃（計(jì)劃）4 .政策可行性調(diào)研、論證報(bào)告5 .政策總體方案6 .政策目標(biāo)責(zé)任書/政策任務(wù)分解書7 .與政策相關(guān)的管理制度二、政策執(zhí)行部門和實(shí)施單位需提交的資料清單（項(xiàng)目層面）（一）需填報(bào)的資料1 .項(xiàng)目申報(bào)書2 .項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表3 .項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效報(bào)告(二)需準(zhǔn)備的資料1 .項(xiàng)目立項(xiàng)背景及發(fā)展規(guī)劃(1)部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃(計(jì)劃)(2)單位職能及單位簡(jiǎn)介2 .項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)材料(

24、1)實(shí)施方案(2)可行性研究報(bào)告(3)立項(xiàng)專家論證意見3 .預(yù)算申請(qǐng)材料(1)預(yù)算明細(xì)及測(cè)算說明(4)反映測(cè)算依據(jù)的其他相關(guān)文件規(guī)定4 .相關(guān)組織管理制度5 .其他材料財(cái)政支出事前績(jī)效評(píng)估工作方案（參考范本）一、事前績(jī)效評(píng)估目的二、事前績(jī)效評(píng)估對(duì)象（要求：明確事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目或政策概況，包括主管部門、實(shí)施單位、項(xiàng)目或政策名稱、預(yù)算等基本信息。）三、事前績(jī)效評(píng)估依據(jù)（要求：列示考評(píng)依據(jù)的文件和材料）四、事前績(jī)效評(píng)估原則五、事前績(jī)效評(píng)估方式方法（要求：明確擬運(yùn)用的評(píng)估方式和方法）六、事前績(jī)效評(píng)估內(nèi)容及重點(diǎn)（要求：對(duì)評(píng)估的主要內(nèi)容及評(píng)估重點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述）七、事前績(jī)效評(píng)估程序及時(shí)間安排（要求：明確本次

25、評(píng)估的詳細(xì)進(jìn)度安排）八、評(píng)估人員及措施保障（要求：明確參與評(píng)估的相關(guān)人員和職責(zé)；明確評(píng)估工作的保障措施）財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效報(bào)告項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目單位（蓋章）：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：填報(bào)時(shí)間：財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效報(bào)告一、項(xiàng)目基本情況（介紹項(xiàng)目背景、項(xiàng)目主要內(nèi)容等。 ）二、項(xiàng)目立項(xiàng)必要性（主要說明項(xiàng)目設(shè)立是否與國(guó)家、北京市、相關(guān)行業(yè)政策相關(guān)，是否與主管部門職能、規(guī)劃及年度工作重點(diǎn)相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實(shí)需求和確定的服務(wù)對(duì)象，是否屬于公共財(cái)政支持范圍等。）三、項(xiàng)目投入經(jīng)濟(jì)性（主要說明項(xiàng)目投入產(chǎn)生比是否合理，成本測(cè)算是否充分，成本控制措施是否科學(xué)有效等。）四、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性（主要說明項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否明確， 是否

26、與相關(guān)規(guī)劃、計(jì)劃相符， 是否與現(xiàn)實(shí)需求是否匹配，績(jī)效指 標(biāo)是否細(xì)化、量化、可衡量，指標(biāo)值是否合理、可考核等。）五、項(xiàng)目實(shí)施方案可行性 （主要說明項(xiàng)目實(shí)施方案是否合理 可行、是否經(jīng)過前期論證，是否制定有效的過程控制措施和保證 項(xiàng)目績(jī)效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制等。）六、項(xiàng)目籌資合規(guī)性（主要說明項(xiàng)目資金來源渠道、 籌措程 序是否合規(guī)，財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配， 財(cái)政投入方式是否合理， 籌 資風(fēng)險(xiǎn)是否可控等。）七、其他內(nèi)容（北京市市級(jí)項(xiàng)目支由預(yù)算管理辦法、年度部門預(yù)算編制工作方案中規(guī)定的其他需要說明的內(nèi)容。）附件4-2財(cái)政支出政策預(yù)期績(jī)效報(bào)告政策名稱：主管部門（蓋章）：負(fù)責(zé)人：填報(bào)時(shí)間：財(cái)政支出政策預(yù)期績(jī)效報(bào)告

27、一、政策內(nèi)容及預(yù)算資金需求（一）政策主要內(nèi)容（二）預(yù)算資金需求二、政策設(shè)立必要性（主要說明政策設(shè)立是否具有現(xiàn)實(shí)需求，與國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、 行業(yè)規(guī)劃等是否相符，與政策主體部門職能是否相符，與其他政策是否交叉重疊，是否經(jīng)過充分調(diào)研論證等。）三、政策目標(biāo)合理性（主要說明政策是否有明確的受益范圍或?qū)ο?，是否具有公共屬性?績(jī)效目標(biāo)是否清晰明確， 績(jī)效指標(biāo) 是否細(xì)化量化、是否分解落實(shí)到具體任務(wù)， 績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置 是否合理可行，預(yù)期績(jī)效是否顯著等。）四、政策資金合規(guī)性（主要說明政策是否屬于財(cái)政支持范圍，財(cái)權(quán)與事權(quán)是否匹配， 支持方式是否合理， 資金分配依據(jù)和投入 產(chǎn)生比是否合理等。

28、）五、政策保障充分性（主要說明政策組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制、技術(shù)路線選擇、計(jì)劃進(jìn)度安排等是否能保障政策有效落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分析是否全面深入、應(yīng)對(duì)措施是否有效等。）六、政策可持續(xù)性（主要說明政策實(shí)施是否有可持續(xù)的組織保障環(huán)境，是否考慮了政策后續(xù)執(zhí)行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，政策實(shí)施是否具備可持續(xù)的人員、資金、技術(shù)等條件和能力。）七、其他相關(guān)內(nèi)容其他需要說明的有關(guān)內(nèi)容。專家承諾書根據(jù)事前績(jī)效評(píng)估工作安排， 依據(jù)聘請(qǐng)專家的條件， 經(jīng)北京 市財(cái)政局審核同意，本人作為聘請(qǐng)的20*年度事前績(jī)效評(píng)估專家，對(duì)*項(xiàng)目或政策進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估。本人已經(jīng)了解事 前績(jī)效評(píng)估的工作流程， 并承諾遵守北京市財(cái)政支由事前績(jī)效 評(píng)估專家工作規(guī)則和以下保

29、密條款：1 .在事前績(jī)效評(píng)估過程中及評(píng)估結(jié)束后，應(yīng)保守被評(píng)估單位的商業(yè)和技術(shù)秘密，不得將獲悉的被評(píng)估單位有關(guān)文件、資料和數(shù)據(jù)以任何方式對(duì)外提供，不得利用評(píng)估工作得到的非公開科 技、商業(yè)信息，為本人或者他人謀取私利。2 .在事前績(jī)效評(píng)估過程中及評(píng)估結(jié)束后，本人不得向事前績(jī)效評(píng)估工作組以外的人員透露有關(guān)評(píng)估工作情況、信息；不得對(duì)外透露爭(zhēng)議問題、評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容。3 .評(píng)估期間對(duì)獲悉的被評(píng)估單位所有資料妥善保管，評(píng)估結(jié)束后，將紙質(zhì)資料及時(shí)返還，同時(shí)將相關(guān)電子文本資料進(jìn)行刪除。如違反承諾書所禁止的事項(xiàng)，本人愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。承諾人：年 月 日附件6人大代表（政協(xié)委員）參與事前績(jī)效評(píng)估工作規(guī)范為在預(yù)算

30、編制階段引入社會(huì)監(jiān)督，推行科學(xué)民主決策，建立“參與式預(yù)算”機(jī)制，進(jìn)一步優(yōu)化公共資源配置，提高政府理財(cái)和公共服務(wù)水平，人大代表、政協(xié)委員作為預(yù)算績(jī)效管理監(jiān)督主 體對(duì)被評(píng)估項(xiàng)目立項(xiàng)或政策設(shè)立提由相關(guān)意見和建議，并對(duì)事前評(píng)估工作開展過程進(jìn)行全面監(jiān)督。人大代表、政協(xié)委員參與事前 評(píng)估工作應(yīng)遵守以下事項(xiàng)：1 .自覺回避原則。如人大代表、政協(xié)委員與被評(píng)估單位有利 益關(guān)系，需主動(dòng)回避。2 .公平公正、客觀獨(dú)立原則。人大代表、政協(xié)委員應(yīng)遵守國(guó)家法律和工作紀(jì)律， 堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的科學(xué)態(tài)度， 深入-25 -實(shí)際了解和調(diào)查項(xiàng)目、政策情況，在此基礎(chǔ)上，獨(dú)立由具事前 績(jī)效評(píng)估人大代表(政協(xié)委員)評(píng)估意見。3.保

31、密原則。人大代表、政協(xié)委員應(yīng)保守國(guó)家秘密和被評(píng)估 單位的商業(yè)和技術(shù)秘密；評(píng)估期間不得對(duì)外透露評(píng)估會(huì)議內(nèi)容、 專家咨詢意見、爭(zhēng)議問題等有關(guān)情況。如有違反本工作規(guī)范所禁止的事項(xiàng)或其他應(yīng)遵守的工作要 求，人大代表、政協(xié)委員需承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。附件7-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前評(píng)估評(píng)分指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo)二級(jí) 指標(biāo)評(píng)估要點(diǎn)分值立項(xiàng) 必要性(20)政策相關(guān) 性是否與國(guó)家、北京市、相關(guān)行業(yè)宏觀政策相關(guān)。5職能相關(guān) 性是否與主管部門職能、規(guī)劃及當(dāng)年重點(diǎn)工作相關(guān)。5需求相關(guān) 性是否具有現(xiàn)實(shí)需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有確定 的服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象。5財(cái)政投入 相關(guān)性是否具有公共性，是否屬于公共財(cái)政支持范圍。5

32、投入 經(jīng)濟(jì)性(20)投入合理 性項(xiàng)目投入資源及成本是否與預(yù)期產(chǎn)出及效果相匹配；投入成本是否合 理，成本測(cè)算依據(jù)是否充分；其他渠道是否有充分投入。10成本控制 措施有效 性項(xiàng)目是否采取相關(guān)成本控制措施，成本控制措施是否有效。10績(jī)效目標(biāo) 合理性(20)目標(biāo)明確 性績(jī)效目標(biāo)設(shè)定是否明確；與部門長(zhǎng)期規(guī)劃目標(biāo)、年度工作目標(biāo)是否一 致；項(xiàng)目受益群體定位是否準(zhǔn)確；績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置是否與項(xiàng)目高 度相關(guān)。10目標(biāo)合理 性績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目預(yù)計(jì)解決的問題是否匹配；績(jī)效目標(biāo)與現(xiàn)實(shí)需求是否 匹配；績(jī)效目標(biāo)是否具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性；績(jī)效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，指標(biāo)值是否合理、可考核。10實(shí)施方案 有效性(20)實(shí)施內(nèi)容

33、 明確性項(xiàng)目?jī)?nèi)容是否明確、具體，與績(jī)效目標(biāo)是否匹配。6實(shí)施方案 可行性項(xiàng)目技術(shù)路線是否完整、先進(jìn)、可行、合理，與項(xiàng)目?jī)?nèi)容及績(jī)效目標(biāo)是 否匹配；項(xiàng)目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項(xiàng)目有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施條件 是否能夠得以有效保障。7過程控制 有效性項(xiàng)目申報(bào)、審批、調(diào)整及項(xiàng)目資金申請(qǐng)、審批、撥付等方面已履行或計(jì) 劃履行的程序是否規(guī)范；項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)是否健全、職責(zé)分工是否明確、 項(xiàng)目人員條件是否與項(xiàng)目有關(guān)并得以有效保障；業(yè)務(wù)管理制度、技術(shù)規(guī) 程、標(biāo)準(zhǔn)是否健全、完善，以前年度業(yè)務(wù)制度執(zhí)行是否出現(xiàn)過問題，相關(guān) 業(yè)務(wù)方面問題是否得到有效解決并配有相應(yīng)的保障措施；項(xiàng)目執(zhí)行過程 是否設(shè)立管控措施、 機(jī)制等，相關(guān)措施、機(jī)制

34、是否能夠保證項(xiàng)目順利實(shí)施。7籌資 合規(guī)性(20)籌資合規(guī) 性資金來源渠道是否符合相關(guān)規(guī)定；資金籌措程序是否科學(xué)規(guī)范，是否 經(jīng)過相關(guān)論證，論證資料是否齊全；資金籌措是否體現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)等，財(cái)權(quán) 和事權(quán)是否匹配。10財(cái)政投入 能力市、區(qū)財(cái)政資金配套方式和承受能力是否科學(xué)合理；各級(jí)財(cái)政部門和 其他部門是否有類似項(xiàng)目資金重復(fù)投入；財(cái)政資金支持方式是否科學(xué)合 理。5籌資風(fēng)險(xiǎn) 可控性對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)是否全面；是否針對(duì)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定應(yīng)對(duì)措施；應(yīng)對(duì) 措施是否可行、有效。5附件7-2財(cái)政支出政策事前評(píng)估評(píng)分指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)評(píng)估要點(diǎn)分值政策設(shè)立必 要性（20 分）依據(jù)充分性政策設(shè)立是否具有現(xiàn)實(shí)需求、需求是否迫切，與

35、政策所要解決的問題是否相對(duì)應(yīng)；與國(guó)家法律法規(guī)、 國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃、國(guó)家行業(yè)規(guī)劃及北京市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、北京市行業(yè)發(fā)展規(guī)劃等是否相符；與政策主體（制定/執(zhí)行）部門職能是否相符；與其 他政策是否存在交叉、重復(fù)。10決策科學(xué)性政策是否經(jīng)過了充分調(diào)研；政策文件的擬定是否經(jīng)過了評(píng)審、專家咨詢、詢問、問訊或公眾聽證等環(huán)節(jié)； 調(diào)研報(bào)告、可研、評(píng)審、批示等相關(guān)資料是否齊全； 政策制定主體或牽頭主體是否明確，職責(zé)是否清晰， 責(zé)任是否可追溯。10一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)評(píng)估要點(diǎn)分值政策目標(biāo)合理 性（20 分）目標(biāo)明確性是否有明確的受益范圍和受益對(duì)象，是否具有公共 性、無差異性、非排他性；績(jī)效目標(biāo)是否明確，是

36、否 設(shè)定總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)，內(nèi)容是否具體， 表述是否準(zhǔn)確；績(jī)效目標(biāo)是否清晰，能否反映政策的主要內(nèi)容， 是否通過細(xì)化、量化、可衡量的績(jī)效指標(biāo)充分體現(xiàn)了預(yù) 期產(chǎn)出和效果；是否將績(jī)效目標(biāo)及指標(biāo)細(xì)化分解到具 體工作任務(wù)，各任務(wù)之間是否交叉重復(fù)、執(zhí)行主體是否明確、與其職能是否相符。10（注：公共性考慮政策實(shí)施能夠滿足社會(huì)絕大多數(shù)人享 受政策效益的程度；無差異性考慮政策受益群體所享受 到的效益是否存在明顯差異；非排他性考察政策實(shí)施是否損害特定群體利益或?qū)⑵渑懦谑芤娣秶?。）目?biāo)合理性政策目標(biāo)是否具有前瞻性、系統(tǒng)性及引導(dǎo)性； 政策目標(biāo)是否體現(xiàn)了政策的穩(wěn)定性和持續(xù)性，如，政策總體執(zhí)行期限、政策當(dāng)前所處階

37、段以及政策后期逐步退出 等；預(yù)期績(jī)效是否顯著， 能否體現(xiàn)政策所需解決問題 的明顯改善；是否選取最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的 關(guān)鍵指標(biāo)并明確了指標(biāo)值，指標(biāo)值是否符合行業(yè)正常水 平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律。10政策資金合規(guī) 性（20 分）財(cái)政投入可 行性是否屬于財(cái)政資金支持范圍， 政府與市場(chǎng)邊界界定是 否清晰；財(cái)政支持方式是否合理； 政策事權(quán)與財(cái)權(quán) 是否對(duì)應(yīng)；是否分析財(cái)政承受能力及財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。10資金分配合 理性資金分配依據(jù)是否合理，是否有測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)或定額標(biāo)準(zhǔn)；資金分配結(jié)果是否與政策目標(biāo)、政策內(nèi)容相匹配。10政策保障充分 性（20 分）保障措施得 當(dāng)性是否明確了政策組織構(gòu)架、運(yùn)行機(jī)制以及制度保障；技術(shù)路線是否可行、先進(jìn)，是否有技術(shù)經(jīng)濟(jì)性的優(yōu)化比較；是否訂立明確、合理的計(jì)劃進(jìn)度安排；分析 風(fēng)險(xiǎn)是否全面深入、是否有應(yīng)對(duì)措施及應(yīng)急預(yù)案等。20一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)評(píng)估要點(diǎn)分值政策的可持續(xù) 性（20分）政策資源可 持續(xù)性政策實(shí)施是否后可持續(xù)的組織、政策等保障環(huán)境；政策實(shí)施是否具備可持續(xù)的人員、資金、技術(shù)等條件和能力。20附件8-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估專家意見書項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目單位：主管部門：評(píng)估時(shí)間：年 月 日財(cái)政支出項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估專家組評(píng)估意見評(píng)估指標(biāo)及分值專家評(píng)估計(jì)分評(píng)估指標(biāo)分值專家1專家2專家3專家4專家5平均立