山西機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理信息系統(tǒng)財務處業(yè)務操作流程及相關問題

1、山西省機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理信息系統(tǒng)財務處業(yè)務操作流程及相關問題財務操作在業(yè)務系統(tǒng)中一般涉及財務管理、結算、綜合查詢、 統(tǒng)計分析四個功能，本次將按業(yè)務類型介紹操作流程、 稅務收繳 相關模塊（測試階段）與財務相關問題：一、準備期結算二、付款登記三、稅務收繳數(shù)據(jù)的處理四、稅務征繳記賬五、參保單位收繳過程中注意事項一、準備期結算1,原制度收支登記參保單位如果有原制度下的參保情況，應將原制度收支文件 通過財務管理模塊下“原制度收支登記”下的“201410-201612參加原制度收支登記”錄入單位編號后，導入相應的原制度收支 文件，點擊“保存” oKCWt«H UMrWaQ UE 烈如: J

2、M fWlfli E+r 得 £” "-：-2,原制度收支登記退回參保單位如果原制度收支登記存在錯誤，可在該模塊下進行原制度收支登記的回退（如無重大錯誤建議在之后年度調整），三級審核后退回未登記狀態(tài)2 .結算模塊未完成建設，待定m. J .»£««UiIDMJK1IWJ用去一山西省機美事業(yè)單位淮備期奔老保險基金結算表1與財政供款單位）單叵W稱；S處衛(wèi)'與后漏號；年總；元年度需音廝曲寒電與左加雷哪忖保崎金也翟寓躺已支退件黏 臣制電己盤的性險 費上，精算差激臺諦笄由4度 已候1睹老 保雎金含年含計泰皆!WW sen參加京制博 甲南

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4、。Pft 表二山西省機關事業(yè)單位準備期養(yǎng)老保險基金結算表（非財政供款單位）單垃在毒：I七章】單位編號：單位：兄年度生蓄瓶的費與原制度已撥付保除金Z*塞裔用M 的 原制度已酬1屣 疆之和領霹部西俚單每帆人應繳募翅n融彈 國情就 耀鈿塞皆期退休 費合Heistift 已財養(yǎng)老 保蹣等t"研單向漉個人觸1245fiTB910201410- 1明0000剛解00(10國IR年0D00合諦0000單位單位輕辦札鵑坯力機構員方人；里親人：員百人：事橫入：1： 1、宴II如龍雄=4微里 2性唱上儂佬句構的卷I口體醴-牝2、吉1。欄大于事時，羊位的鼠目為班久經(jīng)辦機構指定賬戶：m1口左小于孝時，由輕由

5、機構電差部部由成史單苞，再由單但退函苜部>3 '本表一式四份&M去三山西省機關事業(yè)單位準備期職業(yè)年金結算表單位隹濟；工公章）單位編號；造H打山淖目E甲'曲元年R泰疊蛔電接用批年金淮將”內就 堪超怫人崗財 H應融實MB將再著馥合計單位應堡十嶼綠SlAieH財豉的實華植君123467SQ£QK)0 斑100血血00701、年0:含計00甲位單位狡疝機的建辦鈍宿反擊入：迨泉人：串樓Al4：1表內公式：理=先修世非E和科二十解二»=二5亡+6欄+T空插欄2省經(jīng)問政全散曲旃位的單位應徵職吐年金贈4它肯則酸車全甑界箱單為的單位應激職北年金橫財琳供養(yǎng)日第分別

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7、本的眼無差為負，軍供單位！至,穿第鼻上E基聿葡收支菜部分由社保機儲愫到邕*單位"說明：準備期結算流程不變，增加了山西省機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險準備期征繳單二、付款登記此模塊含1 .業(yè)務付款登記及審核點擊財務管理下“付款登記”的“付款登記”的“添加”按 鈕，選擇業(yè)務類型，點擊“確定”，進行三級審核2 .付款數(shù)據(jù)導成網(wǎng)銀格式點擊“添加”旁的“查詢網(wǎng)銀數(shù)據(jù)”,通過業(yè)務類型及業(yè)務時間選擇需要付款的業(yè)務，點擊“生成報盤數(shù)據(jù)"生成網(wǎng)銀付款格式的數(shù)據(jù)信息1.打印付款業(yè)務匯總及明細單點擊“添加”旁“查詢歷史數(shù)據(jù)”，選擇業(yè)務類型，選擇需 要打印的業(yè)務雙擊。一 一 F .口f < 101a.

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10、 m ?I打印結果如下圖:3站SiftHDIZH也用行門W T4u. q V4W(h 口«*»*.«-中Hfinnm守*iIVUnHD«1inj1rBM.i|g- Ikta«-i! I'->ii *« : 41*-Iwmi|i.D.'tdMHf« 1.4if一Wgiii1前r9HKr M - « a4t4tt" "VH »iiUc.liM .*1i« IHi miii*1 «.1，喜 I | | 1 I4i*M'VH41i,.J.i-

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12、放業(yè)務推送回來的未發(fā)放成功的數(shù)據(jù)，在“退款登記”下分類型進行登記，形成下次發(fā)放數(shù)據(jù)：J BW#-E*口才叫序.耳.z：r*ifc多發(fā)待遇追回財務人員收到多發(fā)待遇追回的銀行回單時，點擊“多發(fā)待遇追回”，手輸身份證號或雙擊證件號碼通過個人離退休信息查詢選擇退回待遇人員信息，錄入?yún)R款金額，點擊待遇追回。三、稅務收繳數(shù)據(jù)的處理目前稅務與社保還沒有實現(xiàn)平臺傳遞數(shù)據(jù)，稅務機關已收繳的基本養(yǎng)老保險費及職業(yè)年金通過人工接收報盤方式入庫，預 計本月20日實現(xiàn)平臺傳遞，根據(jù)系統(tǒng)開發(fā)情況再進行及時補充。本次介紹內容為人工報盤接收數(shù)據(jù)。（一）接收稅務收繳數(shù)據(jù)的范圍及方式:1 .實現(xiàn)平臺傳遞數(shù)據(jù)之前的所有收繳數(shù)，即稅務

13、機關開始征收起至今收繳的基本養(yǎng)老保險費和職業(yè)年金。2 .稅務機關將已認定明細總金額與匯總金額一致的基本養(yǎng)老保險費和職業(yè)年金收繳數(shù)據(jù)定期（目前按月，建立數(shù)據(jù)平臺后按日）以紙質和電子版形式傳遞社保部門；紙質版雙方簽字蓋章后生效，稅務、人社繳費匯總交接表 作為記賬憑證，稅務、 人社繳費明細交接表 作為備查留存；電子版建議以光盤形式傳 遞（格式與紙質相同），確保傳遞數(shù)據(jù)安全可靠，紙質和電子版 同時傳遞。稅務與人社收繳業(yè)務匯總數(shù)據(jù)交接表杜偉韜打機和；甲位1元本廉收入也即忤要轉投人陵種入庫時 環(huán)3入庫時 間1卜入廢金單校撤 帶越分個A繳 器部分“計單位操 帶部分個人壤林關事業(yè)單位基-空葬者保逋制哀人移交人

14、.接收入.移交單位（蓋童；接收單位:移衣時間：描I財郁接收入接收單位（蓑章）r接收時間*稅務局與人社繳苣讓務信息傳遞單一月（基本養(yǎng)老保險）社保胃門機恂；單的；前校保安總機構豈歌Jfc住克警,Sx -撒可 目胃術專K烹京環(huán)1生那者注小A群行昭待杳諾L由九存超收入_含計：番注:按日期匯總，紙黃和電丁版同時傳原，移交單位（蓋章） 慈文時胤稅務與人社收繳業(yè)務匯總數(shù)據(jù)交接表社有喔辦現(xiàn)構1單酬元本蒯吶過期符查輯收入入隹時 間起人庫葉 間止額合計里位纏 費部分個人增 時分4巾十單位繳費 畛個人繳 費部分機關事業(yè)至應職業(yè)金制表人稗交外接1媯.移交單位使素）I接收單位,移交時間：挎收時間:稅務局與人社教待W務信

15、品傳遞單_月（取業(yè)年金）社保經(jīng)辦機構J 千佇：元字5也的！itj裝單在宓林涿受3拄水燈司:一干式字牙會十舉_±人寰法心酢特西歸口五本些收入2士曾主：技日照憶總嫌感幣叱子版月對佳蓬，拉位J”劇嬋位（蓋章）技收時間I制表人j 移女人 移文單位蓋章） 稗交回間I（二）業(yè)務系統(tǒng)操作流程按財務管理下的“險種回款登記”和“險種業(yè)務對賬”模塊操作，將基本養(yǎng)老保險費和職業(yè)年金分別導入， 沒有先后順序； 試運行期間，由于系統(tǒng)存在不穩(wěn)定因素，因此，系統(tǒng)校驗的同時， 人工也要對明細總金額和匯總金額是否一致進行校驗，確保數(shù)據(jù)的準確性，待系統(tǒng)成熟后，無需進行人工核對即可直接進行下一 步操作。1.險種回款登記此

16、模塊校驗稅務機關傳遞數(shù)據(jù)明細總金額與匯總金額是否 一致。1）先進行匯總信息上傳（接收匯總報盤數(shù)據(jù)），再進行明 細信息上傳（接收明細報盤數(shù)據(jù)），明細總金額和匯總金額一致， 數(shù)據(jù)入庫成功，即導入社保系統(tǒng)；明細總額和匯總金額不一致， 保存不成功即數(shù)據(jù)不能導入社保系統(tǒng)， 同時由社保部門電話將入 庫不成功信息反饋稅務機關進行修改，修改后重新上傳。2）導入社保系統(tǒng)的成功數(shù)據(jù)會顯示基本險明細總金額、匯 總額；年金明細總金額、匯總額；基本險年金合計后明細總金額、 匯總額等6項匯總。機關叱里住養(yǎng)老曬彳理值耳慈 的株管理| .同上服務| 0蠟算©C：B!?.'i I| ©M14- &#

17、177;："桐飛如工陀-1士而庭/ ?一二_飛 習匚：4a踴44一段咤默置H卜匚鞠向普 曬琲工期號比止號_ 1金 F曜彳泛嚙02）險種業(yè)務對賬此模塊校驗已入庫數(shù)據(jù)與社保系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，（通過平臺傳遞數(shù)據(jù)是按日比對）。1）稅務上傳數(shù)據(jù)與社保系統(tǒng)數(shù)據(jù)完全一致，即對賬（校驗）成功，系統(tǒng)確認為收入；基本養(yǎng)老保險費或職業(yè)年金其中一個險 種對賬成功后的數(shù)據(jù)會保存在系統(tǒng)中， 等待另外一個險種數(shù)據(jù)對 賬成功后，系統(tǒng)自動實收。如果業(yè)務系統(tǒng)中已保存或已實收的數(shù)據(jù)由于重新核定應繳 額等原因，需要退費的，按文件規(guī)定退費流程辦理，業(yè)務系統(tǒng)正 在開發(fā)中。2）稅務上傳數(shù)據(jù)與社保系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致，即對賬（校驗） 不

18、成功，必需立即進行“退回”操作，此時上傳的整體數(shù)據(jù)退回 至未回款狀態(tài)，同時社保部門將退回信息電話反饋稅務機關，由稅務機關核對修改后再次上傳社保部門，社保部門按以上步驟再次進行回款一業(yè)務對賬。機關事業(yè)也比養(yǎng)青保檢審理僧忌有戰(zhàn)口Q二咕的ME ，一,M鼠時翅W _甄在身 mi；個曬可府W同福N 2理D土 _寸地/W硒#能璃53）綜合查詢模塊：此模塊對以上操作結果進行綜合查詢，通過查詢可見所有 已入庫數(shù)據(jù)的全部狀態(tài)，對數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、匯總。（1）匯總數(shù)據(jù)查詢：可按當時匯總入庫記錄條數(shù)顯示，輸入條件也可顯示入庫數(shù)據(jù)最終狀態(tài)。(2)明細數(shù)據(jù)查詢點擊查詢的匯總數(shù)據(jù)即顯示與匯總對應的明細及總金額。(3)查詢結果

19、中退回標志顯示已退回、未退回，對賬標志 顯示已對賬、未對賬，最終的數(shù)據(jù)狀態(tài)有以下三種：已對賬一未退回(對賬成功)；未對賬一未退回(已回款，未對賬)，原則上不允許有這種數(shù)據(jù)，回款后要及時進行對賬;未對賬一已退回(已回款對賬不成功，或未對賬發(fā)現(xiàn)有問題需退回)機關事宜單位養(yǎng)老保匿爸埋信息系比K=3 V-lS J!M.<.翔匕4聿谷揖ut*wwsuin到小i;南獻mu” 囑何目激ji 空EdEltj MHhH力拼tMr黨£|。國良而q(4)錄入起止如1月1日一2月31日，核對稅務上傳所有數(shù)據(jù)與業(yè)務系統(tǒng)接收數(shù)據(jù)是否一致，應形成如下對應關系，見下表。百曲葩件*機始時間、黜至時間，的種及型程

20、片入國座與業(yè)務后維粒始對耶夫堊車舞孝保咫或用!業(yè)年冷J單位，元E與時間不白等ft"*附電小螳 功ilB小計e«M雜.葉武單 化的拿8包 她拿點州小計*卜單之st最 a8 、)4&7S-Qi-10-L爭101112IJ-E20191231片針說明：由于這部分內容還沒有正式上線運行，可能會有變 動，以系統(tǒng)正式上線運行為準。四、稅務征繳記賬：進入業(yè)務系統(tǒng)后（一）基本養(yǎng)老保險記賬規(guī)則1、數(shù)據(jù)已校驗成功借國庫存款貸養(yǎng)老保險費收入（已校驗成功）暫收養(yǎng)老保險費一未校驗（操作及時沒有）暫收養(yǎng)老保險費一校驗不成功2、上期數(shù)據(jù)校驗不成功，下期校驗成功后借暫收養(yǎng)老保險費一校驗不成功貸養(yǎng)老

21、保險費收入3、結算期記賬（1）險收支差為正借-國庫存款貸-養(yǎng)老保險費收入（由于回款時已記賬，因而需要先紅沖已記賬的收入）借國庫存款待遇支出（各類待遇支出項目）貸養(yǎng)老保險費收入原制度支收差（2）險收支差為負借 待遇支出（各類待遇支出項目）貸養(yǎng)老保險費收入原制度支收差支出戶存款稅務移交數(shù)據(jù)，每月月末根據(jù)業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行擠差記賬，每日稅務數(shù)據(jù)進庫后要按照以上三類業(yè)務類型（已校驗成功、未校驗、校驗不成功退回）列表，并與稅務數(shù)據(jù)進行比對、核實，如有不一致需及時找出原因并予以解決。4、退費（1）借支出戶存款貸財政專戶存款（2）借一支出戶存款貸-養(yǎng)老保險費收入（或暫收）5、國庫存款轉財政專戶借財政專戶存款貸國庫存款6、稅務與財政專戶存款差額借國庫存款貸暫收養(yǎng)老保險費一財政專戶差額（按差額記賬后，需要配合稅務及財政及時核對差額造成的原因，并進行相應的賬務調整）7、稅務與財政專戶存款差額調整借暫收養(yǎng)老保險費一財政專戶差額貸 養(yǎng)老保險費收入（或暫收）8、財政專戶利息收入借財政專戶存款貸財政專戶利息收入9、國庫存款利息收入及轉財政專戶（1）借國庫存款貸國庫存款利息收入（2）借財政專戶存款貸國庫存款（二）年金記賬規(guī)則1、數(shù)據(jù)已校驗成功借年金