加盟商信用等級管理制度

1、加盟商信用等級管理制度客戶資信調(diào)查客戶資信調(diào)查要點主要包括：客戶資信資料可以從以下渠道取得：1. 向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料3. 向工商、稅務(wù)、銀行、中介機構(gòu)等單位查詢?nèi)?營銷部業(yè)務(wù)主管負責進展客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資 料的真實性， 認真填寫 ?客戶信用調(diào)查評定表 ?，上報部門經(jīng)理審核， 公司財務(wù)部 門備案。填表人應(yīng)對 ?客戶信用調(diào)查評定表 ?內(nèi)容的真實性負全部責任。第十一條公司相關(guān)部門對報送來的客戶資信資料和 ?客戶信用調(diào)查評定表 ?進展 審核，重點審核以下內(nèi)容：1資信資料之間有無相互矛盾 2我公司及該客戶的業(yè)務(wù)往來情況3該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄 4其他需重點關(guān)注的事項四條客戶

2、資信資料和 ?客戶信用調(diào)查評定表 ?每季度要全面更新一次， 期間如果發(fā) 生變化，應(yīng)及時對相關(guān)資料進展補充修改?？蛻鬉BC信用等級評定五所有交易客戶均需進展信用等級評定。客戶信用等級分A、B C三級，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。評為信用 A 級的客戶應(yīng)同時符合以下條件：(1) 雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。(2) 過去 2 年內(nèi)及我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他 嚴重違約行為。(3) 守法經(jīng)營、嚴格履約、信守承諾。(4) 最近連續(xù) 2 年經(jīng)營狀況良好。(5) 資金實力雄厚、償債能力強(6) 年度回款、發(fā)貨到達我公司制定的標準。出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評為信用 C級：(1) 過往 2 年

3、內(nèi)及我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他 嚴重違約行為；(2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；(3) 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；(4) 資金實力缺乏，償債能力較差(5) 生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良，嚴重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下 滑；(6) 最近對方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴重下滑現(xiàn)象，或有 不公正行為；(7) 發(fā)現(xiàn)有嚴重違法經(jīng)營現(xiàn)象；(8) 出現(xiàn)國家機關(guān)責令停業(yè)、整改情況；(9) 有被查封、凍結(jié)銀行賬號危險的。不符合A、C級評定條件的客戶定為B級。原那么上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用 A級。營銷部經(jīng)理以 ?客戶信用調(diào)查評定表 ?等客戶資信資料為根底，會同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、 財務(wù)部信用控制主管一起初步

4、評定客戶的信用等級，并填寫 ?客戶信用等級分類 匯總表 ?，報公司主管副總、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。在客戶信用等級評定時，應(yīng)重點審查以下工程：1客戶資信資料的真實性 ;2客戶最近的資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況 ;3、及我公司合作的往來交易及回款情況。客戶授信原那么本制度所稱授信是指公司對客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。本制度所稱信用額度是指對客戶進展賒銷、預(yù)付款的最高額度，即客戶占用 我公司資金的最高額度。本制度所稱回款、 到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間， 即自發(fā)貨至客戶結(jié)算 回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗收合格的期間。授信時應(yīng)遵循以下原那么：1 營銷部應(yīng)堅持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原那么，原那

5、么上不進展賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。2 在確實需要授信時 , 應(yīng)實施以下控制措施： 公司對實施授信總額控制， 原那么上授信總額不能超過 2007 年 1 月 1 日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。 公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但 在執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時調(diào)整信用額度。授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定：1預(yù)付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶未支付貨 款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動；2長期預(yù)付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和 發(fā)貨、回款期限進展

6、預(yù)付、賒銷的業(yè)務(wù)活動；對于 A 級客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原那么：1 對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實際的經(jīng)營過程中，在非常必 要的特殊情況下，由營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時預(yù)付、賒 銷，原那么上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預(yù)付、回 款期限為 1 個月以內(nèi)；2 對于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審 批后，可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預(yù)付、 賒銷信用，原那么上預(yù)付、 賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。 如果原有預(yù)付、 賒銷 額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少，發(fā)貨

7、、回款期 限為 1 個月以內(nèi)。對于 B 級客戶，原那么上不予授信；確有必要，必須嚴格辦理完備的 財產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由營銷部經(jīng)理上報營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批， 經(jīng)批準后才可執(zhí)行長期賒銷或臨時賒銷， 其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平 均月發(fā)貨量、回款額，同時不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本 條款標準的，信用額度按從低標準執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少。其長期預(yù)付、賒銷回款 期限為 1 個月，臨時預(yù)付、賒銷回款期限為 15天。對于評為 C 級的客戶，公司不予授信，不給予任何預(yù)付款和賒 銷。依據(jù) ?客戶信用調(diào)查評定表 ?及營銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷情況，營銷 部還應(yīng)將預(yù)付、 賒銷客戶

8、 包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預(yù)付、 賒銷 行為的客戶進展匯總，并填寫 ?預(yù)付、賒銷客戶匯總表 ?，報公司總經(jīng)理、董事 長批準。客戶授信額度由公司總經(jīng)理、 董事長審批后， ?客戶信用調(diào)查評定表 ?、? 客戶信用等級分類匯總表 ?、 ?預(yù)付、賒銷客戶匯總表 ?和購售合同、相關(guān)資料原 件交給財務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)?？蛻羰谛艌?zhí)行、監(jiān)視及往來賬管理營銷部應(yīng)嚴格執(zhí)行客戶信用管理制度， 按照公司授權(quán)批準的授信范圍和額度區(qū) 分ABC類客戶進展預(yù)付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司 資產(chǎn)的平安。營銷部經(jīng)理和財務(wù)部信用控制主管具體承當對營銷部授信執(zhí) 行情況的日常監(jiān)視職責，

9、 應(yīng)加強對業(yè)務(wù)單據(jù)的審核， 對于超出信用額度的預(yù)付款 和發(fā)貨，必須在得到上級相關(guān)部門的正式批準文書之后， 方可辦理。 發(fā)生超越授 權(quán)和重大風險情況，應(yīng)及時上報。對于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取一定的措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。對于原來已有預(yù)付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶， 應(yīng)加大貨款清收力度， 確保預(yù)付款、 欠款額只能減少不能增加， 同時采取一定的 資產(chǎn)保全措施，如擔保、不動產(chǎn)抵押等。對于預(yù)付、 賒銷客戶必須定期對帳、 清帳， 上次欠款未結(jié)清前， 原那么上不再進展新的預(yù)付款、賒銷。合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同 到期前一個月內(nèi)

10、，營銷部應(yīng)及客戶確定下一個年度的合作方式，并對客戶欠貨、 欠款全部進展清收。營銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責任制，將貨、款回收情況及責任人員的利 益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。公司財務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況?？蛻羰谛艡z查及調(diào)整營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài) 管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時上報公司調(diào)整授信額度， 確保授信平安， 發(fā) 現(xiàn)問題立即采取適當?shù)慕鉀Q措施。業(yè)務(wù)主管每月度要對享有信用額度客戶的經(jīng)營狀況做出書面匯報，并對匯 報的真實性負全部責任。財務(wù)部負責提供相應(yīng)的財務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料， 每月填寫 ?客戶授信額度執(zhí)行評價表 ?后交營銷部經(jīng)理核對，財務(wù)部門對財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性負責。營銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報后，簽署書面評價意見，上報營銷主 管副總，必要時可對客戶的信用額度進展調(diào)整， 報公司總經(jīng)理、 董事長批準后作 為營銷部、財務(wù)部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。原那么上調(diào)